付款方式培训

阿里学院2024年2月付款方式2

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【目录】电汇(T/T)托收(D/P、D/A)信用证(L/C)5一.电汇(T/T)0%12325%60%100%6一、电汇(T/T)基本概念、类型1操作准备、条款、特点2风险及防范3【电汇的概念】汇款人〔进口商〕委托汇出行，以电传、SWIFT电讯手段,发出付款委托通知书给收款人所在地的银行，委托它将款项解付给指定的收款人〔出口商〕。T/T-电汇

TelegraphicTransfer电汇是什么？付钱的收钱的电讯手段SocietyforWorldwideInterbankFinancialTelecommunication环球同业银行金融电讯协会总部:布鲁塞尔1973.5成立SWIFT的作用【SWIFT的根本概念】SWIFTCode银行地址识别代码，BIC(BankIdentifierCode)如何查询银行的SWIFTCode/bsl/index.faces【SWIFT的根本概念】1213先收款，后发货先发货，后收款先订金，再余款电汇的使用14【电汇的操作准备】卖方〔出口商〕提供BankInformation15【BankInformation】

Beneficiary：Beneficiaryaddress：

BeneficiaryAccountNo.:Bankname:Bankaddress：SwiftCode：买方应于货到后15天以电汇方式将全部货款付给卖方买方应不迟于2024年12月15日将100%的货款经由电汇预付给卖方。16T/T条款的用法1.TheBuyersshallpay100%inadvancebyT/TtoreachtheSellersnotlaterthanDec.15,2024.2.TheBuyersshallpaythetotalvaluetotheSellersbyT/T15daysaftergoodsarrived.生产前预付30%的订金，见提单复印件之后以电汇方式将余款付给卖方。

在开始投入生产前通过电汇方式预付30%，余款在装运前付清.T/T条款的用法3.30%paidfordepositbyT/Tbeforeproductionarrangement,thebalancetobepaidbeforeshipment.4.30%paidfordepositbyTTbeforeproduction,thebalanceshouldbeagainstB/Lcopy.18【电汇的特点】费用低结算速度快19【电汇的风险】20【电汇(T/T)风险防范】确认货款实际到帐调查客户资信/货代信用控制放帐规模投保出口信用险

ABC公司第一次出口一批Disney玩具给意大利D公司。合同约定FOBShanghai交货，付款方式100%前T/T。ABC公司将合同规定的货物备妥后，要求D公司立即付款。很快，收到D公司传真过来的一张单据，上面付款人、付款银行,付款金额,收款人，收款银行等一应俱全。ABC公司确认金额无误后，便委托货代订舱报关出货。开船后，ABC公司发现货款仍未到账，后经银行查证，D公司并没有实际支付这笔货款。

请问：ABC公司失误和教训？21【电汇(T/T)案例分析】22二、托收0%12325%60%100%23二、托收基本概念、类型1操作准备、条款、特点2风险及防范324托收(Collection)付款交单DocumentsagainstPayment(D/P)承兑交单DocumentsagainstAcceptance(D/A)常用贸易术语25托收(D/P,D/A)概念卖方货物出口后,将代表货权的海运提单等单据通过银行间传递,银行凭买方付款(Payment)或承兑(Acceptance)，交出提货单据的出口结算方式。托收属于商业信用26托收分类即期托收：D/P

