咨询工程师项目决策分析与评价冲刺讲义

第4页/共4页第一章项目决策与前期策划第一节概述【考试大纲要求】㈠项目的目标与投资决策的任务【内容讲解】一、项目含义和目标项目目标一般分两个层次，即项目的宏观目标和具体目标。㈠项目的宏观目标项目的宏观目标是指项目建设对国家、地区、部门或行业要达到的整体发展目标所产生的积极影响和作用。不同性质项目的宏观目标是有区别的。㈡项目的具体目标项目的具体目标是指项目投资建设要达到的直接效果。不同性质项目的具体目标也是有不同的。⒈效益目标指项目经济效益、社会效益、环境效益等方面要实现的目标值⒉规模目标对项目建设规模确定的目标值⒊功能目标对项目功能的定位⑴扩大生产规模，降低单位产品成本。⑵向前延伸，生产所需原材料，降低产品成本和经营风险。⑶向后延伸，延长产品生产链，提高产品附加值。⑷引进先进技术设备，提高产品的技术含量和质量。⑸进行技术改造，调整产品结构，开发适销对路产品。⑹利用专利技术，开发高新技术产品。⑺拓宽投资领域，分散经营风险。⒋市场目标对项目产品（或服务）目标市场及市场占有份额的确定㈢项目目标与宏观规划发展目标的一致性（略）【例】某工业建设项目的具体目标中，属于功能目标的有()。A.污水处理达标排放B.提高产品市场份额C.扩大生产规模D.调整产品结构E.引进先进技术【答案】CDE二、项目决策的概念和原则㈠决策的含义决策过程可以分为信息收集、方案构造设计、方案评价、方案抉择四个相互联系的阶段。这四个阶段相互交织、往复循环，贯穿于整个决策过程。【例】项目决策过程可以划分为相互交织的几个阶段，包括()。A.信息收集阶段B.方案设计阶段C.方案评价阶段D.方案抉择阶段E.完工评价阶段【答案】ABCD㈡投资项目决策投资决策“三定”：定项目、定建设方案、定建设时序。凡使用政府资金的项目一律实行审批管理；对于不使用政府性资金由企业投资建设的项目，一律不再实行审批管理，分别实施核准制或备案制。从项目不同决策者的角度，投资项目决策可分为三类：⑴企业投资项目决策；⑵政府投资项目决策；⑶金融机构贷款决策。在投资项目决策过程中，应主要遵循以下原则：⒈科学原则：方法科学；依据充分；数据可靠。⒉民主原则：专家论证；独立咨询；公众参与。⒊效益原则企业投资项目--提高投资效益；政府投资的非经营性项目--社会效益和生态环境效益。⒋风险责任原则按照“谁投资、谁决策、谁受益、谁承担风险”的要求，健全政府投资责任追究制度。对于采用直接投资和资本金注入等方式的政府投资项目，政府依据委托咨询机构编制的策划报告进行决策；对于企业投资项目，企业可自行决策，也可委托咨询机构策划，由企业自主决策。政府仅对极少数关系国家安全和生态安全、涉及全国重大生产力布局、战略性资源开发和重大公共利益等项目，从维护社会公共利益角度进行审查把关。（公共安全战略布局）⒌可持续发展原则在企业投资项目核准和政府投资项目审批中，可持续发展原则已成为投资主管部门项目审批、核准的前置条件。【例】在投资项目决策过程中，符合民主原则的有()。A.方法科学B.数据可靠C.专家论证D.独立咨询E.公众参与【答案】CDE【例】对于企业投资项目，由企业自主决策。政府仅对极少数关系()等项目，从维护社会公共利益角度进行审查把关。A.国家安全和生态安全B.国家重大生产力布局C.战略性资源开发D.市场竞争激烈程度E.重大公共利益【答案】ABCE三、政府投资项目与企业投资项目决策的区别⒈投资主体和资金来源不同政府投资项目的投资主体是政府有关投资管理部门，使用政府性资金。企业投资项目适用于企业投资，不使用政府性资金的项目。⒉决策依据和目的不同为政府投资项目决策的依据是项目建议书（初步可行性研究报告）和项目可行性研究报告，分别是政府投资主管部门立项（初步决策）或决策的依据。项目建议书（初步可行性研究报告）立项（初步决策）。项目可行性研究报告决策。为企业投资项目策划的项目可行性研究报告，主要是为企业内部项目决策提供依据。编制的项目申请书，是政府投资主管部门办理核准或备案行政许可的依据，以政府核准或备案为决策标志。⒊投资范围和关注内容不同政府投资资金只投向市场不能有效配置资源的社会公益服务、公共基础设施、农业农村、生态环境保护和修复、重大科技进步、社会管理、国家安全等公共领域的项目，以非经营性项目为主，原则上不支持经营性项目。企业是投资主体，凡法律法规未禁入的行业和领域均可以投资，以经营性项目为主。企业投资项目，应符合维护国家经济安全、合理开发利用资源、保护生态和环境、优化重大布局、保障公共利益、防止出现垄断（唯利升重共荣）等方面的要求。核准类项目的申请报告应达到可行性研究的深度，重点对外部条件进行分析论证。⒋决策和管理方式不同政府投资项目实行项目审批制。采用直接投资和资本金注入方式的项目，对经济社会发展、社会公众利益有重大影响或者投资规模较大的，要在咨询机构评估、公众参与、专家评议、风险评估等科学论证基础上，严格审批项目建议书、可行性研究报告、初步设计。企业投资项目实行核准项目，坚持企业投资核准范围最小化，仅对极少数关系国家安全和生态安全、涉及全国重大生产力布局、战略性资源开发和重大公共利益等项目（公共安全战略布局），政府从维护社会公共利益角度依法进行审查的，应将相关事项以清单方式列明，最大限度缩减核准事项。政府部门依托投资项目在线审批监管平台或政务服务大厅实行并联核准，精简准入阶段手续，只保留选址意见、用地（用海）预审以及重特大项目的环评审批作为前置条件；探索建立多评合一、统一评审的新模式。探索实行先建后验的管理模式。除《政府核准的投资项目目录》的企业投资项目外，一律实行备案制，由企业按照有关规定向备案机关备案。实行备案制的投资项目，不再设置任何前置条件，备案机关通过投资项目在线审批监管平台或政务服务大厅，提供快捷备案服务。【例】对于政府直接投资的项目，投资主管部门需要审批()。A.可行性研究报告B.资金申请报告C.项目申请报告D.节能评估报告【答案】A第二节项目决策程序与责任【考试大纲要求】㈡项目决策程序与责任【内容讲解】一、项目决策程序投资项目决策程序一般分为以下八大类：㈠审批制项目决策程序本节所称的审批制项目，主要是指采取直接投资和资本金注入的政府投资项目。政府投资项目实行审批制，包括审批项目建议书、项目可行性研究报告、初步设计。除情况特殊影响重大的项目需要审批开工报告外，一般不再审批开工报告，同时应严格政府投资项目的初步设计、概算审批工作。其策划与决策的程序如下:⒈编制项目建议书（初步可行性研究报告）项目单位根据规划要求委托工程咨询机构编制项目建议书（初步可行性研究报告）。由国家发展改革委负责审批的项目，其项目建议书由甲级工程咨询机构编制。⒉项目建议书的受理与审批项目建议书编制完成后，按照规定的程序和事权，报送项目审批部门审批。