2022年12月《私募股权投资基金基础知识》押题密卷1

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单选题（共100题，共100分）

1.关于私募股权投资基金的主要服务机构，下列说法错误的是（）

A.股权投资基金的服务机构主要包括基金托管机构、基金销售机构、律师事务所、会计师事务所等。

B.股权投资基金必须由基金托管机构托管。

C.股权投资基金可以由基金管理人自行募集，也可委托基金销售机构募集。

D.股权投资基金销售机构，应当为在中国证监会注册取得基金销售业务资格并已成为中国证券投资基金业协会会员的机构。

2.下列关于股权投资基金托管服务中的资产保管，说法错误的是（）。

A.不同基金财产的债权债务不得相互抵销

B.基金托管人应当按规定独立、完整、安全地保管所托管基金的财产，保证基金财产的安全完整

C.基金托管人可以将基金财产归入其固有财产

D.基金财产的债权不得与托管人固有财产的债务相抵销

3.下列不属于股权投资基金的退出方式是（）

A.上市转让退出

B.在场外交易市场挂牌转让退出

C.口头说明转让退出

D.协议转让退出

4.中国证券投资基金业协会对出具意见书的律师事务所的资质（）。

A.无特殊要求

B.至少开立3年以上

C.从业人员有数量限制

D.应出具过类似意见书

5.基金管理人应通过授权控制来控制业务活动的运作，授权控制应当贯穿于管理人经营活动的始终，下列关于授权控制主要内容的表述错误的是（）

A.对已获授权的部门和人员应建立有效的评价和反馈机制

B.所有业务的授权应当采取书面形式，授权书应当明确授权内容和时效

C.股东会、董事会、监事会和管理层应当充分了解和履行各自的职权，建立健全公司授权标准和程序

D.授权要适当，对于已经不适用的授权应当及时修改或者取消

6.某基金管理人募集一只股权投资基金时，不符合规定的募集行为是（）。

A.向其管理的其他基金的投资者推介该基金

B.通过银行向部分高净值客户推介基金

C.通过拆分基金份额向特定的投资者销售基金

D.通过电子邮件向特定的机构投资者发送募集说明书

7.基金托管人职责不包括（）。

A.办理清算、交割事宜

B.基金份额登记

C.复核审查资产净值

D.开展投资监督

8.基金投资者关系管理具有（）意义。

Ⅰ.有利于促进基金管理人与基金投资者之间的良性关系

Ⅱ.有利于基金管理人建立稳定合优质的投资者基础

Ⅲ.有利于实现基金管理人与投资者之间的信息对称

A.Ⅰ.Ⅱ

B.Ⅱ.Ⅲ

C.Ⅰ.Ⅲ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

9.下列说法错误的是（）

A.外币股权投资基金通常采取“两头在外”的方式。

B.外币股权投资基金无法在国内以基金名义注册法人实体，其经营实体注册在境外。

C.外币股权投资基金在投资过程中，通常在境外设立特殊目的公司作为受资对象，并在境内完成项目的投资退出。

D.外币股权投资基金，是相对于人民币股权投资基金而言的，是指依据中国境外的相关法律在中国境外设立，主要以外币对中国境内非公开交易股权进行投资的基金。

10.“先回本再分利”的分配方式更为倾向保护（）的利益。

A.私募合伙人

B.普通合伙人

C.有限合伙人

D.以上都不正确

11.中国证券业协会和中证资本市场发展监测中心原承担的三项职责不包括（）

A.证券公司客户资产管理计划备案和监测监控工作

B.基金管理公司及其子公司特定客户资产管理业务备案管理、统计临测工作

C.教育和组织会员遵守有关证券投资的法律、行政法规，维护投资人合法权益

D.证券公司直投基金备案利监测监控工作

12.股权投资基金要求目标公司通过保密协议或其他方式，确保其董事、高管和其他关键员工不得兼职与本公司业务有关竞争的职位，以上内容属于投资协议的哪一项条款（）。

A.也性条款

B.保护性条款

C.保密条款