at

sight远期托收：D/Paftersight27D/P流程图28托收的操作准备买方提供代收行(collectingbank)供参考卖方准备托收行(remittingbank)审核代收行情况29托收的优点银行负责传递单据,货款相对平安单据要求不高费用较低〔千分之一〕30托收的适用条件对国际市场行情有把握对代收行和客户资信有把握前期已收相当比例的定金31案例1我国某出口公司A，出口一批圆珠笔到意大利某公司B，采用D/P的付款方式。A公司发货后，一直没有收到货款，后经查询，发现这批货已经被提走。继续追查，原来是因为B公司的代收行，在没有收到B公司的货款的情况下，就擅自把提货单据放给B公司，使B公司轻松地提到了货。试分析此案例的风险所在，并讨论应该如何防范。322024年7月，浙江欧路进出口公司出口一批由客户定制的水晶工艺品到西班牙Alpha贸易公司。经欧路公司争取，付款方式为50%的货款使用前T/T，50%货款为即期D/P。在收到50%的货款后，欧路公司发货，并提交了相关单据。然而Alpha公司由于经营不善，不幸破产……试分析欧路公司在处理此业务时的得失。案例2某服装厂出口一批阿拉伯袍子到阿联酋，结算方式为D/PATSIGHT,金额为5万美元。货物出运之后，进口方要求单子寄到阿拉伯联合银行的某个分支机构托收，并且将该分支机构的地址电话传真给了出口方。出口方于是将单据交给托收行寄往该地址。出口方等了好几个月也不见客人付款，去船公司查询，却发现货物已经被提走。后来通过当地中资机构的朋友调查，那个地址根本不是银行，而是那个商人的家庭地址。案例334托收的风险银行擅自放单客户不付款客户不赎单不提货客户提了货不付款35托收的风险防范针对银行的风险挑选信誉良好的托收行/代收行针对客户的风险提前了解客户资信加大定金比例完善销售渠道控制货权(CIF,CFR)关注货物到港情况投保出口信用保险36三、信用证(L/C)内容大纲

381.信用证的根本概念信用证……………………39信用证的概念40信用证的特点1.信用证是银行信用，开证行/保兑行具有第一性的付款责任。41信用证的特点信用证……………………合同书……付款方式：信用证……

买方卖方根底独立2.信用证是自足/独立文件，来源于贸易合同，但不依附贸易合同。42信用证的特点3.信用证是一种单据买卖。银行处理信用证业务只凭单据，不问货物真实状况如何。43信用证的作用思考与讨论某出口公司收到一份国外开来的L/C，出口公司按L/C规定将货物装出，但在将单据送交当地银行议付之后，突然接到开证行通知，称开证申请人已经倒闭，因此开证行不再承担付款责任。

问：出口公司如何处理？某出口公司对美国成交女上衣600件。合同规定绿色和红色面料上衣按3:7搭配，亦即绿色的180件，红色的420件。美国开来的信用证上为绿色70%，红色30%。但该出口公司仍按合同规定的花色比例装船出口并提交单据，遭银行拒付。

问：银行为什么拒付？

收到来证后，我方应如何处理？思考与讨论我某公司从国外进口一批钢材，货物分两批装运，每批分别由中国银行开立一份L/C。第一批货物装运后，卖方在有效期内向银行交单议付，议付行审单后，即向外国商人议付货款，然后中国银行在单证相符的情况下对议付行作了偿付。我方收到第一批货物后，发现货物品质与合同不符，因而要求开证行对第二份L/C项下的单据拒绝付款，但遭到开证行的拒绝。

