四川南充地区农村信用社信贷发展现状及风险管理分析毕业论文

浅析四川南充地区农村信用社信贷发展现状及风险管理毕业论文题目浅析四川南充地区农村信用社信贷发展现状及风险管理andCreditRiskManagementofNanchong浅析四川南充地区农村信用社信贷发展现状及风险管理毕业论文1毕业论文《选题报告》院(系):商学院论文题目浅析四川南充地区农村信用社信贷发展现状及风险管理来源及意义题目来源：老师指导下本人感兴趣研究意义：近些年来，农村信用社信贷业务发展较快，贷款高速增长，有力地支持了地方经济的发展，增强了盈利能力，提高了农村信用社的社会知名度。但是随着农村信用社改革的不断深入，信贷风险也日渐显现，不良信贷资产有效防范风险，已经成为农村信用社改革和发展的重中之重。对此问题进行研究具有很强的现实意义，希望通过本文的研究能为南充地区农信社改革提出点粗浅的建议、能提高南充农信社的信贷资产质量、能提高信贷风险管理的水平。论文研究领域状况也是当代经济学家们研究的重点,农村信用社是历史遗留下的产物，是当时国情和农村的具体情况产生的。产权、体制、信贷、经营管理、是研究的重点，特别在产权方面研究比较深入，取得了重大成果!李颖珠；浅谈农村信用社信贷风险控制[J]金融参考2005年第12期，具体谈到了农村信用社在放贷方面存在的问题，从制度、信贷的环境和监控方面做手分析了信农村信用社信贷的防范和控制。王海峰；浅论农村信用社信贷体制改革[J]金融与证券2006年第2期具体的从体制、农村信用社内部管理、会计制度方面去分析了内容提要或实施方案内容提要：农村信用社信贷风险的研究，有利于农村信用社更好的去防范和控制风险的出现。首先本文拟进行农信社信贷风险概述，主要包括信贷概念、种类信贷产生根源以及信贷风险管理回顾。其次是从信贷对象、产品以及信贷作用方面论述南充农信社信贷的发展状况；通过以上论述研究发现南充农信社信贷现状及问题。最后提出一些如何完善当前形式下南充农村信用社信贷风险防范的建议。2主要观点或主要技术指标一农村信用社信贷风险概述1.1信贷风险的概念1.2信贷风险的种类1.3农村信用社信贷风险产生的根源分析1.4农村信用社信贷风险管理的回顾二南充地区农村信用社信贷发展现状2.1信贷的主要对象2.2南充地区农村信用社信贷的主要产品2.3南充农村信用社信贷在经济发展中发挥的作用三南充农村信用社信贷风险现状四加强南充地区农信社信贷风险防范和管理的思考4.1完善信贷管理制度，指导规范信贷业务4.2强化“市场化”经营意识，树立营销理念4.3建立责任人制度，严格责任界定4.4建立信贷保险制度体系4.5加强信贷队伍建设，提高信贷管理人员素质主要参考文献[1]卫新江；金融监管学[M].中国金融出版社；2005年[2]李扬；银行信贷风险管理[M].经济管理出版社；2003年[3]藤耀雄；信贷风险管理制度与方法[M].企业管理出版社；1997年[4]蒋桂湘；我国农村信用社金融风险研究[M].广西大学；2006年[5]宋清华；金融风险管理[M].中国金融出版社；2003年[6]任金海；农村信用社贷款风险控制研究[M].陕西人民出版社；2005年[7]刘海祥；农村信用社经营管理[M].河南人民出版社；2003年[8]李永真；农村信用社信贷管理体制构架初设[J].西南金融2007年第4期[9]李颖珠；浅谈农村信用社信贷风险控制[J].金融参考2005年第12期[10]高月河；增强农信社竞争力之我见[J].中华合作时报第2213期[11]王海峰；浅论农村信用社信贷体制改革[J].金融与证券2006年第2期[12]赵伟；农信社运行风险监测与预警系统研究[M].山东农业大学；2006年[13]杨晓燕；浅议农村信用社信贷资产风险管理《中共四川省委省级机关党校学报》1998年04期[14]社会主义新农村建设下的农村信贷风险2006年10月30日银行联合信息网[15]张淼；商业银行信贷风险管理模型、方法与建议[M].