申请安排中央预算内投资3000万元及以上的项目，以及需要跨地区、跨部门、跨领域统筹的项目，由国家发展改革委审批或者由国家发展改革委委托中央有关部门审批，其中特别重大项目由国家发展改革委核报国务院批准；其余项目按照隶属关系，由中央有关部门审批后抄送国家发展改革委。项目审批部门对符合有关规定、确有必要建设的项目，批复项目建议书（一般称项目立项），并将批复文件抄送城乡规划、国土资源、环境保护等部门。如有必要，项目审批部门在受理项目建议书后委托入选的工程咨询机构进行评估。项目审批部门在批准项目建议书之后，应当按照有关规定进行公示。公示期间征集到的主要意见和建议，作为编制和审批项目可行性研究报告的重要参考。⒊编制项目可行性研究报告项目建议书批准后，项目单位应当委托工程咨询机构编制可行性研究报告。由国家发展改革委负责审批的项目，其可行性研究报告应当由甲级工程咨询机构编制。⒋项目可行性研究报告的受理与审批项目可行性研究报告编制完成后，由项目单位按照原申报程序和事权向原项目审批部门申报可行性研究报告，并应附以下文件：①城乡规划行政主管部门出具的选址意见书；②国土资源行政主管部门出具的用地预审意见；③环境保护行政主管部门出具的环境影响评价审批文件；④项目的节能评估报告书、节能评估报告表或者节能登记表；⑤根据有关规定应当提交的其他文件。在项目审批部门受理项目可行性研究报告后，一般按规定时限委托入选工程咨询机构进行项目评估。承担咨询评估任务的工程咨询机构不得承担同一项目建议书和可行性研究报告的编制工作。特别重大的项目还应实行专家评议制度。⒌转入项目实施准备阶段，组织初步设计经批准的项目可行性研究报告是确定建设项目的依据。项目单位可依据批复文件，按照规定要求向城乡规划、国土资源等部门申请办理规划许可、正式用地手续等，并委托设计单位组织初步设计。对于政府以资本金注入方式投入的项目，要确定出资人代表。政府和社会资本合作(PPP)项目的决策一般仍应按照政府投资项目审批制项目策划和决策要求进行立项、决策，然后按照PPP项目决策程序管理。【例】对于采用资本金注入方式的政府投资工程，政府需要审批()。A.资金申请报告B.项目建议书C.工程开工报告D.施工组织设计E.可行性研究报告【答案】BE【例】项目建议书编制完成后，按照规定的程序和事权，报送项目审批部门审批。申请安排中央预算内投资()及以上的项目，由国家发展改革委审批或者由国家发展改革委委托中央有关部门审批。A.3000万元B.3亿元C.3亿美元 D.20亿美元【答案】A㈡核准制项目决策程序实行核准制决策的项目，是指企业不使用政府性资金，列入国务院颁发的《核准目录》内的重大项目和限制类项目。为落实企业投资自主权，坚持企业投资核准范围最小化，原则上由企业依法依规自主决策投资行为。对关系国家安全和生态安全、涉及全国重大生产力布局、战略性资源开发和重大公共利益等项目，实行核准管理。（公共安全战略布局）政府从维护社会公共利益角度确需依法进行审查把关的，应将相关事项以清单方式列明，最大限度缩减核准事项。企业投资项目“三个清单”管理制度管理负面清单制度管理权力清单制度管理责任清单制度实行核准制的企业投资项目，应当向核准机关提交项目申请书，不再经过批准项目建议书、可行性研究报告和开工报告程序。实行企业投资核准制项目的核准程序一般为：⒈编制项目申请书完成企业内部决策之后，项目申请书由企业自主组织编制，任何单位和个人不得强制企业委托中介服务机构编制项目申请书。核准机关应当制定并公布项目申请书示范文本，明确项目申请书编制要求。⒉报送项目申请书由地方政府核准的企业投资项目，应按规定，向相应地方核准机关报送项目申请书。由国务院有关部门核准的项目，企业可以通过项目所在地省、自治区、直辖市和计划单列市人民政府有关部门（以下称地方人民政府有关部门）转送项目申请书，地方人民政府有关部门应当自收到项目申请书之日起5个工作日内转送核准机关。由国务院核准的项目，企业通过地方人民政府有关部门转送项目申请书的，地方人民政府有关部门应在规定期限内转送国务院投资主管部门，由国务院投资主管部门审核后报国务院核准。⒊项目受理与项目核准实行核准制的投资项目，政府部门要依托投资项目在线审批监管平台或政务服务大厅实行并联核准。精简投资项目准入阶段的相关手续，只保留选址意见、用地（用海）预审以及重特大项目的环评审批作为前置条件；按照并联办理、联合评审的要求，相关部门要协同下放审批权限，探索建立多评合一、统一评审的新模式。在一定领域、区域内先行试点企业投资项目承诺制，探索创新以政策性条件引导、企业信用承诺、监管有效约束为核心的管理模式。【例】根据《政府核准投资项目管理办法》，下列情形中，核准机关不予核准项目的是()。A.项目未取得金融机构贷款B.项目尚未办理安全生产许可C.项目财务效益一般D.项目未取得土地预审意见【答案】D㈢备案制项目决策程序除《核准目录》范围以外的企业投资项目，一律实行备案制。实行备案制的企业投资项目，由企业自主决策，按照属地原则，企业应当在开工建设前通过在线平台将下列信息告知备案机关：⑴企业基本情况；⑵项目名称、建设地点、建设规模、建设内容；⑶项目总投资额：⑷项目符合产业政策的声明。备案机关收到规定的全部信息即为备案；企业告知的信息不齐全的，备案机关应当指导企业补正。企业需要备案证明的，可以要求备案机关出具或者通过在线平台自行打印。已备案项目信息发生较大变更的，企业应当及时告知备案机关。备案机关发现已备案项目属于产业政策禁止投资建设或者实行核准管理的，应当及时告知企业予以纠正或者依法办理核准手续，并通知有关部门。项目备案申请单位依据《项目备案证明》和项目备案代码，办理规划、土地、施工、环保、消防、市政、质量技术监督、设备进口和减免税确认等后续手续。为进一步简化、整合投资项目报建手续，取消投资项目报建阶段技术审查类的相关审批手续，探索实行先建后验的管理模式。【例】关于投资项目备案的说法，正确的有()。A.企业应当在开工建设前通过在线平台将备案信息告知备案机关B.各级发展改革部门根据本地实际情况，规定无需备案的投资项目目录C.备案信息包括项目符合产业政策的声明D.备案机关收到规定的全部信息即为备案E.项目备案申请单位依据《项目备案证明》和项目备案代码，办理规划、土地等后续手续【答案】ACDE㈣政府和社会资本合作(PPP)项目决策程序PPP项目的决策，一般仍应纳入正常的基本建设程序，按照审批制项目决策程序要求，编制项目建议书、项目可行性研究报告，进行相应的立项、决策审批。在此基础上，按照PPP模式的内涵、功能作用、适用范围和管理程序等规定，完善决策程序。㈤投资补助和贴息项目决策程序投资补助和贴息资金均为无偿投入,重点用于市场不能有效配置资源、需要政府支持的经济和社会领域。实施投资补助和贴息项目决策程序的项目，是指地方政府投资项目或企业投资核准或备案项目中需要申请中央预算内投资补助或贴息的项目。申请投资补助或者贴息资金的项目，应当列入三年滚动投资计划，并通过投资项目在线审批监管平台完成审批、核准或备案程序，并提交资金申请报告。