机关库存物资管理制度

机关库存物资管理制度机关库存物资管理制度目录：第一章总则第一条法律依据第二条适用范围第三条定义第二章库存物资的基本管理制度第一条库存物资的分类管理第二条库存物资的采购管理第三条库存物资的入库管理第四条库存物资的出库管理第五条库存物资的盘点管理第三章库存物资的安全管理制度第一条常规安全管理第二条防火安全管理第三条防盗防损管理第四条库存物资的安全保护第四章库存物资的维护保养制度第一条库存物资的维修保养第二条库存物资的定期检查第三条库存物资的报废处理第五章库存物资的文件管理制度第一条采购及入库文件管理第二条出库及使用文件管理第三条盘点及报废文件管理第六章库存物资管理的监督管理第一条领导责任制第二条日常监督管理第三条定期检查第四条外部监督第七章附则第一条本制度的解释权第二条本制度的执行日期第一章总则第一条法律依据本制度的制定遵照《中华人民共和国政府物资管理条例》、《中华人民共和国财政部、国家质量监督检验检疫总局、国家标准委员会、国家食品药品监督管理总局、国家知识产权局颁布的印章管理规定》等法规文件。第二条适用范围本制度适用于机关各单位库存物资的管理工作，包括物资的采购、入库、出库、盘点、安全管理、维护保养、文件管理、监督检查等方面。第三条定义1.库存物资：指机关单位的低值易耗品、办公耗材、文具、办公设备、车辆、电子设备、实验仪器、图书、资料等资产。2.入库：指库存物资由采购部门或向外部接收而进入机关单位的过程。3.出库：指库存物资由机关单位领用或向外部交付的过程。4.盘点：指对库存物资进行实物核对、台帐核对、账实核对等工作的过程。5.折旧：指库存物资的经济价值长期递减或减小。6.报废：指库存物资已不能继续使用，需要以损失等价于其预计使用寿命剩余价值的方式予以清退、撤销、销毁或拍卖的过程。第二章库存物资的基本管理制度第一条库存物资的分类管理机关单位应根据库存物资的种类、规格、价值等特点，分别分类管理，制定相应的管理制度。（一）按资产种类分：库存物资分为非易耗品和易耗品两类。根据库存物资的保管期限，进一步把非易耗品分为长期耗用品和专用设备、固定资产两类。1.长期耗用品的定义：使用寿命在3年以上，价值在500元以上，但不属于固定资产的物品。2.专用设备的定义：设备使用寿命在3年以上，价值在500元以上，且特殊用途，尚未完全摊销的设备。3.固定资产的定义：指使用寿命在3年以上，价值在500元以上以及非常规材料的设备和物品，且实际耗用值应从折旧中计算得出。（二）根据用途、品种分类：易耗品分为日消耗品和季度消耗品。按照品种分类，分别设立文具、办公用纸、财务票据、设计制表用品、卫生用品、厨房用品、会议物资、电器设备等类别。（三）根据采购资金分类：按照采购资金规模，分别设置专项、通用、储备资金采购库存物资。具体实施过程由机关单位主管领导制定。第二条库存物资的采购管理（一）经费预算：机关单位应根据年度工作计划及资金保障情况，制定年度库存物资的采购计划，报请该单位主管领导批准后，编制财经合同、采购报告等文件，按照合同执行。（二）采购流程：采购人员会同所属部门进行物资品种、用量的测算，确定采购价、使用期限等要素，编制采购合同。合同需列明商品名称、数量、规格、质量标准、采购日期、交货期，采购方和供应方的责任保证等。（三）采购程序：按照机关单位内部控制程序，采购部门应根据所需物资的种类和价值等不同情况，进行不同采购程序。各类物资经过招标与比价、招标公示、招标会议、评标、合同签订等程序后，最终形成合同，采购过程中应注意保障采购品质和价格，避免物资流失、损坏等情况。第三条库存物资的入库管理（一）物资元件齐全整齐：收到物资后，应对物资数量、品种、规格、质量进行验收，当质量无异议时，应填写相应的进货单据并送货入库。（二）物资保管地点明确标识清晰：库房库位的标识应相应规范，库位、物资编号应与物资台账一致。（三）定时巡检、保养：定期检查库房、库位及存放物资的状态，按规定保管并进行相关维护保养。（四）物资日清的管理：物资日清要求库房管理员对库存物资、台账等进行核对，查找差异并及时进行调整。（五）入库台账的管理：物资由接收部门或检验部门审定后，应编制入库、财务凭证台账，及时记录并归档。