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文档简介

公司存款管理制度一、概述为规范公司的资金管理，建立公司财务制度，加强资金监督，特制定本制度。本制度适用于公司内所有涉及存款管理的部门和人员。二、存款权限公司内的所有存款事务必须得到授权才能进行。授权权限由公司高层领导审批决定，并下发内部文书进行备案。1.公司内各部门在使用公司账户进行资金操作时，需进行会签授权，方可进行操作。会签授权需要公司高层领导、财务部门人员、相关部门主管签字盖章方可生效。2.公司高层领导授权范围应以公司的综合经营计划为基础，对公司所有资金的使用范围和规模制定计划并进行监督。3.公司内涉及资金的使用必须要经过授权的银行账户进行。三、存款执行存款的执行应当遵循财务管理规定，务必确保存款金额、银行账户名称、银行账户号码等相关信息正确无误。存款金额在执行时，应当以整数为准，禁止使用分数进行存取款操作。存款执行时须出具相关证明文件，例如凭证、收据等，并保留归档。四、存款监督公司在对资金存储过程中，应当建立完善的监督管理制度，对于监督管理可以从以下方面出发进行:日常监督管理:日常存款监管是针对公司银行账户资金管理流程为主要监督内容，除现金存储外资金出入账户的操作流程，各个部门应当做好账户资金及其流向的监管工作。财务核算监控:财务是对公司资金进行统筹协调的部门。财务人员必须对公司的资金监督和使用情况进行全面跟踪、监控和核算；必要时可以向上级领导进行报告。五、存款利息公司账户里的存款利息属于公司的附加收入，应当由公司高层领导指定财务部门进行管理。用于确认与计提利息的基量，须由财务部门进行纳入总的财务管理之中六、存款安全公司应当建立安全措施，确保账户资金的安全：1.确保存款的物理安全，如使用专用柜、使用防火安全箱等等；2.保证账户密码的机密性，定期变更账户密码；3.建立实名制管理制度，反制身份盗用行为；4.对账户资金进行定期授权审核，确保公司内部呆账及账户资金被外部盗窃等行为的防范和处理。七、存款记录为保证流程透明、真实、准确，公司应当建立存款记录制度，对于存款的记录与监管方面可以依据以下要求进行：用规范的纸质印章进行记录，记录内容应当真实、准确、完整；对于资金进出的记录，需要在记录之后进行内部会审和核对；存款记录须定期进行过审和检查，以防止账户出现错误或者遗漏。八、存款返还公司对于账户资金的返还，应当建立完善管理制度，以保证返还过程的准确，防止现金流被恶意调配。九、存款期限公司内部存储的资金，应当按照公司规定的存款期限来执行：1.短期存款:该类存款一般是在三个月内，存储的金额较为灵活；2.中长期存款：该类存款的执行期限为三个月以上，需要企业经过规划进行执行。十、违反存款管理制度的处理如果公司内部出现违反存款管理制度进行存取款行为，公司高层领导应当对相关人员进行处理，如警示、通报批评、调整岗位等措施。对于严重违规问题，还应当考虑将其追究刑事责任。结束语本存款管理制度的出台，是对公司协调财务

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