【中小银行资产负债结构当前存在的问题及优化建议分析5700字（论文）】

中小银行资产负债结构当前存在的问题及完善对策研究TOC\o"1-3"\h\u21007摘要 213411引言 34799一、中小银行资产负债结构的现状和认识 320369（一）我国中小银行概述 365561、中小银行内涵 32、中小银行现状 3249303、我国中小银行的特征 425101（二）资产负债结构概述 415111二、中小银行资产负债结构当前存在的问题 41、资产负债的历史演变5139112、中小银行实收资本的份额较小 511299（二）中小银行经营风险程度问题 525657（三）中小银行资产负债结构不合理 51、自有资金比重较低5157352、存款业务开展困难 68773、存款外资金来源供应不足 631209（四）经营管理体制制约 61、风险控制敏感度弱、控制力度不够7176762、信息不对称、资产收益率不稳定 7209三、中小银行资产负债结构合理化的思考 7（一）盘活信贷资产7（二）提高认识，充实资本，提高资本充足率715140四、结论 813239参考文献 10摘要中国银行正在进行着商业化变革，对于中小银行开说，要真正跟上大型银行的脚步，成为适应现代化进程中的金融中介机构，进行资产结构合理化研究是重点。本文从中小银行资产结构现状及出现的问题进行论述，针对文中提出的问题进行策略提出。关键字：中小银行；资产结构；研究；策略引言经济发展需要银行提供高效稳定的金融保障，而在金融业发展中，金融总量和资产结构要保持相对协调，尤其是在总量壮大到一定程度后，银行等金融机构的资产结构往往制约金融业工作效率，以此为研究目的，本文针对中小银行的资产结构不协调的问题，分析相关原因，提出相关策略。中小银行是金融机构的主力军，也是我国中小企业进行贷款等项目的有效源泉，如若中小银行资产结构出现一定的问题，那么中国的中小企业发展会受到遏制，所以说，中小银行资产结构的调节以及合理化进行研究是至关重要的。一、中小银行资产负债结构的现状和认识（一）我国中小银行概述1、中小银行内涵从银行隶属情况看，除“工农中建邮”几大行属于国有银行之外的其他银行都为中小银行。中小银行也具备许多资源优势，比如当地的中小银行与当地政府及环境还有地域文化等有很深的感情，他们更容易对当地的企业进行信息搜集，更好的掌握当地企业的经营状况，依靠地域优势在对企业服务中，可占得先机。从中小银行的管理机制上看，用着相对完善的法人管理结构，通过分T协作、权责匹配、效率及约束原则设置\o"组织机构"组织机构，在激励制度和分红制度上有着国有银行不可比拟的优势。当然，中小银行也存有一些劣势。比如规模小、相关政策支持力度小、品牌效应较小等。但是，不管是优势还是劣势都是中小银行发展中的模式问题， 需要社会更多资本进行投入，扩大其业务范围，引导更多企业发展。

2、中小银行的发展与现状

中小银行业务主要针对我国中小企业进行开展，由于其业务覆盖面广，客户资产实力属于中小游水平，所以中小银行业务必须保持相对连贯的流通性。过低的业务流通率可能会导致负债高而无法偿还，从2007年—2008年，中国四大银行流动性资产都得到巨大提高，但是在2009年以后，四大银行的流动性资产增幅下降，中小企业在2007年以后资产负债流通量有所提高。从宏观角度分析，根据金融机构的资产结构的变迁规律，研究者认为“改革开放以来，中国的银行从金融资产，由单一的银行资产向市场化、多元化方向发展。但是中国的金融资产基本都是银行和金融机构的存贷款。针对中小银行，其资产结构自身调节是金融结构化调整的重要部分。从微观角度分析，近年来，中小企业资产负债结构的变化也深深影响着商业银行的发展，这方面的影响近来研究较多，主要侧重商业银行的资产负债管理，由于投资人的进行资产整合，特别是组合资产、分散风险等条件下组合资产的理论和方法。从资产结构调配的方式去考察中小银行资产的配置策略。3、我国中小银行的特征有关中小银行的讨论一直是热点话题，中小银行的发展影响着我国中小企业长期发展，这也是完善我国市场化的基本要求。中小银行业务主要来自中小企业，中小企业从国有银行进行贷款很不合适，一方面可能会损坏中小企业内部长期增长机制；另一方面，加大国有银行自身负债量。所以，中小银行发展制约中小企业成长速度。中小银行有助于减少社会风险。金融风险是社会风险最重要的一部分，进行有效防范是加强和完善政府职能的最主要的组成部分。中小银行可以进行专业化分工。中国银行业需要中小银行进行专业化分工，不同规模的银行具有不同的职能，而且职能范围也不尽相同。（二）资产负债结构概述