上海财年[16]AnthonySaundersJohnWiley&Son浅析四川南充地区农村信用社信贷发展现状及风险管理毕业论文3浅析四川南充地区农村信用社信贷发展现状及风险管理随着经济的发展，金融体制改革的不断深入，南充农村信用社的发展正面临着巨大的机遇与挑战。信贷风险大、信贷资产质量不高一直束缚农信社的发展，这既有经济体制、经济环境的原因，也有信用社内控不健全等原因。本文首先对南充地区农信社信贷现状的分析，然后探讨了如何提高信贷风险管理能力，以促进农信社的改革和健康发展。【关键词】农村信用社，信贷风险，风险防范浅析四川南充地区农村信用社信贷发展现状及风险管理毕业论文4AnalysisofTheDevelopmentStatusandCreditRconditionofNanchongreformandhealthydevelopmentofruralcreditcooperatives.【Keywords】RuralCreditCooperatives,CreditRisk,Ris5浅析四川南充地区农村信用社信贷发展现状及风险管理毕业论文 1第一章农村信用社信贷风险概述 21.1信贷风险的概念 21.2信贷风险的种类 21.3农村信用社信贷风险产生的根源分析 31.4农村信用社信贷风险管理的回顾 4第二章南充地区农村信用社信贷发展现状 62.1信贷的主要对象 62.2南充地区农村信用社信贷的主要产品 62.2.1农户小额信用贷款 62.2.2农户联保贷款 62.2.3农村个人贷款产品 72.2.4城镇个人贷款产品 82.3南充农村信用社信贷在经济发展中的发挥的作用 2.3.1在支持“三农”方面 2.3.2在推助工业发展方面 第三章加强南充地区农信社信贷风险防范和管理的思考 3.1南充农村信用社信贷风险现状 3.2加强南充农信社信贷风险防范管理方法与对策 3.2.1完善信贷管理制度，指导和规范信贷业务 3.2.2强化“市场化”经营意识，树立营销理念 3.2.3建立责任人制度，严格责任界定 3.2.4建立信贷保险制度体系 3.2.5加强信贷队伍建设，提高信贷管理人员素质 参考文献 1农信社信贷管理不足的办法，希望能对南充地区农信社的发展有一定的促进作2第一章农村信用社信贷风险概述1.1信贷风险的概念信贷风险，从广义上讲，是指贷款收益的不确定性或波动性。贷款收益的不的，一但市场利率发生变化，这项信贷资产的实际盈利就会受到影响，信贷资产的收益就会出现不确定性。二是信贷资产损失的不确定性，损失的不确定性既包括数量上的不确定性，表现在贷款的本金和利息是全部收回，还是部分收回，或者是零收回；又包括时间上的不确定性，主要表现为贷款的本金和利息能否在约定的期限内按时收回并不确定。但在现实中，人们更多关注的是信贷资产损失的可能性。因此，我们经常使用的是狭义的信贷风险，即信贷资产在未来损失的可能性。具体而言，信贷风险是指由于各种因素发生变化而对金融机构资产带来不确定的影响，导致金融机构信贷资产或收益发生损失并引起信贷资产价值甚至金融机构整体价值下降的可能性。比如金融机构的操作失误、决策出现错误，管理上发生混乱、借贷人违约等可能性，都会给金融机构信贷资产的价值和收益带来风险。1.2信贷风险的种类(1)市场风险。市场风险主要指由于金融市场利率、汇率变动以及通货膨胀的原因导致信贷资产损失的可能性。(2)信用风险。信用风险是农信社信贷最大的风险，是指借款人凭借其自身的名声和信誉向农信社贷得款项。与抵押贷款相比，信用借款是没有任何保障借款人就有可能违约不偿还或偿还部分贷款利息或本金。(3)行政风险。行政风险主要指因行政机关的行政干预而使信用社贷款投向某一行业或企业而形成的贷款风险。