D.竞业禁止条款

13.我国《公司法》规定，公司公开发行股份前已经发行的股份，自公司股票在证券交易所上市交易之日起（）内不得转让。

A.半年

B.1年

C.2年

D.5年

14.契约型基金是指通过订立信托契约的形式设立的股权投资基金，其本质是（）。

A.信托性基金

B.开放式基金

C.有限合伙型基金

D.公司型基金

15.基金财务会计报表包括资产负债表、利润表等会计报表和（）。

A.会计报表附注

B.现金流量表

C.盈亏平衡表

D.份额变动表

16.股东大会召开前（）日内或者公司决定分配股利的基准日前（）日内，不得进行前款规定的股东名册的变更登记。

A.20，5

B.30，10

C.30，3

D.20，10

17.（），是指基金业务外包服务机构为基金管理人提供销售、销售支付、份额登记、估值核算、信息技术系统等业务的服务。

A.基金外包服务

B.基金清算服务

C.基金托管服务

D.基金投资服务

18.在基金收益分配中，按单一项目分配，是指每个投资项目投后退出的每一笔资金都按照一定的顺序在（）之间分配，而不是首先满足基金投资者的全部本金出资和优先收益。

A.基金投资者和管理人

B.基金投资者和托管人

C.股东和管理人

D.股东和托管人

19.根据《公司法》规定，发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起（）内不得转让。

A.六个月

B.三年

C.一年

D.三个月

20.私募基金管理人发生重大事项的应当在个（）个工作日内向基金业协会报告，

A.10

B.3

C.5

D.15

21.私募基金管理人未按规定及时填报业务数据或者进行信息更新的，情节严重的向（）报告。

A.证券登记机构

B.中国证券业协会

C.证券交易所

D.中国证监会

22.某股权投资基金于2022年1月1日成立，募集规模15亿元，截至2022年12月31日的净资产净值为10亿元，各年度投资者缴款和分配金额情况如下表所示：

则基金已分配收益倍数为（）。

A.0.75

B.1.33

C.2.00

D.1.25

23.以下关于折现现金流法说法错误的是（）。

A.折现现金流法是专业人士广泛使用的一种估值方法。

B.未来十年现金流及终值的折现值之和即为估算的企业价值。

C.现金流预测期间的长度视行业的不同而不同

D.典型的折现现金流估值法会预测企业未来20年的现金流

24.有限合伙型私募股权投资基金中关于收益分配说法错误的是（）

A.在收益分配顺序上普通合伙人优先于有限合伙人

B.管理分红可以接照总体利润计算。也可以按每个项目单独计算

C.特定项目实现之前.所有收益归有限合伙人

D.有限合伙型私募基金与公司型私募基金收益分配存在差别

25.关于财务尽职调查，表述正确的是（）。

Ⅰ.重点关注标的企业当前的财务业绩情况

Ⅱ.一般不通过现场调查方式Ⅲ.在横向或纵向比较目标企业财务业绩时需要注意会计政策和财务假设不同造成的影响

Ⅳ.不同于审计，强调发现企业的投资价值和潜在风险

A.Ⅲ.Ⅳ

B.Ⅱ.Ⅳ

C.Ⅰ.Ⅱ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

26.募集机构应当对投资者的商业秘密及（）严格保密。并确保基金相关的未公开信息不被用于进行非法交易等。

A.宗教信仰

B.个人信息

C.职业操守

D.资金规模

27.关于公司型基金的所得税，以下表述错误的是（）。

Ⅰ．适用“先分后税”原则

Ⅱ．公司型基金收到的来自被投企业的股利和利息属于免税收入

Ⅲ．投资者如为公司，以股息红利形式取得的基金分配，需计算为应纳税所得额缴纳所得税

Ⅳ．投资者如为合伙企业，无需对股息红利形式的基金分配缴纳所得税V．若自然人投资者收到的公司制基金的分配款全部来源于被投企业股利时，由于双重征税，自然人实际承担的所得税税负率高于20%

