装备科研专项资金管理制度

装备科研专项资金管理制度编制：审核：批准： 颁布日期：2019年01月10日实施日期：2019年01月25日装备科研专项资金管理制度一、专项资金管理办法第一节、专项资金的概念：专项资金指公司从特定资金来源形成的，或向国家、省、市相关职能管理部门进行具有特定用途的专项申请，获得批复或批准，并划拨到公司账户的资金。第二节、专项资金的类别：专用基金、专项拨款、专项资金和专项借款。第三节、专项资金的管理要求：（1）各项专项资金的形成、建立、提取、使用都必须符合国家及相关直属部门管理规定。（2）对各种专项资金要单独核算，划清与生产经营资金开支的界限，不得互相占用。（3）建立专项资金使用管理责任制，明确专项资金的管理部门，提高使用效率。（4）在资金使用上，要坚持专款专用，量入为出的原则，使各项专用资金正确使用并达到预期目的。（5）建立好专项资金使用台账，加强专项资金的财务管理及使用监督管理。第四节、专项资金各管理部门职责：（1）财务处负责专项资金的银行开户、划拨、审核、支付，资金预算、决算的编制，负责专项资金使用的审批、监督与审查，以及各项专用资金的汇总与分析。（2）项目申请单位：根据项目归口部门，负责各个专项资金项目可行性论证与可研的编制，负责专项资金项目备案、申请及报批工作，负责专项资金对应项目评价、验收与对外对上汇报工作，负责对项目承担单位专项资金的申请进行指导，提供技术支持等。（3）项目承担单位：负责本部门专项资金项目的前期组织、项目试验、生产运营及相关管理工作，负责资金使用台账的建立及情况说明，进行资金使用各阶段的小结及统计，负责项目运行各阶段的总结及数据统计工作，做好项目验收准备工作。（4）其他各相关部门：根据归口及部门职责，负责专项资金项目运行各过程中的配合工作，包括项目委托外协、项目材料采购、证照申办、运营管理等。第五节、专项资金的管理流程：（1）论证：密切关注相关国家规定及相关行业信息，对符合国家、省、市有关专项资金管理办法的项目，由项目申请单位牵头，组织相关技术经济部门、实施单位等进行项目筛选及论证，就符合条件的项目组织材料及项目可研报告。（2）申请/报批：由项目申请单位会同相关部门组织申报材料，形成专项资金申请报告，报送相关归口管理部门，并就项目进展进行全程联系及跟踪，定时向公司汇报进展，对获批项目及时移交集团公司财务及项目执行单位。（3）划拨/审批：财务处在接到相关批复文件后，负责向专项资金划拨部门提供企业专项资金指定帐户，并及时到各级财政部门跟踪专项资金到位情况，完善相关划拨手续。按照专项资金申报项目，由专项资金项目使用部门按公司资金管理规定程序进行资金申请，投入项目运营。（4）使用：专项资金使用严格按项目资金申报计划执行，公司自有资金同步配套，按比例使用，不得优先使用专项资金。财务处负责专项资金的管理，指定专人建立台账，并跟踪、监控专项资金的全程使用，定期进行资金使用的汇总、分析。专项资金项目工程（或试验）完毕及时按规定办理工程决算与财务结算，保证专项资金的使用安全、完整。二、附则

第一节：本规程由财务部门