1、资产负债的历史演变资产负债的概念来源于上世纪60年代的美国，其发展是伴随着全球经济形势的变化而变化，近年来，更是受到巴塞尔协议等有关国际政策的改变而改变着。资产负债的管理与发展与其研究息息相关。

2、资产负债的一般原理

资产负债原理有以下几种：规模对称原理；结构对称原理；速度对称原理；目标互补原理及利率管理原理。二、中小银行资产负债结构当前存在的问题

（一）中小银行自我发展和自担风险的能力较弱

1、中小银行资本充足低对于中小银行资本充足低的问题，引起金融界的普遍关注，对于中小银行来说，资本充足问题具有迫切需求，主要来自三点：一是中小银行的业务发展和资产的扩张。二是资产风险暴露，不良额、不良率上升。三是监管标准提高。资本补充困难主要也体现在以下三个方面：首先是中小银行自我积累、自我补充的能力有限。虽然中小银行近年来整体经营状况越来越好，盈利水平有所提高，但总体上来讲，盈利还不是太高，靠盈利来补充资本还很有限，远远不能满足业务发展和资产扩张的需要。其次，中小银行上市通过资本市场募集补充的情况也受到限制。A股主板市场前几年停了很长时间，恢复以后能不能让中小银行进入还很难说。第三，中小银行发行次级债成本高，手续多，期量不匹配。总之，中小银行确实在资本补充上还存在很多实际困难，这成为制约中小银行健康发展的一大障碍。2、中小银行实收资本的份额较小中小银行主要业务来源于中小企业，所以其实收资本小也是必然的，要想改变这一局面，也是很难的，不仅需要政府出台相关的政策导向，同时也需要银行内部进行资产负债及业务调整，还需要中小企业提供大力支持。（二）中小银行经营风险程度问题

1、资产结构过分单一在我国，资产负债比重占最大的就是存款总额，这是中小银行的现状。所以，中小银行很少有去发行金融债券等相关服务，也就注定了中小银行的业务面较窄，这种单一的服务业务，使得我国中小银行的运营成本加大。

2、资产质量低下中小银行资产质量低下已经是个普遍问题，这直接影响着中小银行的运营问题，资产负债管理落后，这些问题都是导致中小银行发展不均衡的主要问题。（三）中小银行资产负债结构不合理

1、自有资金比重较低虽然中小企业在促进社会经济的发展方面起着重大作用，但其在金融贷款方面的企业可获得的贷款比重较低。针对中小银行自有资金比重较低的现状，结合我国中小企业的贷款环境问题，提出一些有利于缓解中小企业信贷配给问题的政策建议。2、存款业务开展困难存款业务开展难，这对于中小银行来说是必然的，主要原因还是由于其主要业务范围是中小企业，中小企业本身贷款融资难度就大，中小银行对他们的业务效率较低，不能有效的进行业务拓展，而且中小银行得不到政府金融管理机构有效的政策补助。3、存款外资金来源供应不足出现这种现象的主要原因主要是：一是央行对银行间流动性投放较多并推出引导金融机构支持实体经济的多项政策工具。二是我国外贸状况转暖，一方面贸易相关融资需求有所增加，另一方面预计外汇占款也将新增较多，增加基础货币供给。三是，制造业经营状况有所改善，制造业采购经理指标有所提升，相关的融资需求有所增加。

4、信贷市场业务缺乏信贷业务主要出现在央企及大型企业，而这些企业的信贷业务主要流向了国有或者大型银行，而很少去找中小银行办理信贷业务，这样就导致中小银行的信贷业务发生缺乏现象。在经济状况下滑的今天，微小型企业订单量不足，开工量下降，导致完整的信贷业务需求量不足，这是造成小微信贷业务缺乏的主要原因。对应企业贷款需求下降，银行针对小微企业的放贷更加谨慎，“惜贷”现象频现。一边是风险不断暴露，不良贷款持续上升，另一边是丰厚的利润，面对小微贷款业务这块“肥肉”，银行仍然舍不得丢弃。

一方面是可观的小微业务利润率，另一方面是不良贷款急剧上升，中小银行的小微信贷业务陷入“进退两难”的局面。宏观经济下行，利率市场化持续推进，“金融脱媒”趋势愈加明显，为应对一系列挑战，商业银行的目标客户一直在不断下沉，小微信贷业务成为众多中小银行战略转型和业务调整的重要方向。