行政干预现象在南充地区大量存在。(4)决策风险。决策风险主要指由于信用社风险管理战略不明确或错误而3(5)操作风险。操作风险主要指信用社信贷管理系统不完善、管理失误、控制不当、诈骗或其他一些人为错误而导致信贷资产的损失的可能性。如在信贷调查发放过程中，信贷人员不认真调查，凭感情放贷，不遵守信贷发放规则，不规范操作等1.3农村信用社信贷风险产生的根源分析在前面讨论了金融机构发生信贷损失的潜在形式，但并没有剖析到发生这些事件的本质和根源。因此，有必要将进一步研究信贷风险发生的根源的基础，以便于从根源上防止信贷风险的出现。(1)信息不对称。信息经济学家认为，在经济运行中的任何交易中，如果交易双方所拥有该项交易信息不对称，就会引发“逆向选择”和“道德风险”。从信息不对称发生的时间来看，不对称信息可能发生在签约签定之前，称为事前不对称，也可能发生在签约之后，即为事后不对称。事前不对称信息会引发“逆向选择”,事后不对称信息会导致“道德风险”。而逆向选择和道德风险是导致信(2)信贷合约的非完全性。信贷合约是一种不完全合约。由于信贷合约不可能是完全合约，即合约不可能约定所有条款，从而导致信贷风险的出现的可能复杂的、多方面的；既有宏观的，也有微观的；既有企业内部的，也有企业外部的，另一方面是农信社信贷管理人员对影响授信的因素的计算和认识都是有限的，信贷人员难以也不可能对授信活动信息进行完整的收集、筛选由于有限理性与影响授信活动的因素的复杂和不确定性，农信社既不可能在签订授信合约前把与合约相关的全部信息写入合约的条款中，也无法预测到将来可能出现的各种不同的偶然事件，更无法在合约中为各种偶然事件确定相应的对策。同时也增加了授信合约的管理费用。(3)高负债经营。农信社的突出特征是高负债经营，其资产形成的资金大部分来源于存款。与信贷资产相比，存款具有高提取性、高流动性和短期性，导 浅析四川南充地区农村信用社信贷发展现状及风险管理毕业论文4方式，与此伴随着的是，农村信用社信贷风险管理也是一步一步的完善过来的。(1)96年前，控制信贷规模阶段80年前，我国一直实行“统存统贷”的信贷管理体制，期间也有过一些小和“限额下的比例管理”,都是一控制信贷规模为主要目标，通过对信贷规模范到位，特别是在20世纪90年代前，对信贷资金财政化的认识偏差，导致了农信5资金分离由历史原因造成的政策性、风险较大的政(2)96年后：控制信贷质量来防范信贷风险浅析四川南充地区农村信用社信贷发展现状及风险管理毕业论文6第二章南充地区农村信用社信贷发展现状农村的金融需求主体主要有5种：一是从事农业生产的农户。主要是指从事一般农业的农民和从事一定规模的二是乡镇企业工人、智力职业者。如在乡村企业从事非农业生产的教师、医生、农业科技工作者等。三是农村个体工商户。主要指从事商品经营、农产品简单加工储运人员。四是农村经济组织。包括农业产业化龙头企业、农产品加工企业、农产品流通储运企业、农资经营企业、农业科技推广组织、乡镇工业及建筑企业等。五是农村社会管理机构。指为农村社会提供基础设施建设等公共产品和准公共产品的管理服务机构。主要包括乡镇政府和村民委员会。2.2南充地区农村信用社信贷的主要产品2.2.1农户小额信用贷款农户小额信用贷款是农村信用社基于农户的信誉，在核定的额度和期限内向农户发放的不需抵担保的贷款。农户小额信用贷款是农村信用社根据农户生产经营的特点专门开发的产品，是农村信用社的特色产品。2006年度南充市嘉陵区农村信用社累计发放各项贷款53298万元，其中发放“三农”贷款42429万元，占79.6%,其中发放农户小额信用贷款18531万元，农户小额信用贷款分别占农户联保贷款是由社区居民组成联保小组，农村信用社对联保小组成员发放的，并由联保小组成员相互承担连带保证责任的贷款。联保小组由居住在农村信用社服务区域内的借款人组成，一般不少于5户。