投资补助和贴息资金应当用于计划新开工或续建项目，原则上不得用于已完工项目。项目的投资补助和贴息金额原则上应当一次性核定，对于已经足额安排的项目，不得重复申请。同一项目原则上不得重复申请不同专项资金。㈥国外贷款项目决策程序国外贷款属于国家主权外债，按照政府投资资金进行管理。主要用于公益性和公共基础设施建设，保护和改善生态环境，促进欠发达地区经济和社会发展以及适应当前引进先进技术、设备和管理理念的新需求。㈦外商投资项目决策程序对于外商投资项目，政府对企业提交的项目申请书或备案申请，除从维护经济安全、合理开发利用资源、保护生态环境、优化产业布局、保障公共利益、防止出现垄断（唯利升重共荣）等方面进行审核外，还要从市场准入、资本项目管理等方面进行审核。根据国家发展改革委《外商投资项目核准和备案管理办法》，对各类外商投资项目，实行核准和备案两种方式分类管理，分别为：⒈外商投资项目核准决策程序对于《外商投资产业指导目录》中有中方控股（含相对控股）要求的总投资（含增资）3亿美元及以上的限制类项目，由国务院主管部门核准，其中总投资（含增资）20亿美元及以上报国务院备案。总投资（含增资）3亿美元以下的限制类（不含房地产）项目，下放省级政府核准。由地方政府核准的项目，省级政府可以根据本地实际情况具体划分地方各级政府的核准权限。⒉外商投资项目备案决策程序对于在《核准目录》和《外商投资产业指导目录》规定核准范围以外的外商投资项目，由地方政府投资主管部门备案。【例】对于《外商投资产业指导目录》中有中方控股（含相对控股）要求的总投资（含增资）()及以上的限制类项目，由国务院主管部门核准。A.3亿美元B.5亿美元C.10亿美元 D.20亿美元【答案】A㈧境外投资项目决策程序境外投资项目实行核准和备案两种方式分类管理，分别为：⒈境外投资项目核准决策程序中方投资额3亿美元及以上的境外投资项目，报国务院投资主管部门备案。涉及敏感国家和地区、敏感行业的投资项目不分限额，由国务院投资主管部门核准。其中，中方投资额20亿美元及以上，并涉及敏感国家和地区、敏感行业的境外投资项目，由国家发展改革委提出审核意见报国务院核准。由国家发展改革委核准或由国家发展改革委审核意见报国务院核准的境外投资项目，地方企业直接向所在地的省级政府发展改革部门提交项目申请书，由省级政府发展改革部门提出审核意见后报国家发展改革委；中央管理企业由集团公司或总公司直接向国家发展改革委报送项目申请书。中方投资额3亿美元及以上的境外收购或竞标项目，投资主体在对外开展实质性工作之前，应向国家发展改革委报送项目信息报告。国家发展改革委收到项目信息报告后，对符合国家境外投资政策的项目出具确认函。⒉境外投资项目备案决策程序除境外投资实施项目核准制以外的境外投资项目实行备案管理。其中，中央管理企业实施的境外投资项目、地方企业实施的中方投资额3亿美元及以上境外投资项目，由国家发展改革委备案：地方企业实施的中方投资额3亿美元以下境外投资项目，由各省、自治区、直辖市及计划单列市和新疆生产建设兵团等省级政府投资主管部门备案。【例】中方投资额()及以上，并涉及敏感国家和地区、敏感行业的境外投资项目，由国家发展改革委提出审核意见报国务院核准。A.3000万元B.3亿元C.3亿美元 D.20亿美元【答案】D二、项目决策责任㈠政府投资主管部门在项目决策过程中，政府投资主管部门对项目的审批（核准）以及向国务院提出审批（核准）的审查意见承担责任。㈡项目（法人）单位项目（法人）单位对项目的申报程序是否符合有关规定、申报材料是否真实、是否按照经审批或核准的建设内容进行建设负责，并承担投资项目的市场前景、技术方案、资金来源、经济效益等方面的风险。㈢咨询机构《工程咨询行业管理办法》：承担编制任务的工程咨询单位，不得承担同一事项的评估咨询任务。承担评估咨询任务的工程咨询单位，与同一事项的编制单位、项目业主单位之间不得存在控股、管理关系或者负责人为同一人的重大关联关系。㈣政府职能部门㈤金融机构：独立审贷，对贷款风险负责。第三节项目前期策划与组织管理【考试大纲要求】㈢项目前期策划的任务㈣项目策划的组织与质量保证㈤工程咨询产业创新升级【内容讲解】为政府和企业的投资决策需要的项目前期策划，一般由工程咨询机构编制初步可行性研究报告（项目建议书）、可行性研究报告或项目申请书，以及按照相关规定编制项目资金申请报告；在政府受理审批或核准后，为提高科学决策水平，一般也由入选的工程咨询机构进行咨询评估，并在规定时限（在委托书内明确）内出具相应评估报告。一、项目前期策划的任务及基本要求㈠项目前期策划的任务在项目前期策划中，应完成以下主要任务：⑴分析项目建设的必要性，推荐符合市场需求的产品（服务）方案和建设规模。⑵分析项目建设的可能性，研究项目运营发展所必需的条件。⑶比较并推荐先进、可靠、适用的项目建设方案。⑷估算项目建设与运营所需的投资和费用，计算项目的盈利能力与偿债能力。⑸从经济、社会、资源及环境影响的角度，分析评价项目建设与运营所产生的外部影响，分析评价项目的经济合理性、与所处的社会环境是否和谐以及资源节约和综合利用效果。⑹分析项目存在的风险，并提出防范和降低风险的措施。⑺在上述分析评价归纳总结的基础上，提出项目目标的可能实现程度，判别项目建设的必要性和技术经济的可行性的研究结论。⑻对项目建设与运营的有关问题及应采取的措施提出必要的建议。【例】投资项目决策分析与评价的任务包括()等。A.计算项目的盈利能力与偿债能力B.提出防范和降低风险的措施C.提出项目目标的可能实现程度D.确定施工单位和施工组织设计E.提出并推荐企业经营管理方案【答案】ABC㈡项目前期策划的基本要求⒈贯彻落实科学发展观⒉资料数据准确可靠全面、准确地了解和掌握有关项目决策分析与评价的资料数据是决策分析与评价的最基本要求。⒊方法科学项目决策分析与评价要注意方法的科学性，根据不同情况选择不同的方法，并通过多种方法进行验证，以保证分析与评价的准确性。经验判断法最大缺点是容易受个人主观认识的限制数学分析法定量分析方法试验法对一些经不起失误的重大决策问题，尤其是缺乏经验的新问题，仍不失为一种可行的方法⒋定量分析与定性分析相结合，以定量分析为主定性分析是一种在占有一定资料的基础上，根据咨询工程师的经验、学识和逻辑推理能力进行的决策分析。⒌动态分析与静态分析相结合，以动态分析为主动态分析指标内部收益率、净现值、净年值等静态分析指标静态投资回收期、总投资收益率等⒍项目多方案比较与优化多方案比选可以采用专家评分法、目标排序法等方法进行综合评价优化选择。【例】项目决策分析与评价要注意方法的科学性，根据不同情况选择不同的方法，并通过多种方法进行验证，以保证分析与评价的()。A.合理性B.公平性C.准确性D.适用性【答案】C【例】投资项目决策分析与评价的基本要求包括贯彻落实科学发展观、资料数据准确可靠和()等。A.以定性分析为主B.以静态分析为主C.风险分析与不确定性分析相结合D.