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、V

B.Ⅱ、Ⅳ、V

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

28.关于创投基金与并购基金的区别，以下表述错误的是（）。

A.创投基金通常不使用杠杆；并购基金通常使用杠杆

B.创投基金采取参股投资；并购基金采取控股投资

C.创投基金只投资早期企业；并购基金只投资成熟企业

D.创投基金投后重点是增值服务；并购基金投后重点是企业重整

29.引起股权投资基金所有者权益变动的是（）。

Ⅰ．投资人缴付出资

Ⅱ．基金进行收益分配

Ⅲ．基金向普通合伙人支付业绩报酬

Ⅳ．基金有限合伙人向第三方转让其在基金中的份额

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅱ、Ⅳ

30.关于股权投资基金法律尽职调查，以下表述正确的是（）。

A.法律尽职调查机构需保证目标公司所提供文件资料的真实性、准确性和完整性

B.法律尽职调查的作用是评估目标公司的资产运行情况

C.法律尽职调查的主要内容之一是对目标公司的合法成立进行确认

D.法律尽职调查的功能是关注目标公司的资产及业务往来的合法性，以便发现该公司的价值

31.股权投资基金的收益分配，主要在（）之间进行。

A.投资者与第三方服务机构

B.投资者和托管人

C.投资者与管理人

D.管理人和托管人

32.对于股权投资基金，以下属于增值税纳税范围的是（）。

A.回购方式退出收益

B.上市后股权转让退出收益

C.并购方式退出收益

D.项目股息

33.股权投资基金A现拟对目标公司B进行财务尽职调查，B公司旗下拥有多家控股子公司及参股子公司，以下表述正确的（）。

A.B公司于财务尽职调查前2个月收购了F公司5%的股权，A基金应取得并审阅相关收购协议，如无异议则无需进一步核查财务情况

B.A基金应获取B公司披露的参股子公司D最近一年的财务报告，但无需获得审计报告或进一步履行审慎核查程序

C.A基金应获取B公司纳入合并报表范围的重要控股子公司C最近一年的财务报告及审计报告，但无需进一步履行审慎核查程序

D.B公司于财务尽职调查前6个月对E公司完成的收购被视为重大收购，A基金应获得E公司被收购前一年的财务报表并核查其财务情况

34.关于合伙型股权投资基金，以下表述错误的是（）。

A.本质上是一种合伙关系

B.有限合伙企业是企业所得税的纳税主体

C.普通合伙人既可以自任基金管理人，亦可以委托第三方任基金管理人

D.有利于避免双重纳税

35.某有限合伙型股权投资基金的合伙协议未约定信息披露的内容、披露频度、披露方式、披露责任以及信息披露渠道等信息披露事项，在基金备案过程中被中国证券投资基金业协会发现，该股权投资基金的管理人将会被采取的自律管理措施是（）。

