达利凯普：公司财务报表及审阅报告（2023年1月-9月）

(一)合并及母公司资产负债表…………………第2-3页(二)合并及母公司利润表…………第4页(三)合并及母公司现金流量表……第5页三、财务报表附注……………………第6—20页些码用于证明该审计报告是否出具有执业许可的会计师事务所出县，真胃真胃F地址：杭州市钱江路1366号Add:1366QianjiangRoad,Ha天健审〔2023〕9762号大连达利凯普科技股份公司全体股东：我们审阅了后附的大连达利凯普科技股份公司(以下简称达利凯普公司)财务报表，包括2023年9月30日的合并及母公司资产负债表，2023年7-9月和2023年1-9月的合并及母公司利润表，2023年1-9月的合并及母公司现金流量表，以及财务报表附注。这些财务报表的编制是达利凯普公司管理层的责任，我们的责任是在实施审阅工作的基础上对这些财务报表出具审阅报告。我们按照《中国注册会计师审阅准则第2101号——财务报表审阅》的规定执行了审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对财务报表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问达利凯普公司有关人员和对财务数据实施分析程序，提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信财务报表没有按照企业会计准则的规定编制，未能在所有重大方面公允反映达利凯普公司合并及母公司的财务状况、经营成果和现金流量。天健会计师事务所(特殊普通合伙)中国·杭州二〇二三年十一月一日诚信公正务实专业2023年9月30日技股份公司技股份公司母公司流动资了货i力食235固定资产7开发支出长期待摊费用会计机构负责人：会计机构负责人：第2页共20页2023年9月30日母公司员非流动负债：所有者权益(或股东权益);实收资本(或股本)所2023年7-9月2022年7-9月2023年1-9月2022年1-9月投资收益(损失以“-”号填列)净敞口套期收益(损失以“-”号填列)公允价值变动收益(损失以“-”号填列)信用减值损失(损失以“-”号填列)资产减值损失(损失以“-”号填列)资产处置收益(损失以“-”号填列)二、营业利润(亏损以“-”号填列)三、利润总额(与损总断以“-”号填列)四、净利涧(净亏损以“-”号填列)(一)持续经营净利润(净号损以“-”号填列)(二)终止经曹净利润(净亏损以“-”号填列)(一)不能重分类进损益的其他综合收益(二)将重分类进损益的其他综合收益02023年1-9月会企03表会企03表项2023年1-9月2022年1-9月母公司四、汇率变动对现金及现金等价物的影响加：期初现个物余额主管会计工作的负责人；第5页共-主管会计工作的负责人；第5页共-20页2023年7-9月大连达利凯普科技股份公司(以下简称公司或本公司)前身系原大连达利凯普科技有限公司(以下简称达利凯普有限公司),达利凯普有限公司系由丹东东宝电器(集团)有限责2011年3月17日在大连市工商行政管理局登记注册，取得注册号为210241000023705的企业法人营业执照。达利凯普有限公司成立时注册资本500.00万元。达利凯普有限公司以2020年5月31日为基准日，整体变更为股份有限公司，于2020年8月31日在大连保税区市场监督管理局登记注册，总部位于辽宁省大连市。公司现持有统一社会信用代码为91210213570857276L的营业执照，注册资本34,000.00万元，股份总数34,000万股(每股面值1元)。公司自2023年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于单项本期公司出资设立RMPDPTE.LTD.公司，于2023年5月30日办妥工商设立登记手续，。该公司注册资本500,000.00美元，尚未实际出资，公司认缴出资500,000.00美元，占其注册资本的100.00%,拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报说明：本财务报表附注的上年年末数指2022年12月31日财务报表数，期末数指2023年9月30日财务报表数，本中期指2023年7月-9月，上年度可比中期指2022年7月-9月，年初至本中期末指2023年1-9月，上年度年初至上年度可比中期末指2022年1-9月。(一)资产负债表项目注释2.