多方案比较与优化【答案】D二、项目前期策划的组织三、项目前期策划的质量保证在项目前期策划过程中应实行严格的质量管理责任制，特别是建立完善项目经理责任制和成果质量评审制。㈠项目经理责任制项目经理责任制是保证项目前期策划工作质量的基础。㈡成果质量评审制加强项目前期策划各中间环节成果的评审是确保策划最终成果质量的重要手段。内部评审①项目团队组织的内部评审项目经理要组织自我评审②咨询机构组织的内部评审外部评审①项目业主组织的评审②委托另外一家有权威的咨询机构进行评审㈢成果质量评价标准由于工程项目前期策划咨询成果，绝大多数很难用定量标准来衡量和评价。不同性质、不同类型的工程项目，其目标和评价标准有所不同，但一般应考虑下列基本方面：⒈工程咨询成果与国家有关法律法规政策的符合性⒉工程咨询成果与国民经济和社会事业发展目标的一致性⒊工程咨询成果与委托单位要求的满意性。让委托单位满意，是检验咨询服务成果的基本要求。⒋工程咨询成果与各方利益权衡的协调性【例】关于项目前期策划成果的质量保证及其评价标准的说法，正确的有（）。A.项目前期策划的成果应全部采用定量标准来衡量和评价B.各类工程项目前期策划的成果一般应采用统一的评价标准C.委托单位满意是对咨询服务成果的基本要求D.咨询服务成果应符合国家有关法律法规的要求E.项目经理责任制是保证项目前期策划工作质量的基础【答案】CDE四、工程咨询产业创新升级㈠积极构建工程咨询新型智库，广泛参与决策咨询服务㈡继续深化传统决策咨询和工程管理服务，大力拓展工程咨询新业态㈢强化投资项目事中事后监管咨询服务，为政府和企业提供可靠技术支持㈣加快工程咨询理论方法创新体系，积极推进“互联网+工程咨询”建设㈤加大工程咨询国际化步伐，不断拓展国际工程咨询市场㈥不断拓展国际工程咨询市场，加快培育国际化、开放型的工程咨询公司（集团）第二章项目规划第一节概述【考试大纲要求】㈠项目规划的分类与作用【内容讲解】一、项目规划分类产业规划服务于政府、企业和园区的产业发展企业规划用于企业发展决策，也称企业发展战略规划园区规划用于园区的开发建设和管理。分为：综合性园区、专业园区、专一行业园区二、项目规划的作用项目规划工作主要为行业发展和园区建设服务，为投融资管理提供政策依据，对产业发展起到引导作用。项目规划是从经济社会高度和决策战略性问题入手，以更高的视角开展项目前期工作。项目规划具有对投资项目的引导和约束作用，项目规划研究是项目投资的基础。第二节产业规划【考试大纲要求】㈡产业规划的任务和编制内容㈢产业规划的方法与工具【内容讲解】一、产业规划的任务和编制原则㈠产业规划的任务产业规划的任务是在认真研究国内外宏观经济形势和行业发展态势的基础上，对产业发展的定位、产业体系、产业结构、产业链构成、空间布局等进行合理规划，制定一定周期的目标和实施方案。按行政层级国家级、省级、市级或县级、园区等按规划的功能属性综合性规划、专项规划按规划期限近期规划、中期规划、长期规划等㈡产业规划的作用：⒈指导产业未来的发展和管理；⒉推动实现区域产业的优势组合；⒊引导和约束投资方向；⒋实现资源的合理配置；⒌完善和优化产业结构；⒍为专项规划提供基础数据。㈢产业规划的特点：导向性；约束性；时效性。㈣产业规划编制的原则：前瞻性原则；相关性原则；可操作原则；政策性原则；可持续发展原则。【例】以下属于产业规划特点的有()。A.政策性B.导向性C.约束性D.时效性E.相关性【答案】BCD二、产业规划编制的内容产业规划要完成三方面工作：一是产业研究，二是产业定位，三是规划实施方案。㈠产业分析产业分析是产业规划的基础。产业研究重点要对外部环境、内部资源情况、产业政策、自身优劣势等内容作系统的分析。⒈外部环境分析宏观环境分析政治法律环境、经济环境、社会文化与自然环境以及技术环境行业环境分析包括产业环境和市场环境两个方面最重要，与规划方案关系最为密切竞争环境分析主要是从区域经济差异化角度切入，以寻找比较优势⒉内部资源分析首先要对当地条件有认真的调查了解和深刻的理解。其次，要对规划依托的生产力要素条件进行逐一的分析。资源型产业要专门进行资源条件分析⒊产业政策研究影响国计民生的重要产业，编制产业规划时要专门进行产业政策研究可归类为：国家宏观政策、行业发展政策、行业准入文件以及标准规范等⒋优劣势分析在内外部环境分析基础上，要进行优劣势分析或SWOT分析㈡产业发展定位产业发展定位是规划的核心内容，是规划的纲领。产业定位部分需要明确规划的指导思想、规划原则，规划目标、产业框架结构关系、产业发展思路、产业布局等相关内容。㈢产业规划实施方案根据总体产业定位的要求，进一步安排具体的规划项目和实施步骤，评价规划效果，提出措施与建议。【例】产业分析是产业规划的基础，产业研究重点要对()等内容作系统的分析。A.外部环境B.内部资源C.产业定位D.产业政策E.自身优劣势【答案】ABDE三、产业规划理论方法与工具产业规划工作重点是研究市场需求与竞争，从经济学理论方法角度深化对微观环境的理解与认识，这是产业规划获得成功的关键因素。⒈应用产业生命周期理论方法产业的生命周期分为开发期、成长期、成熟期和衰退期四个阶段。⒉应用产业结构理论方法根据波特教授从产业组织理论角度提出的产业结构分析应用的基本框架--五种竞争力分析，对潜在进入者、替代品、购买者、供应者与现有竞争者间的抗衡来分析产业竞争的强度以及产业利润率。⒊应用市场结构理论方法经济学中对市场结构的四种分类—完全竞争、垄断竞争、寡头垄断和完全垄断。⒋应用市场需求理论方法可以从市场需求的决定因素和需求价格弹性两个角度分析市场需求。⒌应用产业内战略群体理论方法确定产业内所有主要竞争对手战略诸方面的特征是产业分析的一个重要方面。一个战略群体是指某一个产业中在某一战略方面采用相同或相似战略的各企业组成的集团。第三节企业规划【考试大纲要求】㈣企业规划的任务和编制内容㈤编制企业规划的方法与工具【内容讲解】一、企业规划的任务和编制原则企业规划是企业在一定时期内的纲领性文件，是企业经营和未来投资的指导性文件。企业规划的特点：⒈前瞻性；⒉针对性；⒊认同性；⒋时效性；⒌可操作性。企业规划编制的原则：⒈政策性原则；⒉差异化原则；⒊价值链原则；⒋取舍原则；⒌创新原则；⒍可持续发展原则。二、企业规划的内容与重点企业规划编制重点是要做好规划分析、规划制定、规划实施三方面工作。㈠规划分析企业现状调查与分析；企业发展环境分析；企业竞争力分析；企业价值链分析；SWOT分析规划分析是规划基础㈡规划制定⒈明确企业发展方向；⒉明确业务结构；⒊明确重点任务规划制定是核心㈢规划实施规划实施是保障【例】企业规划首要任务是要明确规划出企业的()。A.价值链B.业务结构C.重点任务D.发展方向【答案】D三、企业规划的方法和工具㈠对标分析对标分析是通过与同类著名企业的对比分析，研究本企业水平及存在的差距。对标分析是强调以卓越企业作为学习和追赶的对象，通过持续地改善各项指标，强化企业的竞争能力。