（四）经营管理体制制约

1、风险控制敏感度弱、控制力度不够中小企业贷款相对大企业具有额度小、时效性要求高、期限短等特点，这在信用风险的管理技术和管理机制上提出了与大型企业不同的要求。按照《新巴塞尔资本协议》的有关规定，贷款总金额较小的中小企业贷款可以作为零售贷款管理，中小企业贷款的信用风险因此也具有零售贷款信用风险的特点。2、信息不对称、资产收益率不稳定信息不对称的现象也主要发生在中小企业身上，这样的企业资产收益不稳定，而且信息的来源不确定，所以中小银行的服务范围相对较小，没有达到既定发展的中小银行规模要求，这也使得市场的活跃度不高，限制中小企业的发展。

3、专业人才缺乏

银行缺少专业人才判断企业的发展，针对不同企业的业务都要有对应的业务人员进行技术对接，这样既对企业负责，也对中小银行的业务是一个推动作用。三、中小银行资产负债结构合理化的思考

（一）盘活信贷资产盘活信贷资产、降低不良资产规模也是中央提出的“三去一降一补”供给侧改革目标的重要措施之一，信贷资产再质押是盘活市场的驱动力。在“大众创新，万众创业”的大环境背景下，社会市场经济需要对市场进行刺激。目前新增贷款规模空间十分有限，而在信贷资产规模总体高企的情况下，不良资产规模也在不断扩大，如何盘活信贷资产、降低不良资产规模任重道远。如何通过多种方式盘活信贷资产，加快信贷资产流转，提高资金周转速度，引导信贷资产结构调整，投向转型升级新型产业。另一方面，在加强风险防控的前提下，通过信贷重组，企业兼并重组、破产重组等方式，充分盘活沉淀在低效率领域的信贷资源，积极采用市场化手段，多渠道、批量化处置不良资产，为新增贷款腾出空间。在新的经济形势下，全国正呈现出多层次的金融市场格局，如何对这些新型的金融市场进行规范化管理、监督同样不容忽视，因此，对“完善金融基础设施建设、建立多层次金融市场”和“信贷资产流转及不良资产收益权转让”进行了深入的探讨。最近几年，国务院多次强调“要盘活货币信贷存量，支持实体经济转型升级”，银加强金融基础设施建设的需要，要构建规范化、阳光化的信贷资产流转市场，有助于实现信贷市场与资本市场的有效沟通，有利于在全社会范围内实现信贷资源的再配置。

（二）提高认识，充实资本，提高资本充足率作为中小银行来说，新经济竞争激烈的形势下，提高防范的意识，主要是对资本持续供给及资本充实率的相关联系。资本充足率问题一直影响着中小银行的发展，在中小银行发展的整个生命周期里，无论是当地的银行还是业务相对广泛的中型银行，他们的发展模式都是基本相同的，无论我们国家的金融行业结构怎么划分，中小银行资产结构都需要实时进行调整。相对比较看，股份制银行的资本充足率压力相对较大。数据显示，除招商银行外，其余5家股份制银行核心一级资金充足率均降至9%以下，其中光大银行降至8.21%，风险资产猛增吞噬资本充足率。中小银行是中国金融产业重要的组成部分，需要政府出台相关的政策进行支持，同样也需要政府对中小企业的发展进行监管，对发展中遇到问题的中小银行要及时进行监管，出台相关的政策进行调整资产结构。四、结论本文中主要介绍了中小银行资产结构合理化调整的必要原因，同时也对中小银行资产结构化调整作出一定结构优化理论依据，我国中小银行资本结构的优化配置，如何优化资本结构达到利益化，要在研究中获得新的企业的结构优化配置，使得我国的中小银行更加适应当前国内的经济环境和财务政策。总结中小银行资产结构合理化出现问题，主要有以下几点：中小银行资产负债管理模式较单一，没有专门的部门对中小进行进行管理辅导，导致内部管理模式不统一，较混乱。中小银行资产负债结构单一，因受金融产品类目的限制，贷款业务比重相对较低，在业务规模上不具有竞争性。中小银行防范意识低，没有完善的业务数据系统，工作效率低，不能及时对突发情况进行有效监管。应对措施主要有以下几个方面：（1）加强主动管理，优化资产配置结构。在保证资金流动性，安全性及盈利性的前提下，实现对资产配置的合理布局。提高资本使用率。资金作为中小银行运营的资本，是有支柱性作用。中小银行应按照规定进一步优化收入配比，扩大业务来源面积，随着市场变化加剧，制定适合自身的定价方法、定价标准及措施，有效避免市场变化带来的负面影响。建立完备的资产管理信息系统，根据中小银行的特殊性质，要提升银行业务效率，就要开发适合中小银行自身发展的资产负债应用管理