公司财务费用报销制度

2023-10-26公司财务费用报销制度目录contents制度总则报销流程报销凭证与资料报销制度规范与执行制度修订与完善相关附件与参考文件制度总则01确保公司财务管理的规范和透明优化企业内部管理流程符合国家相关法律法规要求目的与背景公司全体员工公司合作伙伴及供应商适用范围1定义与术语23指企业在日常经营活动中发生的与资金流动相关的费用，如银行手续费、汇款手续费、利息支出等。财务费用指员工根据实际工作需要，按照公司规定流程向财务部门申请报销相关费用的行为。报销指具有相应审批权限的公司管理人员，负责对员工提交的报销申请进行审批。审批人报销流程02费用报销标准流程报销人填写费用报销单，并附上所有证明材料。报销人将报销单提交给部门负责人审核。财务部门对报销单进行复核，并按照公司规定进行支付。部门负责人审核通过后，将报销单提交给财务部门。报销人收集并整理费用相关发票、收据和其他证明材料。1特殊费用报销流程23对于某些特殊费用，如公务出差、公务用车等，需要按照公司规定填写专门的报销申请表格。特殊费用的报销需要经过相关部门或负责人的审批，审批通过后方可进行报销。对于公务出差等涉及差旅费用的报销，需要提供详细的出差记录和行程单据。公司财务费用报销制度通常会规定具体的报销时间安排，如每月一次或每季度一次。超过规定时间的报销申请将被视为逾期申请，可能需要经过额外的审批程序或不予受理。财务部门会对报销单据进行审核，确保单据的真实性、合法性和完整性。如发现不合规或虚假报销，公司有权拒绝报销并追责相关责任人。报销时间安排与审核报销凭证与资料031发票与收据要求23发票和收据必须清晰、完整，并符合公司财务规定。发票和收据上的项目必须与报销单上的项目一致，包括日期、金额、商品或服务描述等。发票和收据必须为原件，复印件不予报销。报销单填写规范报销单上的金额必须准确，大写和小写金额都必须填写。报销单上必须注明费用的具体用途和发生时间。报销单必须清晰填写，包括报销人信息、报销日期、报销项目、金额等。03对于不符合规定的凭证资料，财务人员有权不予报销并要求报销人补充或更正。凭证资料完整性审查01报销人必须提供完整的凭证资料，包括发票、收据、报销单等。02财务人员必须对凭证资料进行严格审查，确保其真实性和合法性。报销制度规范与执行04确保所有员工熟悉并理解公司的财务费用报销制度提供定期的培训以确保员工了解如何正确地填写报销单据和相关的流程通过内部通讯、员工手册等方式向员工宣传报销制度，提高员工的知晓率制度宣传与培训制度执行监督与检查定期对公司的财务费用报销情况进行检查，确保所有费用都符合公司的规定和政策对检查中发现的问题及时进行处理，并对违规行为进行纠正设立专门的财务团队或指定专人负责监督报销制度的执行情况违规行为处理与惩罚制定明确的违规行为处理规定，包括对违规行为的认定、处理方式和惩罚措施等对违规行为进行调查，并根据规定进行处理，严重情况下可移交司法机关处理通过案例的公开曝光，强化员工对制度的敬畏之心，避免再次发生违规行为制度修订与完善05公司财务费用报销制度应每年进行一次修订，以确保制度的时效性和适用性。每年修订一次除了每年的全面修订，公司还应定期对制度进行检查和更新，以适应政策和法规的变化以及公司内部需求的变化。定期检查修订周期与频率制度修订提议制度的修订可由公司相关部门或员工提出，经过初步审核后，由财务管理部门负责起草修订稿。修订流程与审批审批流程修订稿完成后，需提交公司领导审批，经过层层审批通过后，方可正式实施。公示与培训在制度修订实施前，应对公司员工进行培训和公示，确保员工了解新制度的内容和要求。执行时间：新修订的制度应在公告发布后的一段时间内开始执行，以确保员工有足够的时间适应新制度。过渡期管理：在过渡期内，对于新旧制度的差异应给予一定的缓冲和解释，确保员工能够顺利适应新制度。对于过渡期出现的问题应及时处理和解决，以确保制度的顺利执行。修订后制度执行与过渡期管理相关附件与参考文件06相关表单与模板下载链接差旅费用报销单下载链接其他常用报销表单模板下载链接公务接待费用报销单下载链接办公用品采购报销单下载链接国家相关法规关于财务报销的规定相关法规与政策文件参考公司内部财务报销制度及相关实施细则