对标分析是将企业经营的各方面状况和环节与竞争对手或行业内外一流的企业进行对照分析的过程，是一种评价自身企业和研究其他企业的手段，对标可以将外部企业的持久业绩作为自身企业的内部发展目标，对标也是学习全球最佳实践的过程。对标分析主要有以下步骤：⒈确定对标分析的内容要选择对企业经营和盈利至关重要的环节进行对标分析。⒉选择对标企业一是以竞争对手为标杆有助于确定和比较竞争对手经营战略的组成要素二是以行业一流企业为标杆可以改进企业的内部经营，建立相应的赶超目标三是建立跨行业的技术标杆有助于技术和工艺方面的跨行业渗透四是以客户需求为标杆可发现公司不足，将市场、竞争力和目标设定结合在一起通常竞争对手和行业领先企业是首选的标杆对象。⒊收集数据⒋对标分析结果比较【例】关于企业规划中对标分析的说法，正确的有（）。A.可将外部企业的未来业绩目标作为自身企业的内部发展目标B.可将竞争对手作为标杆，比较经营战略的组成要素C.可将行业平均水平为标杆作为自己的对比目标D.可将客户需求作为标杆，查找自身的不足并及时改进E.可跨行业选择恰当的技术标杆，以利于技术的跨行业滲透【答案】BDE㈡企业竞争力分析九力模型将企业能力按外部属性竞争力和内部属性竞争力分类成九种能力，分别对九种能力进行加权评价，以表示企业的综合竞争力。外部属性竞争力品牌能力；研发能力；营销能力；制造能力；产品能力内部属性竞争力资源能力；决策能力；执行能力；整合能力评价方法可采用专家评分法。打分标准借鉴李克特5级量表，按照有利和不利两类。在指标选取时需要注意要选择相对客观的指标，使各企业对比能做到口径相同，指标不宜过多而导致数据复杂和难以下结论，各权重的设定要尽量减少主观性，使评价结果更加客观。企业竞争力分析中也会涉及产品竞争力。对于企业多种产品的比较，可以使用波士顿矩阵和GE模型。㈢价值链分析价值链分析在企业规划中用于现有产品分类和未来发展和投资的选择。客观评价产品各环节的增值水平，对于管理和发展都十分重要。根据价值链分析所需要的结果，完整价值链分析的步骤如下：⑴分解。⑵确定引起价值变动的各项作业，分析原因。⑶分析整个价值链中各节点或各节点企业之间的关系，确定相关性。⑷利用分析结果，重新组合或改进价值链。在整个价值链分析中要以事实为基础，以假设为导向，反复评估修正，以期得到客观的结论。企业价值链分析的关键是要对成本和利益在各经营环节中公平分配。【例】企业()的关键是要对成本和利益在各经营环节中公平分配。A.对标分析B.竞争力分析C.价值链分析D.行业态势矩阵分析【答案】C第四节园区规划【考试大纲要求】㈥园区规划的任务和编制内容【内容讲解】一、园区规划的任务和编制原则园区规划的任务是：依据国家、地方有关产业政策、土地政策、环保政策等相关政策，合理确定园区内的产业布局、产业结构、发展方向和政策措施，对各项用地、基础设施、环境保护、安全防灾、园区管理等进行总体安排，确保园区建设和园区经济健康、快速发展。园区规划的编制原则：⒈绿色发展原则:坚持“生态功能不降低、水土资源不超载、污染物排放总量不突破、安全环境准入不降低”四条红线；⒉集约发展原则；⒊成链发展原则；⒋弹性发展原则；⒌因地制宜原则【例】下列园区规划的编制原则中，属于绿色发展原则的有（）。A.污染物排放总量不突破上限要求B.安全环境准入标准C.水土资源不超载D.基础设施一体化E.产业链条延伸合理【答案】ABC二、园区规划的重点和内容㈠园区规划重点㈡园区规划内容园区规划的成果包括以下各项内容：⒈总则⒉园区发展定位及发展目标⒊产业发展规划⒋总体布局规划⑴规划布局准则。1)一类工业用地布局准则。此类工业基本上不会造成环境污染，可设置在城市住宅区的相邻地段，其用地和住宅区之间一般不需设置防护绿带；此类工业可集中设置组成工业区，亦可与居住用地混合布置，但应规划成组团设置相对独立：工业区最好与住宅区之间有商业或工业办公建筑作为缓冲区。2)二类工业用地布局准则。此类工业对环境造成一定污染，布局要求相应提高，用地应单独设置，不得与居住用地混杂；此类工业宜位于污染物扩散条件好，以及环境容量大的地区，与居住区的绿化防护带必须根据其污染程度而定，防护距离应符合有关标准的要求；有污染物排放的企业，应达到国家相关标准的要求后才可对外排放，不得在城市水源地上游地区布置有水污染物排放的企业，不得在城市上风向布置有气污染物排放的企业。需要较为完善的道路系统，应布置在交通运输好集散方便的地方：应配备有足够空间设置废污处理设施；有大量重型车辆运输和较多露天作业的工业用地，宜在其周边界面设置较大范围的绿化隔离带区，可隔开凌乱的作业和重型车辆所造成的繁忙交通，从而减少对环境造成不良影响。3)三类工业用地布局准则。此类工业对环境有较大污染，一般应布置在远郊工业区和卫星城镇，老城区和城市近郊原则上不安排；其选址应避免对居住区及其他敏感土地用途造成不良的环境影响。严禁设置在水源保护地和历史文化保护区、自然保护区、风景名胜区的保护范围和其他需要特别保护的区域。园区规划布局应符合主导风向及环保的要求，选址一般应在城市全年主导风向下风向；园区与周围居住区、生活服务区必须设置足够的绿化隔离带，保持必要的安全卫生距离，并符合相应标准的要求；与城市交通性主干道或跨境公路、铁路、港口等交通设施有方便的交通联系；有足够的供水、供电、供气、污水处理、通信等公用工程设施以及存放与处理废物的环保设施。4)高新技术园区用地布局准则。高新技术园区的产业具有资金和技术密集、高增值等特征，其融合了高科技工业及其有关研究及发展，主要包括高新产品试验及分析、电脑软硬件开发、生物科学产品、高端电子通信器材、光学与电子光学产品、新材料产品等。这类土地用途类别的重点是科学研究、新科技及新产品的开发，选址应处于良好的生态环境或景色优美的环境之中；连接城市主要道路，交通便利。有便利的交通连接机场、车站，方便经常到访的商务人员；以邻近高等教育院校或研究发展机构为宜，以增强与业界之间的合作；亦可设置在居住区邻近，作为一般工业和居住区之间的“过渡地区”：设有先进的电讯基础设施，配备完善的辅助及配套设施，包括住宅、配套商业及休息娱乐设施。⑵功能分区规划。⑶土地利用规划。⒌交通运输规划⑴一般规划原则。根据地形、用地四周的环境条件和用地规模，以及运行方式，应选择经济、便捷的道路系统和道路断面形式，并合理确定道路等级；交通系统的组织应有利于园区内各类用地的划分和有机联系；园区应有不少于两条对外连接的主要道路：园区内部道路不宜作为社会道路使用；园区内道路应尽量采用直通道路，避免或尽量少用尽端路；道路系统的设置应考虑防灾救灾要求及消防通道；道路系统应提供必要的足以容纳停泊车辆和起卸货物的交通设施及场地。⑵园区道路断面。道路的宽度应综合考虑交通、园区的日照通风、地下工程管线埋设、防灾等的要求。⒍绿地系统规划⑴一般规划原则。园区绿地系统一般包括园区公共绿地、单位附属绿地、防护绿地等。⑵绿地控制内容。