A.撤销管理人登记

B.书面警示

C.谈话提醒

D.责令改正

36.关于被投企业的境内上市退出，以下表述错误的是（）。

A.被投企业间接上市后，股权投资基金的退出方式为公开市场转让退出

B.借壳上市是被投企业间接上市的一种方式

C.股权投资基金可通过参与上市公司重大资产重组，将被投企业的股份转换为上市公司股份

D.被投企业进行首次公开发行并上市后，股权投资基金就可以开始出售股份

37.关于境外直接上市，以下表述正确的是（）。

A.基于相对复杂的公司架构和国资股东情况，我国大型国有企业通常不适用于境外直接上市

B.境外直接上市是指境内公司将境内资产/权益转移至境外注册的特殊目的公司，以特殊目的公司的名义直接申请境外交易所上市交易

C.企业如选择境外直接上市，须直接向当地证券交易所申请上市，无需经过中国证监会审批

D.境外直接上市的优点包括提升企业国际知名度和影响力，节省信息传递成本，可获得外汇资金等

38.在未获得董事会席位的情况下，股权投资基金有时会希望委派人员出任董事会“观察员”角色，以下关于观察员的表述错误的是（）。

A.观察员是一个辅助性角色

B.观察员可帮助投资人更好地了解公司日常运营情况

C.观察员通常不具有投票权

D.观察员通常会承担决策的作用

39.根据《上市公司创业投资基金股东减持股份的特别规定》，创业投资基金所投资符合条件的企业是指满足下列情形之一的企业（）。

Ⅰ．接受投资当年及下一纳税年度，研发费用总额占成本费用支出的比例不低于20%

Ⅱ．首次接受投资时，企业成立不满60个月

Ⅲ．首次接受投资时，企业职工人数不超过500人，根据经审计的年度合并会计报表，年销售额不超过2亿元，资产不超过2亿元

Ⅳ．截至发行申请材料受理日，企业根据《高新技术企业认定管理办法》已取得高新技术企业证书

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

40.该基金半年度报告披露基金的总分配收益倍数（DPI）应为（）。

A.2.1

B.2.4

C.2.9

D.3.4

41.关于基金内部收益率，以下表述错误的是（）。

A.内部收益率体现了投资资金的时间价值

B.与NIRR相比，GIRR指基金费用和管理人业绩报酬作为负现金流考虑

C.GIRR反映了基金投资项目的回报水平，NIRR反映了投资者投资基金的回报水平

D.从基金角度，通常情况下GIRR＞NIRR

42.截至投资期末，基金甲的已分配收益倍数及总收益倍数分别是（）。

A.0.025；1.2125

B.0.15；1.3375

C.0.15；1.2125

D.0.025；1.0875

43.合伙型股权投资基金的基金管理人进行基金备案时，通常应当报送的信息或文件不包括（）。

A.投资者基本信息

B.基金合同

C.法律意见书

D.合伙企业营业执照正副本复印件

44.甲某作为高级管理人员在加入A公司时，已签订了完整的竞业禁止协议。以下未违反竞业禁止条款的行为是（）。

A.甲在A公司任职期间兼职A公司竞争对手的职位

B.甲离职后劝诱A公司核心技术人员乙某、丙某离职创业

C.甲离职后加入上下游企业任职高级管理人员

D.甲离职后创办的新公司与A公司有竞争关系

45.使用企业自由现金流折现模型计算企业价值时，所应用的折现率为（）。

A.股权要求收益率

B.股权资本成本

C.税后债务成本

D.加权平均资本成本

46.关于股权投资基金管理人高管及从业人员要求，以下表述正确的是（）。

Ⅰ．基金管理人的法定代表人或执行事务合伙人委派代表最近五年内不得因重大违法违规行为受到行业禁入等行政处罚

Ⅱ．基金从业人员的资质应当通过证券从业资格考试或者认定的方式取得

Ⅲ．管理人应当指定至少1名高级管理人专职担任合规风控负责人

Ⅳ．股权投资基金的高管包括总经理、副总经理、合规风控负责人等

A.Ⅰ、Ⅳ