农村信用社根据联保小组各成1大象金融网2008年6月8日 浅析四川南充地区农村信用社信贷发展现状及风险管理毕业论文7员贷款的实际需求、还款能力、信用记录和联保小组的代偿能力，核定联保小组成员的贷款限额，联保小组各成员的贷款限额相同。对单个联保小组成员的最高贷款限额根据地方经济发展、当地居民收入和需求、农村信用社的资金供应等状况确定。联保协议有效期由借贷双方协商议定，但最长不得超过3年。联保协议期满，经农村信用社同意后可以续签。在联保协议有效期内，借款者本人在原有的贷款额度内可周转使用贷款。联保贷款期限由农村信用社根据借款人生产经营活动的周期确定，但最长不得超过联保协议的期限。农户联保贷款实行“个人申请、多户联保、周转使用、责任连带、分期还款”的管理办法。联保小组所有成员应当遵循“自愿组合、诚实守信、风险共担”的原则。2007年南充地区农信社共投放农户小额信用贷款和农户联保贷款32.8亿元，受益农户达17.26万(1)“致富通”专业大户生产经营贷款。“致富通”专业大户生产经营贷款是指农村信用社向服务辖内具有一定规模的种养植业、小型加工业、手工业、运输业、农产品贸易、农资经营、开发荒山、荒林、滩涂等专业大户或业主发放南充市黄金乡养殖大户吕XX于2005年成立了群利獭兔养殖场，2006年9月由于扩大养殖场规模，所需资金不足，到所在乡农信社贷得了“致富通”专业大户生产经营贷款10万元，第二年实现盈利增长30万元。“致富通”贷款大大促进了种养殖业、农贸加工业、农资经营等专业大户的生产，也带动了农村经济(2)“产销通”、“公司+农户”生产经营贷款。“产销通”“公司+农户”生产经营贷款是指农村信用社向订单农户发放的由订单企业担保的生产性贷款，以及在农产品收购过程中向订单企业发放的收购资金贷款。南充市营山县骆市镇农民李XX是家禽养殖大户，也是南充市营山县食品公司的协议供货人之一。2006年营山县由于对家禽和蛋类的需求增加，营山食品公司于是与李XX签定了大额的家禽和蛋类订购合同，由于养殖规模所限，李XX决定增大养殖规模，于是到镇农信联社贷得现金4万元，于07年实现赢利增加了7万元。“产销通”不仅促进了农户和公司的发展，同时也满足了社会的需求，浅析四川南充地区农村信用社信贷发展现状及风险管理毕业论文8(3)“创业通”失地农民贷款。“创业通”失地农民贷款是农村信用社向服务辖区内土地被征用的农民发放的用于重新创业的生产经营性贷款。为了响应省“村村通”的精神，四川各市县都在积极推进村村通工程。南充市营山县东升镇农民张XX的生产地在这次“村村通”中被征用于乡村路的修建，张XX成了失地的农民，生活难以维持，通过参加县城的职业技能培训，他准备自己开办一家食品初级加工厂，向所在乡镇农信联社取得“创业通”贷款5万元，买了加工设备，开办了加工厂，实现年收入3万元。“创业通”不紧保障了失地农民的生活，也促进了社会的和谐。(4)“小康通”公共事务农户贷款。“小康通”公共事务农户贷款是指农村信用社为改善农民生产生活条件而向农户发放的用于自愿集资共建村道、水、电、气、电视、通讯等公共事务的贷款。南充仪陇县蕙民乡白坡村是一个长期缺水的村，为了改善村民的用水条件，村民自愿集资6万元，联名到蕙民农信联社贷得“小康通”贷款5万元，村民积极引进水源，修堰塘等蓄水工程，大大的改善了村民的饮水条件。“小康通”贷款不仅解决了村民的用水，也树立了党的“执政为民”的伟大形象。(5)“农家乐”观光旅游贷款。“农家乐”观光旅游业贷款是指农村信用社向生态观光农业、乡村旅游业及其附属产业的业主发放的贷款。截止05年末南充市农信社发放2860万元贷款支持建立了46个以旅游观光农业为主的农民新村，支持兴办农家乐93个，旅游观光农业带动我市服务业的迅猛发展效果明显。2.2.4城镇个人贷款产品(1)个人住房贷款。