⒎园区的生活服务配套设施根据园区及配套项目的不同性质合理确定独立用地和附设在其他建筑内的生活服务配套设施。应积极引导园区统一集中设置和统一管理员工宿舍。⒏市政配套设施规划⑴给水排水工程规划。给水工程应适当超前，并留有一定的弹性，以适应将来的发展变化；给水管网的设置要与周边规划相协调，与周边总体主干供水系统相连，园区供水管网宜连接成环，近远期结合，提高园区的供水可靠性；给水管道沿线设消火栓。排水体制应采用雨污分流制，并配套建设集中污水处理设施，所有污水通过处理达标排放。污水管径及污水处理厂占地留有适当余地，以适应将来的发展变化；根据污水处理厂的位置及污水收集、输送方向，沿规划路设置污水管道，必要时设置污水提升泵站；根据地形及排水分区，遵照自然就近和顺畅的排水原则，沿规划路设置雨水管渠，建立完善的雨水排放和防洪系统。⑵电力、电信、燃气工程规划。电力、电信、燃气工程规划应按专项规划要求科学预测，合理配置。⑶供热工程规划。园区宜采用集中供热模式，供热站位置应靠近最大用户或负荷中心。⑷管线综合规划。管线的走向宜沿道路或与主体建筑平行布置，并力求线型顺直、短捷和适当集中，尽量减少转弯交叉，各类管线相互间的水平与垂直净距应符合国家及专业规范的要求。⑸其他。部分公用服务设施如抽水站、污水处理厂和垃圾收集站，可能会造成景观影响。因此应争取在其外围植树和辟设景观缓冲地带，作为屏障，使有关设施与周围环境融为一体，在视觉上更加协调。⒐环境保护⒑综合防灾规划⒒重点支撑项目及其投资与效益分析⒓规划保障措施⒔规划主要图纸【例】关于园区规划中交通运输规划的说法，正确的有（）。A.园区内部道路宜作为社会道路使用B.园区应有不少于一条对外连接的主要道路C.园区内道路应采用直通道路，不得用尽端路D.道路系统的设置应考虑防灾救灾要求及消防通道E.道路系统应提供必要的足以容纳停泊车辆和起卸货物的交通设施及场地【答案】DE第五节项目规划编制大纲产业规划编制大纲企业规划编制大纲工业园区规划编制大纲总论发展环境/形势指导思想、规划原则及发展目标产业发展基础规划分析产业发展规划产业转型升级发展规划重点规划项目空间布局规划环境保护及节能减排规划总体布局规划;搬迁安置及生活基地规划;交通运输系统规划;公用设施规划;节能规划;环境保护规划支撑体系规划安全生产规划安全防灾规划规划效果分析措施/建议附录/附图【例】以下属于工业园区编制大纲内容的有()。A.公用设施规划B.重点规划项目C.支撑体系规划D.安全生产规划E.安全防灾规划【答案】AE第三章项目建议书第一节概述【考试大纲要求】㈠项目建议书和初步可行性研究的目的和作用㈡项目建议书与初步可行性研究的关系和区别㈢初步可行性研究与可行性研究的关系和区别【内容讲解】政府投资项目按照程序和要求要编制和报批项目建议书，企业投资项目可以根据需要自行决定是否编制项目建议书（初步可行性研究报告）。本章项目建议书的编制内容主要适用于政府投资项目，其他项目可参考应用。政府投资项目，有时初步可行性研究报告可以代替项目建议书，企业投资项目也参照执行。实际工作中，企业投资项目往往省略了机会研究和项目建议书的决策程序，许多投资者往往依据企业发展规划直接进入项目可行性研究阶段，用产业规划代替了机会研究和初步可行性研究。政府投资项目审批制:采用直接投资和资本金注入方式的项目，对经济社会发展、社会公众利益有重大影响或者投资规模较大的，要在咨询机构评估、公众参与、专家评议、风险评估等科学论证的基础上，严格审批项目建议书、可行性研究报告、初步设计。经国务院及有关部门批准的专项规划、区域规划中已经明确的项目，部分改扩建项目，以及建设内容单一、投资规模较小、技术方案简单的项目，可以简化相关文件内容和审批程序。一、项目建议书的目的和作用项目建议书，对于政府投资项目是决策程序上的要求。同时，对于投资者也是通过初步的研究，判断项目是否有生命力，是否值得投入更多的人力和资金进行可行性研究，避免造成浪费。二、初步可行性研究的目的和作用初步可行性研究，也称预可行性研究，是在投资机会研究的基础上，对项目方案进行初步的技术、经济分析和社会、环境评价，对项目是否可行作出初步判断。初步可行性研究的主要目的是论证项目建设的必要性和可能性。政府投资项目，允许初步可行性研究报告代替项目建议书。有些地方政府备案的项目，初步可行性研究报告可以作为备案资料提交。三、项目建议书与初步可行性研究的关系和区别初步可行性研究的成果是初步可行性研究报告或者项目建议书。项目建议书与初步可行性研究报告之间的差别，主要是对研究成果具体阐述的详略。初步可行性研究报告详尽一些，项目建议书简略一些，可以根据投资主体以及审批机构的要求确定。四、初步可行性研究与可行性研究的关系和区别可行性研究和初步可行性研究相比，在构成与内容上大体相似，是初步可行性研究的延伸和深化。区别初步可行性研究可行性研究目的和作用是政府投资项目立项和企业内部策划初步决定投资意向的重要依据。政府投资项目的项目建议书（初步可行性研究报告）批准后，即为立项，可列入前期工作计划，组织开展项目可行性研究；企业投资项目通过初步可行性研究经判断项目具有生命力，就可组织开展项目可行性研究可行性研究报告(项目申请书)是项目审批(核准)决策的依据。项目可行性研究（项目申请书）批准（核准）后，即为决策，可组织下一步的基础设计、初步设计等后续工作研究论证的重点主要从宏观角度分析研究项目的必要性和可能性，主要采用粗略的估算指标法初步匡算项目建设投资和资金筹措的设想方案，对项目的经济效益和社会效益进行初步分析可行性研究是从宏观到微观进行全面的技术经济分析，论证项目建设的必要性和可行性。通过分类估算确定项目总投资、资金来源和筹措方案，对项目的经济效益和社会效益进行较系统的评价和测算研究方法和深度要求主要是采用近年同行业类似项目及其生产水平的类比方法，匡算项目总投资（允许误差20%左右），经济效益评价可以静态为主，或与动态分析相结合应按照项目建设方案确定的工程量测算项目总投资，投资估算误差不应大于10%。资金筹措应有具体方案，项目效益测算以动态为主等【例】关于初步可行性研究与可行性研究关系的说法，正确的有（）。A.可行性研究是初步可行性研究的延伸和深化B.初步可行性研究拫告是政府投资项目核准的依据C.初步可行性研究和可行性研究所研究的内容完全不同D.可行性研究报告的投资估算误差通常不应大于10%E.