B.Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ

D.Ⅱ、Ⅲ

47.股权投资基金募集流程通常不包括（）。

A.投资者确认

B.储备项目收集

C.基金路演

D.协议签署及出资

48.按现行自律规则要求，股权投资基金管理人可以在（）向中国证券投资基金业协会报送其经会计师事务所审计的年度报告。

Ⅰ．4月10日

Ⅱ．5月31日

Ⅲ．3月20日

Ⅳ．6月10日

A.Ⅰ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅲ、Ⅳ

49.关于股权投资基金，以下表述错误的是（）。

A.公司型基金股东人数可达到100人以上

B.合伙型企业中有限合伙人可以以劳务进行出资

C.由于投资周期相对较长，为不影响整体投资收益，股权投资基金通常采用承诺资本制

D.公司型基金通常需在弥补亏损并提取公积金之后进行税后利润分配

50.关于业务尽职调查的内容，以下表述错误的是（）。

A.调查企业财务业务情况，包括历史业绩和未来财务状况预测

B.调查企业的风险状况，包括政策、竞争、财务及管理等方面

C.调查企业的发展战略，包括企业经营理念和模式

D.调查企业基本情况，包括企业工商登记资料和历史沿革

51.股权投资基金通常会要求被投资企业与其（）签订竞业禁止协议。

Ⅰ．创始人

Ⅱ．高级管理人员

Ⅲ．核心技术人员

Ⅳ．监事

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

52.关于有限合伙型股权投资基金增资，以下表述错误的是（）。

A.入伙的新合伙人与原合伙人享有同等权利，承担同等责任。入伙协议另有约定的，从其约定

B.新入伙的有限合伙人对入伙前有限合伙企业的债务不再承担责任

C.新合伙人入伙，除合伙协议另有约定外，应当经全体合伙人一致同意，并依法订立书面入伙协议

D.有限合伙人应当按照合伙协议的约定按期足额缴纳出资；未按期足额缴纳的，应当承担补缴义务，并对其他合伙人承担违约责任

53.下列关于信托（契约）型股权基金的清算，以下表述错误的是（）。

A.基金的清算由清算小组进行

B.清算小组成员由私募基金管理人和私募基金托管人组成，可以聘用必要的工作人员

C.必须按照基金份额持有人出资比例进行分配

D.清算小组应编制清算报告，并向基金投资者进行披露

54.以下不属于股权投资基金的市场服务机构的是（）。

A.基金保管机构

B.律师事务所

C.中国证券投资基金业协会

D.基金销售机构

55.关于项目跟踪与监控中需要重点关注的管理事项，以下表述错误的是（）。

A.投资机构凭借自己的经验积累，可以帮助被投资企业构建更为科学的公司战略与业务发展定位

B.企业的经营管理所面临的不同风险是相互联系、共同作用于企业的

C.高效和稳定的股东结构是企业长远健康发展的核心因素

D.公司治理不仅是企业发展和价值增值的重要基础，同时也是保障投资机构投资权益的重要制度安排

56.关于股权投资基金的运营行为，不符合法律法规规定的是（）。

A.向投资者承诺在未来某个时间点以事先确定的价格回购基金份额，从而保证投资者实现某一最低收益率

B.向投资者说明基金收益与风险的匹配情况

C.向投资者说明基金承担的主要费用及费率

D.向投资者宣传基金过去六个月的整体历史投资回报率

57.投资后管理中，股权投资基金获得被投资企业董事会席位后，可以参与（）。

A.聘任和解聘公司董事

B.决定公司清算

C.批准公司章程的修改

D.决定公司经营计划和投资方案

58.股权投资基金A在对某目标公司的投资协议中约定如下：“行使任何股份认购权、期权，或授予或发行任何期权或认股权等任何可能导致将来发行新股或造成投资人在公司的有效股权被稀释或减少的行为，需经投资人同意方能通过”以上条款属于（）。