个人住房贷款是指农村信用社向在辖区范围内购买各类型房屋的自然人发放的贷款。申请个人住房贷款的客户应具有固定住所或经营场所，信用良好，有偿还贷款本息能力，转按贷款已持有与售房人签订的真实、合法、有效的购房合同、协议或其他有效证明文件，加按贷款说明了加按原因、共有权人出具同意加按的书面证明等主要条件。贷款额度根据购房类型和借款人偿债能力确定。借款人可以用所购房屋作抵押，也可以提供贷款人认可的其他担保。个人住房按揭贷款主要包括个人住房按揭贷款、个人商业用房按揭贷款、个3南充日报05-12-309人二手住房按揭贷款、个人住房转按揭贷款、个人住房加按揭贷款。07年5月10日至8月底，仅三个多月时间，南充农村信用社营业部共争取住房按揭贷款楼盘2个，为仪陇、营山等周边县城和区乡客户办理按揭贷款共103户，金额1305万元。通过做优服务，实现做活市场、做强业务，培育新的效益增长点，促进了城区信贷业务又好又快的发展。(2)个人汽车贷款。个人汽车贷款是指有权开办汽车贷款业务的农村信用贷款人认可的其他担保方式。个人汽车贷款额度根据购车金额和担保方式来确定，贷款期限最长不超过3年，其中商用车贷款期限最长不超过2年。(3)个人经营贷款。个人生产经营贷款是指农村信用社向辖区范围内的自的信用资格和一定的从业经验等基本条件。个人生产经营贷款额度最高为500万元。贷款期限最长不超过3年。07年初，南充城区信用社分片分区分街道进户，占城区个体工商户49%。1—7月，共计投放个体工商业贷款810笔、金额9590万元，分别比去年同期增加了405笔、3910万元°。(4)个人综合消费贷款。个人综合消费贷款是农村信用社向非农户个人发在农村信用社开立了个人存款账户等基本条件。贷款额度不得超过50万元。贷款期限最长不超过3年。(5)中小企业信用贷款。中小企业信用贷款是指农村信用社在统一授信额度内向中小企业发放的无担保的用于购买原(辅)材料或短期营运资金周转需要4四川城乡金融网07-9-155四川农村信用社网07-8-30产经营正常、产品有销路、财务制度健全、信用等级在AA级及以上和在农村信用社开立基本存款账户等基本条件。中小企业信用贷款额度在综合授信总额的20%以内确定。贷款期限不超过1年。05、06、07三年来，南充市城区信用社先后信贷投入17695万元贷款，共计培育扶持了28家中小企业°。2.3.1在支持“三农”方面题的解决有利于我国更好的进行经济建设，是实现社截止2007年2月，南充全市各项贷款余额76.1亿元，其中农户小额信贷余额28.5亿元。(1)截止2007年2月全市农信社累计发放贷款14328万元，支持发展生猪、蚕桑、中药等农业生产基地170个、农村种养业重点户1358户； (2)截止2007年2月全市农信社累计发放贷款39238万元，帮助农户购买种子、(3)截止2007年2月全市农信社累计发放贷款3111万元，帮(4)截止2007年2月全市农信社累计发放贷款1465万元，支持农民外出务工，发放助学贷款1316万元，为进入小集镇经商的2416户个体工商户发放贷款11615万元，帮助扩大经营场地，增强经营能力.四川省南充市农村信用社按“拓展城区业务，服务县域经济”的总体要济快速增长。截至2006年9月末，南充市农村信用社累计为176户工业企业发6四川农村信用社网2007-8-30放贷款3.1亿元，工业贷款余额比年初增加2.3亿元，比同期多增加1.6亿元，增长28.7%。一是支持良性发展，增强企业实力。南充市农村信用社累计为116户原材料有保证、产品有市场、经营效益好的工业企业发放贷款2.1亿元。阆中市农村信用社发放贷款1430万元，重点支持卓尚丝绸有限公司、精益机电有限公司、阆中化工有限公司等8户生产加工型企业扩大生产规模，2006年1至9月，此8家企业实现产值4500多万元，创税利120多万元。二是支持技术改进，增强企业活力。