初步可行性研究主要采用项目类比法、估算指标法进行投资估算【答案】ADE第二节政府投资项目项目建议书的内容【考试大纲要求】㈣项目建议书与初步可行性研究的内容和深度要求【内容讲解】1总论2项目建设的必要性3项目建设内容建设目标与功能定位；建设内容与规模4场（厂）址选择场（厂）址选择的原则场(厂)址选择工程条件社会保障条件经济条件场（厂）址方案多方案比较，给出推荐方案和推荐理由征地拆迁和移民安置地质灾害危险性评估5技术与配套方案主要建设标准；主要技术与设备选择；配套建设方案；主要物料平衡6资源利用与节约资源利用种类与数量；资源综合利用方案；节约措施7环境和生态影响环境和生态现状；主要污染物；影响分析和防治措施8项目组织与管理建设期及进度安排；建设期管理组织方案；项目运营管理设想9投资估算与资金筹措编制依据与说明；初步投资估算；资金筹措；资金使用计划10财务与经济影响分析财务与费用效果分析；经济影响分析11社会影响分析与风险社会影响分析；社会风险12结论与建议附表；附图；附件第三节项目建议书的重点内容和深度要求【考试大纲要求】㈣项目建议书与初步可行性研究的内容和深度要求【内容讲解】一、项目建议书的重点内容项目建议书的重点，主要是根据国民经济和社会发展长期规划、行业规划和地区规划以及国家产业政策，经过调查研究、市场预测，从宏观上分析论证项目建设的必要性和可能性。二、项目建议书的深度要求项目建议书应能满足立项的要求。项目建议书通常是在初步可行性研究的基础上完成，有些企业投资项目也可以简化为在机会研究或产业规划的基础上完成或替代，因此，可以说项目建议书的深度介于投资机会研究、产业规划研究和可行性研究之间。在初步可行性研究、机会研究和规划中，项目投资和成本费用可主要采用相对粗略的估算指标法，有条件的也可采用分类估算法估算。对于企业投资项目，政府不再审批项目建议书，初步可行性研究、机会研究、产业规划研究仅作为企业内部决策层进行项目投资策划、决策的依据：而对政府投资项目，仍需按基本建设程序要求审批项目建议书或以初步可行性研究报告代替项目建议书。如果企业内部判断项目是有生命力的或政府投资项目经投资主管部门批准立项，就可开展下一步的可行性研究。初步可行性研究的成果是初步可行性研究报告或项目建议书。政府投资项目、需要政府核准的企业投资项目以及政府资金支持的资金申请项目的项目建议书或初步可行性研究报告的内容深度，由政府投资主管部门提出要求，特殊项目由投资者另行提出具体要求。例如，煤化工投资项目，属于核准类，政府投资主管部门针对煤化工项目的特殊性，把项目建议书阶段的审批改为“放路条”。再如，财政专项资金支持项目和利用国际金融组织贷款项目以及高新技术产业化项目等，其项目建议书简化为项目表。对于企业投资项目，由企业自主决策，其投资决策程序呈现灵活多样化，有些企业仍然保留项目建议书审批程序，但内容深度要求比较灵活，根据项目具体情况，许多项目可以利用产业规划、机会研究代替，甚至有些项目直接进入可行性研究阶段。【例】以下关于项目建议书的深度要求的说法，错误的是()。A.项目建议书通常是在初步可行性研究的基础上完成B.项目建议书的深度介于初步可行性研究和可行性研究之间。C.政府资金支持的资金申请项目的项目建议书内容深度，由政府投资主管部门提出要求D.对政府投资项目仍需按要求审批项目建议书或以初步可行性研究报告代替项目建议书【答案】B第四节初步可行性研究的重点内容和深度要求【考试大纲要求】㈣项目建议书与初步可行性研究的内容和深度要求【内容讲解】一、初步可行性研究的重点内容和深度要求初步可行性研究的重点，主要是根据国民经济和社会发展长期规划、行业规划和地区规划以及国家产业政策，经过调查研究、市场预测，从宏观上分析论证项目建设的必要性和可能性。初步可行性研究的深度介于投资机会研究和可行性研究之间。在初步可行性研究中，项目投资和成本费用可主要采用相对粗略的估算指标法，有条件的也可采用分类估算法估算。通过初步可行性研究，如果认为项目建设是必要的，而且具备了基本的建设条件，就可以编制初步可行性研究报告。对于企业投资项目，政府不再审批项目建议书，初步可行性研究仅作为企业内部决策层进行项目投资策划、决策的依据；而对政府投资项目，仍需按基本建设程序要求审批项目建议书，此类项目往往是在完成初步可行性研究报告的基础上形成或代替项目建议书。如果企业内部判断项目是有生命力的或政府投资项目经投资主管部门批准立项，就可以开展下一步的可行性研究。需要指出的是，不是所有项目都必须进行初步可行性研究，小型项目或者简单的技术改造项目在选定投资机会后，可以直接进行可行性研究。二、一般工业项目初步可行性研究的主要内容：⑴项目建设的必要性和依据；⑵市场分析与预测；⑶产品方案、拟建规模和场（厂）址环境；⑷生产技术和主要设备；⑸主要原材料的来源和其他建设条件；⑹项目建设与运营的实施方案；⑺投资初步估算、资金筹措与投资使用计划初步方案；⑻财务效益和经济效益的初步分析；⑼环境影响和社会影响的初步评价；⑽投资风险的初步分析。【例】下列关于投资项目初步可行性研究的说法中，正确的是()。A.初步可行性研究的目的是准确判断投资项目是否具有生命力B.初步可行性研究的内容与可行性研究相同C.企业投资项目不必进行初步可行性研究D.不是所有的投资项目都要进行初步可行性研究【答案】D第五节投资机会研究【考试大纲要求】㈤投资机会研究的目的、内容和研究重点【内容讲解】一、投资机会研究的目的投资机会研究，也称投资机会鉴别，是指为寻找有价值的投资机会而进行的准备性调查研究。投资机会研究的目的是发现有价值的投资机会。二、投资机会研究的分类投资机会研究可分为一般投资机会研究与具体项目投资机会研究两类。一般投资机会研究地区投资机会研究、部门投资机会研究、资源开发投资机会研究具体项目投资机会研究在一般投资机会研究初步筛选出投资方向和投资机会后进行，比一般投资机会研究更深入、具体企业对投资机会的研究，还应结合企业的发展战略和经营目标以及企业内外部资源条件。三、投资机会研究的内容和重点投资机会研究的内容包括市场调查、供需分析、投资政策、税收政策研究等，其研究重点是分析投资环境，从而发现有价值的投资机会。投资机会研究的成果是机会研究报告。投资机会研究报告是开展初步可行性研究的依据。在投资机会研究中，项目的建设投资和生产成本一般参照类似项目的数据作粗略的估算。需要指出的是，在实际操作中，机会研究逐步被产业规划所替代。【例】一般建设项目的投资机会研究可分为()。A.环境条件机会研究B.资金来源机会研究C.地区投资机会研究D.部门投资机会研究 E.资源开发投资机会研究【答案】CDE第四章项目可行性研究报告可行性研究一般是在初步可行性研究或规划的基础上进行。政府投资项目必须编制和报批可行性研究报告。第一节概述【考试大纲要求】㈠可行性研究的作用㈡可行性研究的重点内容㈢可行性研究及其报告的深度要求【内容讲解】一、可行性研究的作用⒈投资决策的依据对政府投资的项目，可行性研究的结论是政府投资主管部门审批决策的依据。对企业投资项目，可行性研究的结论既是企业内部投资决策的依据，同时，对属于《核准目录》内、需经政府投资主管部门核准的投资项目，可行性研究结论又可以作为编制项目申请书的依据。⒉筹措资金和申请贷款的依据银行等金融机构一般都要求项目业主提交可行性研究报告，通过对可行性研究报告的评估，分析项目产品的市场竞争力、采用技术的可靠性、项目的财务效益和还款能力，然后作为对项目提供贷款的参考。