A.随售权条款

B.优先认购权条款

C.保护性条款

D.反稀释条款

59.关于股权投资基金运作，以下表述错误的是（）。

A.基金的投资范围、投资策略一般不会在基金合同中明确列示

B.投资范围通常依据目标投资对象的行业、地域、发展阶段等属性来确定

C.投资限制的确定，通常服务于保护投资者利益这一目标

D.投资策略通常依据基金的投资目标及投资者对风险和期望收益的偏好来确定

60.关于拖售权条款，以下表述错误的是（）。

A.拖售权行使时的交易价格通常由股权投资基金和收购方进行协商

B.拖售权条款仅保障主动参与被投企业管理经营的股权投资基金的收益

C.通常情况下，被投企业会对拖售权的行使设置一定条件

D.拖售权条款有助于股权投资基金在被投企业并购退出机会出现时掌握一定主动性

61.关于股权投资基金投资者的主要类型，以下表述正确的是（）。

A.大型企业可以选择不作为投资者，而以自有资金出资并通过子公司的形式直接进行创业投资业务

B.公共养老基金是资本市场稳定的机构投资人，而公司养老基金受业绩表现的影响，无法提供长期的资金来源

C.在国外股权投资市场中，富有的个人或家族通常倾向于作为基金管理人而非基金投资人参与到股权投资基金，以便管理其资产

D.与美国市场不同，欧洲的商业银行不得作为投资者参与欧洲市场的股权投资基金

62.关于毛内部收益率（GIRR）和净内部收益率（NIRR），以下表述正确的是（）。

A.毛内部收益率（GIRR）通常大于净内部收益率（NIRR）

B.毛内部收益率（GIRR）通常用来评价投资人的内部收益率

C.毛内部收益率（GIRR）体现了投资人资金的时间价值

D.净内部收益率（NIRR）通常用来评价基金的内部收益率

63.股权投资基金管理人在安排投资者签署风险揭示书时，作为特殊风险应提示权资者的是（）。

A.聘请投资顾问所涉风险

B.流动性风险

C.投资标的风险

D.基金运营风险

64.某股权投资基金管理人被其所在地证监局作出了没收违法所得的行政处罚措施，该管理人对该行政处罚不服，关于以下措施表述正确的是（）。

A.可选择向复议机关申请复议，也可以选择直接向有管辖权的人民法院提起诉讼

B.可以同时向复议机关申请复议和向有管辖权的人民法院提起诉讼

C.只能先向复议机关申请复议，对复议决定不服的，可以向有管辖权的人民法院提起诉讼

D.只能向复议机关申请复议

65.选用相对估值法时，如所选择的可比公司比目标公司的资产负债率高出许多时，如需剔除上述问题所带来的影响，适用的估值法为（）。

A.市盈率倍数（P/E）

B.市销率倍数（P/S）

C.市净率倍数（P/B）

D.企业价值/息税前利润倍数（EV/EBIT）

66.根据现行法律规定，证券发行注册制，以下表述错误的是（）。

A.证券交易所协助国务院证券监督管理机构受理发行人公开发行证券申请，由国务院证券监督管理机构负责审核

B.发行人申请公开发行股票，依法采取承销方式的，应当聘请证券公司担任保荐人

C.国务院证券监督管理机构或者国务院授权的部门依照法定条件负责证券发行申请的注册

D.证券发行注册的具体范围、实施步骤由国务院进行规定

67.关于公司型股权投资基金的收益分配，以下表述正确的是（）。

A.有限责任公司型股权投资基金的分红通常采用现金分配的形式

B.公司型股权投资基金的收益必须按照实缴比例或者实际持股比例进行分配

C.基金在存续期间，需在清偿公司债务之后才可将投资收益进行分红

D.收益分配方案由董事会制定，无需上报股东（大）会通过

68.该基金第2个投资项目在第4年年底退出，投资金额为2亿元，投资期限（即投资人出资基金投资项目至项目退出的时间）为2年。退出金额为2.36亿元。退出时立即分配。出资合伙人和管理人各分配到（）。

A.2.288亿元、0.072亿元

B.2.32亿元、0.04亿元

C.2.36亿元、0元

D.2亿元、0.36亿元

69.股权投资基金托管人是基金重要的当事人之一，作为基金托管人的基础服务和首要职责是（）。

A.账户管理

B.资金清算

C.资产保管

D.投资监督

70.创业投资基金的投资范围包括（）。

Ⅰ．初创阶段的科技企业

Ⅱ．未上市的成熟期企业

Ⅲ．全国中小企业股份转让系统挂牌企业

Ⅳ．创业板上市企业

A.Ⅰ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅱ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