南充市农村信用社累计为17户工业企业发放技术改造贷款1760万元，帮助企业完成技改项目14个。取“公司(企业)+协会+基地+农户”经营模式，大力支持农业产业化基地，培材料供应有保障。2006年1至9月，全市农村信用社累计为65个农业产业化基地发放发放贷款3760万元，为16个农业合作组织发放贷款1750万元，为1260个专业大户发放贷款5865万元?。7四川省农村信用社联合社办公室2006-11-8第三章加强南充地区农信社信贷风险防范和管理的思考(1)不良贷款高。不良贷款作为制约我国金融业改革和发展的重点和难点，在农村信用社同样表现得非常突出，清收盘活工作任重而道远。截至2007年10(2)信贷业务操作不规范，基础管理薄弱。目前南充市农村信用社开办的时间已在款项支取1小时以后。这样的情况在我市农信社时常发生。(3)贷后管理滞后。由于没有健全完善的贷后管理制度，贷款管理工作目期间、抵押资产流失等问题未得到有效的解决。截止07年10月末，南充市信用社共清收保全3.7亿超诉讼时效贷款、营山联社对12户，4650万元的信用贷款完善了抵(质)押担保手续，虽然取得了一定的清算成效，但是这些问题贷款的8中国金融界网2007年11月19日9中国金融界网07-11-19员有近千人，其中大专以下文化程度的占65%,高中(中专)以下文化程度的占30%。特别是影响农村信用社发展前途的管理者群体中，具有市场意识和风3.2加强南充农信社信贷风险防范管理方法与对策(1)进一步调整完善《信贷管理基本制度》。随着经济的发展、社会的变(2)进一步完善信贷业务操作程序，建立一套系统性的、完整、全面、规(3)进一步完善信用社审贷小组议事规则，从根源上防止不良信贷的发生。(4)进一步完善贷后管理实施细则。贷后管理主要从信贷检查时间、内容、 浅析四川南充地区农村信用社信贷发展现状及风险管理毕业论文河南省商丘市睢阳区农村信用合作联社在省联社推进规范化管理理念的指导下，确立了“用规范化管理，打造一流社区银行”(1)信贷资产的安全与否关键在于是否贷向优质客户，所以信用社应该在(2)信贷资金也是商品经济社会的商品，作为商品就应进行适当的营销，(3)建立奖励机制。作为寻找客户的主体的信贷管理人员，为了促进其积和精神奖励，提高信贷人员的积极性和责任心。河南省农村信用社镇平联社自2002年实施“农村信用工程”创建以来，5年间评定守信户8.87万户，累计新放贷款40多亿元，小额农贷余额达6.2亿元，新放贷款到期收回率一直保持在99%以上。这些成绩的取得，得益于该联社精细自2002年以来全面推行了客户经理制，彻底打破员工身份界限，坚持全员绩效场营销导向。②改革薪酬分配，实行“基本工资+绩效工资”,彻底实现多劳多一两千元，最高的达到七千余元；而一些业绩平平的正式工，每月只能领取320保险等业绩均名列前茅，绩效收入也遥遥领先，最高时每月收入达到7000余元。l1http://www.hnn信贷管理不规范和违规现象屡禁不止的原因除信贷管理制度本身不完善的银川市镇北堡农村信用社原主任王某及该单位3名员工，因违法发放贷款1017万元，经银川市西夏区检察院起诉后，于2007年11月23日被西夏区法院分别判处有期徒刑.2004年11月至2005年3月，被告人王某在担任镇北堡农村信用社主任期间，指使信贷员任某、蔡某、何某、陈某(不构成犯罪)4人，在未对贷款人、担保人的真实情况进行认真审查的情况下，违法放贷114笔1017万元，其中766.3万元贷款尚未收回²。这次信贷人员违规放贷案件值得我们深段信用社对信贷的发放还没要求客户参加保险，认为参保加重了客户的经济负12法治新报2008-01-02属于保险责任范围的，可由保险公司给予经济补偿，以保信用社贷款安全，大大3.2.5加强信贷队伍建设，提高信贷管理人员素质21世纪的竞争是人才的竞争，人才