对于权益资金出资人，可行性研究报告是其决策依据，也是项目筹资安排的依据。⒊编制初步设计文件的依据按照项目建设程序，一般只有在可行性研究报告完成后，才能进行初步设计（或基础设计）。初步设计（或基础设计）文件应在可行性研究的基础上，根据审定的可行性研究报告进行编制。【例】关于可行性研究的说法，正确的是()。A.企业投资项目可行性研究的内容与深度由政府规定B.可行性研究结论是政府审批企业投资项目的重要依据C.可行性研究需要以项目核准要求为主要依据进行D.审定的可行性研究报告是初步设计文件编制的重要依据【答案】D二、可行性研究的依据和要求可行性研究的基本要求：⑴预见性。⑵客观公正性。⑶可靠性。⑷科学性。【例】对投资项目可行性研究的基本要求主要包括().A.客观公正性B.精确性C.预见性D.可靠性E.科学性【答案】ACDE三、可行性研究的重点内容可行性研究的重点是研究论证项目建设的可行性，必要时还需要进一步论证项目建设的必要性。项目的可行性研究，其内容主要包括：⒈项目建设的必要性；⒉市场与竞争力分析；⒊建设方案；⒋投资估算与融资方案；⒌财务分析（也称财务评价）与经济分析（也称国民经济评价）；⒍经济影响分析；⒎资源利用分析；⒏土地利用及移民搬迁安置方案分析(还涉及社会稳定风险分析与评估)；⒐社会评价或社会影响分析；⒑风险分析建设项目环境影响评价、安全预评价和节能评估是由环境影响评价机构、安全预评价、节能评估机构具体执行的，是与项目可行性研究工作并行的重要工作。通常情况下，可行性研究报告是编制项目申请书的基础，上述内容是针对列入《核准目录》的企业投资项目设置的。对于备案的企业投资项目，其可行性研究报告的内容可以适当简化或调整。四、可行性研究及其报告的深度要求可行性研究的成果是可行性研究报告。可行性研究及其报告应达到以下深度要求：⑴应达到内容齐全、数据准确、论据充分、结论明确的要求，以满足决策者定方案、定项目的需要。⑵要以市场为导向，围绕增强核心竞争力做工作，以经济效益或投资效果为中心，最大限度地优化方案，提高投资效益或效果。对项目可能的风险作出必要的提示。⑶选用的主要设备的规格、参数应能满足预订货的要求。引进技术设备的资料应能满足合同谈判的要求。⑷重大技术、财务方案，应有两个以上方案的比选。⑸确定的主要工程技术数据，应能满足项目初步设计的要求。⑹对投资和成本费用的估算应采用分项详细估算法。投资估算的准确度应能满足决策者的要求。⑺融资方案应能满足项目资金筹措及使用计划对投资数额、时间和币种的要求，并能满足银行等金融机构信贷决策的需要。⑻应反映可研过程中出现的对某些方案的重大分歧及未被采纳的理由，以供决策者权衡利弊进行决策。⑼报告中应附有供评估、决策审批所必需的合同、协议和城市规划、土地使用、资源利用、节约能源、环境保护、水土保持、交通运输等相关主管部门的意见，出具相应行政许可文件。⑽可行性研究报告应符合国家、行业、地方或公司有关法律、法规和政策，符合投资方或出资人有关规定和要求。应附有供评估、决策审批所必需的合同、协议和城市规划、土地使用、资源利用、节约能源、环境保护、水土保持、交通运输等相关主管部门的意见，出具相应行政许可文件。报告中采用的法规文件应是最新的和有效的。【例】关于可行性研究及其报告内容编制深度要求的说法，正确的有（）。A.重点研究项目建设的可能性B.围绕产品营销策略做深入研究C.融资方案应满足债权人的要求D.重大技术方案应有两个以上方案比选E.投资估算的准确度应满足决策者要求【答案】DE【例】投资项目可行性研究报告的深度要求有()。A.内容和结论能满足项目决策的需要B.投资估算的误差能控制在±5％以内C.主要工程技术数据能满足施工图设计的需要D.主要设备的规格、参数能满足预订货的要求E.重大技术、财务方案应进行两个以上方案的比选【答案】ADE第二节可行性研究报告的编制内容【考试大纲要求】㈣可行性研究报告的编制内容【内容讲解】一、总论㈠概述；㈡研究结论二、市场预测分析㈠市场预测分析的目的与要求；㈡主要产出物与投入物市场分析编制内容；㈢产品竞争力分析；㈣营销策略；㈤主要投入物与产出物价格预测；㈥市场风险分析三、建设方案㈠概述；㈡建设规模与产品方案；㈢生产工艺技术与装备方案研究；㈣建设条件与场（厂）址选择；㈤原材料与燃料及动力供应；㈥总图运输；㈦工程方案及配套工程方案；㈧环境保护；㈨安全、职业卫生与消防；㈩节能、节水；（十一）项目组织与管理四、投资估算与资金筹措㈠投资估算；㈡资金筹措五、财务分析㈠财务分析的作用与要求；㈡财务分析的编制内容六、经济分析㈠经济分析的作用；㈡经济分析的要求；㈢费用效果分析；㈣经济分析的编制内容七、风险分析㈠风险分析的意义与作用；㈡投资项目的主要风险；㈢风险分析的编制内容八、研究结论㈠综合评价；㈡研究报告的结论；㈢存在的问题；㈣建议及实施条件一、总论二、市场预测分析市场预测分析尤其是产品竞争力分析，是可行性研究的核心内容之一。㈠市场预测分析的目的与要求㈡主要产出物与投入物市场分析编制内容⒈产品（服务）市场分析⒉主要投入物市场预测⑴主要投入物供应现状；⑵主要投入物供需平衡预测㈢产品竞争力分析⒈目标市场分析⒉产品竞争力优劣势分析⑴主要竞争者分析；⑵产品质量与结构分析；⑶产品成本和盈利空间分析；⑷企业在组织管理和营销等方面的优劣势分析；⑸产品竞争力综合分析㈣营销策略㈤主要投入物与产出物价格预测㈥市场风险分析三、建设方案㈠概述㈡建设规模与产品方案㈢生产工艺技术与装备方案研究㈣建设条件与场（厂）址选择㈤原材料与燃料及动力供应㈥总图运输㈦工程方案及配套工程方案㈧环境保护㈨安全、职业卫生与消防㈩节能、节水⑾项目组织与管理㈠概述⒈建设方案研究的任务建设方案研究是对拟建项目各种可能的建设方案进行分析研究，比选和优化，进而构造相对最佳建设方案的全过程。建设方案研究的任务就是要对两种以上可能的建设方案进行优化选择。选择合理的建设规模和产品方案，选择先进适用的工艺技术，选择性能可靠的生产设备，制订明确的资源供应、运输方案，选择适宜的场址，选择合理的总图布置以及相应的配套设施方案，满足节能、节水、环境、安全职业卫生、消防等要求。对参与比选的方案进行综合效益对比。对于占地面积特大、产业链长、产品方案及工艺路线复杂、投资巨大的建设项目，应先期进行项目的总体方案研究。⒉建设方案研究的内容及要求：可随行业和项目复杂程度而异。⒊建设方案的作用：承前启后。【例】下列关于建设方案研究的表述，正确的是()。A.建设方案研究在项目可行性研究中具有承前启后的作用B.项目前期不同阶段的建设方案研究工作深度相同C.各行业的建设方案研究内容基本相同D.建设方案研究一般不需要考虑风险问题【答案】A㈡建设规模与产品方案⒈产品方案与产品组合产品方案（也称产品大纲）即拟建项目的主导产品、辅助产品或副产品及其生产能力的组合方案，包括产品品种、产量、规格、质量标准、工艺技术、材质、性能、用途、价格、内外销比例等。