71.二手资料收集的正确步骤是（）。

Ⅰ．资料筛选

Ⅱ．辨别所需的信息

Ⅲ．寻找信息源

Ⅳ．收集二手资料

Ⅴ．资料整理

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅲ、Ⅴ

B.Ⅳ、Ⅰ、Ⅲ、Ⅱ、Ⅴ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅰ、Ⅴ

D.Ⅱ、Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ、Ⅳ

72.股权投资基金的退出方式主要有（）。

Ⅰ．上市转让退出

Ⅱ．挂牌转让退出

Ⅱ．协议转让退出

Ⅳ．清算退出

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

73.股权投资基金管理人内部控制的要素构成主要包括（）。

Ⅰ．内部环境

Ⅱ．内部监督

Ⅲ．风险评估

Ⅳ．信息与沟通

A.Ⅰ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

74.股权投资基金投资运作中禁止的行为不包括（）。

A.直接或间接参与场外配资活动，或者为场外配资活动提供服务或便利

B.与管理人管理的其他基金进行关联交易

C.开展借新还旧、期限错配业务

D.将账户出借给第三方进行交易

75.甲公司向A基金投资人提供的年报中包含以下表述，其中（）不符合信息披露要求。

A.本年度甲公司从A基金取得管理费380万元

B.预计基金到期时，A基金将实现5倍投资回报

C.本年度有限合伙人P将其原持有基金权益转让给新合伙人Q

D.本年度A基金对x公司的投资按照市盈率估值

76.企业上市后股权锁定期设置的目的在于（）。

A.提高退出实现的收益率水平

B.发行企业主动提升投资者信心

C.提高退出节奏的计划性

D.保护中小投资者的利益

77.签署投资备忘录属于股权投资基金运作的（）阶段。

A.投资

B.设立

C.筹集

D.管理

78.全国中小企业股份转让系统是经国务院批准设立的第一家（）证券交易场所。

A.会员制

B.公司制

C.股份合作制

D.合伙制

79.王先生为甲公司的总经理，属于王先生法定竞业禁止义务的行为的是（）。

A.在甲公司任职期间兼任经营同类业务的丙公司董事，并未告知股东

B.离职后立即加入与甲公司有竞争关系的乙公司

C.离职后一个月内创立一家公司开展甲公司同类业务

D.解除劳动合同后，劝诱公司其他员工从甲公司离职

80.用于杠杆收购的夹层资本与股权资本相比，成本较（），优先级较（）。

A.低；低

B.高；低

C.高；高

D.低；高

81.在投资后，投资机构对被投资企业跟踪与监控的主要方式不包括（）。

A.跟踪协议条款的执行情况

B.监控被投资企业的各类经营指标与财务状况

C.参与被投资企业的公司治理

D.委派专门财务人员进驻被投资企业进行财务监控

82.股权投资基金管理人、托管人、销售机构及其他相关服务机构及其从业人员违反法律、行政法规时，中国证监会可以依法进行行政处罚，处罚的种类包括警告、罚款、没收违法所得和没收非法财物、暂停或者撤销基金从业资格等。对行政处罚不服的，可在收到处罚决定书之日起（）日内申请行政复议，也可以在收到处罚决定书之日起3个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼。

A.15

B.30

C.45

D.60

83.下列属于增值服务的主要内容是（）。

Ⅰ.完善公司治理架构

Ⅱ.规范财务管理体系

Ⅲ.为企业提供管理咨询服务

Ⅳ.协助进行后续再融资工作

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

84.某股权投资基金管理人拟将基金估值核算业务进行外包，应考虑的事项包括（）。

Ⅰ.该项业务外包是否符合风险管理制度

Ⅱ.该项业务外包可否免除基金管理人的责任

Ⅲ.外包机构是否存在与估值核算相冲突的业务

Ⅳ.外包机构是否采取了有效的隔离措施

A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

85.某股权投资基金到期拟进行清算，基金存续期限一共5年，基金成立时，一次性全部实缴资金5亿元，全部投资退出9亿元，存续期间共产生税费5000万元。基金合同约定，基金投资者按照出资比例进行分配，基金设置8%（单利）的门槛收益率。超出门槛收益部分后基金管理人按照20%的比例提取业绩报酬，无追赶机制。根据以上材料，回答以下题目。

有投资者A，实缴投资本金3000万元。在基金清算时，投资者A可以分配的总收益为（）。

A.2100万元

B.5100万元

C.1920万元

D.4920万元

86.股权投资基金具有（）特点。

Ⅰ投资期限长、流动性较差

Ⅱ收益波动性较高

Ⅲ投资后管理投入资源较多

Ⅳ专业性较强

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

87.政府引导基金对创业投资基金的支持方式包括（）。

Ⅰ．参股

Ⅱ．融资担保

Ⅲ．跟进投资

Ⅳ．免收税费

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ

D.Ⅲ、Ⅳ

88.以下关于我国股权投资基金的募集方式和投向表述正确的是（）。

A.募集方式为非公开募集，或基金投向主要为非公开交易的私人股权，两者满足其一即可

B.募集方式可公开募集或非公开募集，基金投向主要为非公开交易的私人股权

C.募集方式仅可非公开募集，基金投向主要为非公开交易的私人股权

D.募集方式可公开募集或非公开募集，基金投向可主要为非公开交易的私人股或公开市场交易的股权

89.某股权投资基金投资了A公司，投资基准时点A公司净资产为50亿元，净利润为5亿元，按投资基准时点的2倍市净率进行投资后估值，该基金投资后股权占比为10％。则该基金公司对A公司的投资额为（）亿元。

A.10

B.5

C.2.5

D.1

90.股权投资基金会计核算的主要内容为（）。

Ⅰ．资产核算

Ⅱ．负债核算

Ⅲ．权益核算

Ⅳ．损益核算

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

91.关