公司财务管理制度范本

第页共页公司财务管理制度范本第一章总则第一条为规范本公司的财务管理工作，保障财务资金的安全和稳定，提高财务管理效率，根据《公司法》等相关法律法规，结合本公司实际情况，制定本制度。第二条本制度适用于本公司各部门、各职能单位负责财务管理工作的责任部门和相关人员。第三条本公司财务管理工作应严格遵守国家法律法规、公司章程和公司内部规章制度的要求，并依法、独立、客观、准确、全面地开展工作。第四条财务管理应坚持总体规划、分级管理的原则，形成完整的、固化的财务工作流程。第五条财务管理工作应实施制度化、规范化管理，健全内部控制体系，确保财务信息的及时性和准确性。第六条全体员工都有义务配合财务工作，如实提供财务业务相关资料，不得隐瞒或篡改财务信息。第七条财务管理部门应定期对财务管理制度进行评估和修订，并向公司管理层报告工作情况和财务状况。第八条公司应当加强对财务管理制度的宣传和培训，提高员工的财务管理素质和意识。第二章财务管理工作职责第九条公司财务管理工作主要由财务部门负责，具体职责如下：（一）制定并完善公司财务管理制度和相关规章制度；（二）负责公司的账务管理、票据管理和资金管理；（三）组织编制公司的财务预算和决算报告；（四）监督公司的收入和支出情况，防止财务风险；（五）负责公司的财务分析和财务报表的编制；（六）协调与银行和财务机构的业务合作；（七）开展公司财务会计的培训和考核工作；（八）协助公司管理层进行财务决策，提供财务咨询和分析报告；（九）完成上级领导交办的其他财务管理工作。第十条公司各部门、各职能单位负责财务管理工作的责任部门和相关人员应按照本公司的财务管理制度和相关规章制度的要求，牢固树立责任意识，认真履行职责。第三章财务管理流程第十一条公司财务管理工作的流程包括财务预算、资金申请、审批、执行、核算、报表编制和综合汇总等环节。第十二条财务预算是公司财务管理的重要环节，主要包括年度财务预算和季度财务预算。财务部门应根据公司的经营计划和发展目标，合理编制财务预算，并向公司管理层报告。第十三条资金申请应按照公司的预算和规定程序进行，申请流程包括申请、审批、签订合同和付款等环节。资金申请需要提供相应的资料和证明材料，并经过财务审核和审批程序。第十四条资金执行包括收入和支出的执行。公司负责人和相关部门负责人应严格按照预算执行，不得超支或挪用资金。有超支或挪用资金的情况，需要经过相关部门负责人和财务部门的审批和记录，并及时报告公司管理层。第十五条财务核算是财务管理工作的核心环节，包括账务核算、票据核实、固定资产清查、存货盘点、应收账款和应付账款确认等工作。第十六条财务报表的编制包括资产负债表、利润表、现金流量表和附注等内容，财务部门应按照国家财务报表编制规定，及时、准确地编制财务报表，并向公司管理层报告。第十七条财务报表的综合汇总由财务部门负责，财务部门根据财务报表的内容、形式和相关规定，编制综合汇总报表，并向公司管理层和相关部门提交。第四章财务内部控制第十八条公司应建立健全财务内部控制制度，确保财务信息的真实性、完整性和可靠性。第十九条财务内部控制制度包括制度建设、流程控制、权限分离、内部审计、风险防控等方面。公司应根据不同部门、岗位和业务的特点，建立相应的内部控制措施。第二十条公司负责人和相关部门负责人应加强对财务内部控制的领导，明确责任分工，确保内控制度的执行。第二十一条财务部门应定期对公司的财务内部控制进行自评和检查，发现问题及时整改并向公司管理层报告。第二十二条公司审计机构应对公司的财务内部控制进行评估，对具备条件的部门和岗位进行审计，并向公司管理层报告。第五章财务会计管理第二十三条公司的会计资料应按照国家相关财务会计规定进行整理和保管，确保会计凭证和账簿的安全和准确。第二十四条公司的会计帐簿和账务核算报表应按照国家财务会计制度的规定进行编制、保存和归档。第六章财务监督和风险防控第二十五条公司财务部门应积极参与公司的经营管理，对公司财务状况进行监督和评估，及时提出合理化建议和风险预警。第二十六条公司应加强对财务风险的防控，建立健全风险评估和控制机制，确保财务安全和稳定。第七章附则第二十七条公司财务管理制度的修改和解释权归公司管理层所有，公司管