应收票据(1)明细情况1)类别明细情况比例(%)计提比例(%)比例(%)计提比例(%)(续上表)比例(%)计提比例(%)2)采用组合计提坏账准备的应收票据计提比例计提比例(2)坏账准备变动情况本期增加本期减少收回转回核销(3)公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况商业承兑汇票(1)明细情况1)类别明细情况比例比例(%)(续上表)比例比例(%)2)采用账龄组合计提坏账准备的应收账款计提比例(%)1年以内1-2年第9页共20页(2)账龄情况1年以内1-2年(3)坏账准备变动情况本期增加本期减少收回转回核销(4)本期实际核销应收账款1,490.14元。(5)应收账款金额前5名情况期末余额前5名的应收账款合计数为24,144,227.68元，占应收账款期末余额合计数的比例为34.89%,相应计提的坏账准备合计数为904,834.63元。4.预付款项(1)账龄分析比例比例1年以内(2)预付款项金额前5名情况期末余额前5名的预付款项合计数为9,190,686.16元，占预付款项期末余额合计数的(1)明细情况在产品库存商品(2)存货跌价准备本期增加本期减少转回或转销报废转出库存商品1)购置1)处置或报废累计折旧1)计提1)处置或报废7.在建工程(1)明细情况产业化一期项目(2)重要在建工程项目本期变动情况本期增加其他减少产业化一期项目(续上表)工程累计投入占预算比例(%)工程进度(%)本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源产业化一期项目自筹、专门借8.应付账款货款9.长期借款(二)利润表项目注释(1)明细情况本中期上年度可比中期营业收入营业成本(2)公司前5名客户的营业收入情况本中期发生额前5名的营业收入合计数为21,602,412.50元，占公司全部营业收入的比例为38.87%。年初至本中期末发生额前5名的营业收入合计数为111,607,149.15元，占公司全部营业收入的比例为40.89%。2.销售费用本中期上年度可比中期年初至本中期末年度可比中期末职工薪酬差旅费业务招待费宣传服务费办公费样品费3.管理费用本中期上年度可比中期年初至本中期末年度可比中期末职工薪酬中介、咨询服务费折旧及摊销业务招待费差旅费办公费4.研发费用本中期上年度可比中期年初至本中期末年度可比中期末职工薪酬折旧与摊销技术服务费(一)关联方关系关联方名称与本公司的关系宁波梅山保税港区丰年致鑫投资管理有限公司母公司实际控制人西安西测测试技术股份有限公司(以下简称西安西测公司)关联方名称与本公司的关系广东新巨微电子有限公司(以下简称广东新巨微公司)本公司参股公司北京东远润兴科技有限公司(以下简称东远润兴公司)(二)关联方交易情况中期末西安西测公司电阻筛选广东新巨微公司陶瓷基片等2.销售货物中期末东远润兴公司电容广东新巨微公司4.关键管理人员报酬本中期上年度可比中期关键管理人员报酬120.62万元(续上表)关键管理人员报酬588.14万元(一)资产负债表日后事项中的非调整事项(二)或有事项(三)资产受限情况资产名称受限原因固定资产无形资产(四)其他重要事项经本公司2021年3月27日召开的第一届董事会第八次会议及2021年4月16日召开的2020年年度股东大会审议通过，本公司申请公开发行股票并在创业板上市，拟发行股份数量不超过6,001万股，募集资金总量将根据发行市场状况和询价2022年11月11日，经深圳证券交易所创业板上市委员会2022年第79次审议，公司首次公开发行股票符合发行条件、上市条件和信息披露要求。2023年8月23日，中国证券(一)非经常性损益非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销免计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相受的政府补助除外)的收益第16页共20页因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回性调整对当期损益的影响除上述各项之外的其他营业外收入和支出其他符合非经常性损益定义的损益项目减：企业所得税影响数(所得税减少以“一”表示)少数股东权益影响额(税后)归属于母公司所有者的非经常性损益净额(二)净资产收益率及每股收益(1)本中期报告期利润收益率(%)每股收益(元/股)归属于公司普通股股东的净利润扣除非经常性损益后归属于公司收益率(%)每股收益(元/股)普通股股东的净利润(2)年初至本中期末收益率(%)每股收益(元/股)归属于公司普通股股东的净利润扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润归属于公司普通股股东的净利润AB股股东的净利润归属于公司普通股股东的期初净资产DEF回购或现金分红等减少的、归属于公司普GHJK(1)基本每股收益的计算过程归属于公司普通股股东的净利润AB东的净利润D因公积金转增股本或股票股利分配等增加股EFG因回购等减少股份数H