第四条库存物资的出库管理（一）出库申请审核：物资出库需进行申请、审核、备案等程序，严格控制出库数量，确保物资用途合理、不失效、不浪费。（二）出库形式：物资的出库应设定按耗用方式、依项目及临时等三种出库方式，由工作部门申请，由审批人审核，发放出库单。出库商品需完好无损，保持原有状态。（三）物资出库单据管理：物资出库单据要求规范、完备清晰，且每次出库必须填写并盖章签字。出库单据应按规定进行保管，并在完成出库后及时归档。（四）出库核实：出库呈报审批人审核同意后，指定人员将物资从库存中放行，领取出库单，核实物品、数量、规格及相应资料，并将相关信息记录在出库单上，保存记录并公示。第五条库存物资的盘点管理（一）盘点周期：库存物资每年至少进行一次全面盘点，同时也应在每个季度进行随机核查，重点查找库存物资的安全保护、损耗、丢失、过期、状态、账实不符等问题，将盘点情况填写并出台资产调整凭据。（二）盘点程序：物资盘点需进行三次核对，初验是指对物品、数量、质量三方面对库存物资的核实是否与资产台账的一致。复验乃是针对初验单的盘点。终验指谨慎处理账实不符、未盘到或账面多余的存货跟踪记录，针对其中的问题，不断审查，回头检验。（三）盘点管理：物资盘点在开始前要向主管领导报告情况并制定计划，同时获得相应授权和查询权。盘点记录须详细记录每一个库房或库位，与物资台账核对记录。（四）盘差处理：盘点后发现的账实不符、未盘到或账面多余的存货，需及时验实处理。如因损垢、过期、报废而不能重复使用，即应按规定程序报销，或撤销报废并转移其他用途。第三章库存物资的安全管理制度第一条常规安全管理（一）保持库房安全稳定：机关单位应设置专职保安，并按照有关法规制定库房安全管理制度。库房保管人员每年应进行安全教育、培训并进行一年一度的针对性演练。（二）启用安全存储操作规程：针对物品特性和安全保障要求制定操作规程。如易燃易爆物品需按照有关规程进行分区储存等级，对库房进行火灾自动报警，还应根据情况增设防火设施，保证财产安全。（三）保障机关物资使用：库房应限制外部人员进入使用，要求规范使用物品、严格财务管理，确保财务稳健，杜绝内外勾结制造经济损失。第二条防火安全管理（一）建立防火责任制：机关单位应明确库房的责任监控和应急处置机制，应设置专职防火管理人员，建立预防、应急处理和自动安全报警制度。（二）使用防火设备：库房应引进防火手段和设施，并配置必备的灭火设备，定期检查和检测设施运行状态和设备检查预警。管理人员应熟知防火设施的名称、位置、作用、使用方法，且应随时检查和保养设备，备好应急方案。（三）定期检查和清理机房物品、垃圾清理，预防杂物堆积造成森严火灾，同时清理垃圾应遵循环保要求，做到有序分类、统一清理。第三条防盗防损管理（一）加强保安人员聘请：机关单位敲定物资库房情况判断，根据安全进驻要求加强保安的警戒情绪，创造有利于防盗和防损的监督管理情景。（二）制定库存物资盘存制度：制订科学、务实的库存监控管理制度，定期对物资库房进行盘存，通过规范文件记录，使库存物资的账面数与实际存量相符。（三）运用考核奖惩：对履行职责认真、工作细致、经常攻坚打拼、防盗防损成绩突出的人员予以大力表彰，对违反规定、疏于职责、忽视工作的人员予以相应的处罚。第四条库存物资的安全保护（一）对重要物资制定安保关口，采用人工及机械防护手段，有效保障货物安全。对重要物资加强安保巡查，针对潜在危险及时制订应对措施，确保库存物资安全。（二）引入技术防盗手段，实施设备监控，建立技术防盗联网预警机制和安全数据分析管理，对涉嫌违规行为实施全面追踪，及时发现违规行为并提供安全扫描分析。第四章库存物资的维护保养制度第一条库存物资的维修保养每年设定科学维修保养计划，依照财经合同的规定，对长期耗用品、专用设备、固定资产、设备、办公用品、文具等物品定期养护、保养、维修，定时更换易损件，确保库存物资寿命长且工作稳定。第二条库存物资的定期检查定期检查库存物资的故障情况及使用寿命，主要目的是在寿命即将到期之前，对物资进行有序的更换，避免因使用过程中的损坏，而对工作带来不必要的负荷。同时，检查库存物资的使用