问：开证行这样做是否合理？思考与讨论472.信用证的种类信用证的种类〔一〕不可撤销与可撤销信用证

１、不可撤销信用证

２、可撤销信用证〔二〕即期与远期信用证〔三〕可转让信用证〔四〕保兑的与不保兑的信用证〔五〕背对背信用证和对开信用证49信用证种类的表述方法Irrevocablecreditatsight不可撤销即期信用证Irrevocablecreditat60days不可撤销信用证远期60天付款503.信用证的操作流程51信用证的操作准备卖方提供：52常见的信用证操作步骤买方:美国公司，开户行:花旗银行卖方:天津工厂，开户行:中国银行由美国公司向花旗银行提出开证申请；花旗银行接收申请，开立信用证，并传递给中国银行；中国银行接到信用证后，通知天津工厂，并把信用证交给天津工厂；天津工厂据以备货制单，完成交货后，把全套单证交给中国银行；中国银行审核无误后，可以直接付款给天津工厂。53信用证中的几个当事人(1)申请开立信用证的美国公司，叫做“开证申请人〞(Applicant)；(2)开立信用证的花旗银行，叫做“开证行〞(OpeningBank/IssuingBank)；(3)天津工厂因为受益于信用证的付款保障，叫做“受益人〞(Beneficiary)；54信用证中的几个当事人(4)接到信用证并通知天津工厂的中国银行，叫做“通知行〞(AdvisingBank/NotifyingBank)；(5)如果中国银行直接付款给天津工厂，就叫做“议付行〞(NegotiatingBank)；(6)花旗银行最终承担付款责任，叫做“偿付行〞(PayingBank/ReimbursingBank)；55天津工厂花旗银行中国银行美国公司56练习分为四组，根据上述案例，每组代表一个当事人。组内讨论〔时间：15分钟〕：本组代表的当事人的主要职责；本组需要接触的其他当事人有哪些，分别进行什么工作。每组派一名代表进行陈述。〔每组3分钟〕574.信用证的主要内容58信用证的主要内容对信用证本身的说明——信用证种类、编号、金额、有效期、到期地点等。对汇票的说明——汇票的出票人、受票人、受款人、汇票金额等。对货物的说明——货物名称、规格、牌号、数量、包装、单价、唛头等。59信用证的主要内容对运输事项的说明——运输方式、装运港、目的港、装运日期、是否允许分批装运货转船等。对单据的要求——应附哪些单据，具体有什么要求，出具份数等。特殊条款——交单日期或要求某一特殊单据。责任文句——开证行对受益人保证付款的责任文句。60几个常见的MT700条款MT700格式：条款属性编号+条款+条款内容20DocumentaryCreditNumber〔信用证编号〕32BCurrencyCode，Amount〔币别代号、金额〕44CLatestDateofShipment〔最迟装运日〕45ADescriptionGoodsand/orServices〔货物描述与交易条件〕46ADocumentsRequired〔应具备单据〕47AAdditionalConditions〔附加条件〕50Applicant(申请人〕59Beneficiary〔受益人〕615.信用证的审证收到L/C后的审核要点L/C的真实性(通知行对外表真实性负责)L/C是否说明不可撤消受益人能否掌握货权是否存在软条款开证行是否处于高风险国家收到L/C后的审核要点常见的软条款1、信用证暂不生效条款，如收到进口许可证后生效；样品确认后以正式修改证通知生效2、买方检验证条款：如“Inspectioncertificateissuedandsignedbyapplicant(whosesignaturemustbeinconformitywiththerecordinissuingbank)certifyinggoodsareingoodcondition〞3、有条件付款、承兑条款，如：货物清关后付款4、其他条款，如：由申请人通知船公司、装船日期等，货物到港检验合格后付款。收到L/C后的审核要点三个日期装运期(44C),如L/C规定分批装运的时间和数量,应注意是否能做到到期日(31D),注意国外到期和限制议付的情况交单期(48),即装运后几天内交单,如无规定,那么为21天收到L/C后的审核要点确定交单期限交单期对到期日的限制:交单期早于到期日，应在交单期内提交；交单期晚于到期日，应在到期日之前或到期日提交。到期地点的限制:国外到期或限制议付情况下,还应考虑单据寄到国外或议付行的合理邮程，提前2-4天交单到期日的顺延:到期日/交单期最后一天如为银行的节假日,那么顺延至该日以后的第一个银行营业日收到L/C后的审核要点L/C的内容是否完整和准确1.受益人、申请人的名称地址是否完整准确2.金额,单价,数量及其增减幅,价格条款,货物描述(45A),分批装

运(43P),转运(43T)3.费用条款(71B)，不符点费、罚金4.规定单据能否及时提供,使馆认证能否办到,船公司证明能否

办到等5.L/C条款有无矛盾之处及模糊之处,如:FOB价格要求运费已付要求改证时的要点需要修改的内容,应一次性向客户提出拒绝修改有两种方式1.作出书面拒绝通知2.以行动按照原信用证的内容办事同一修改通知中内容不允许局部接受改证应通过原信用证通知行通知明确修改费用承担686.信用证项下主要单据审单的标准DRAFTINVOICE应由信用证中规定的受益人〔59〕出具；做成申请人〔50〕抬头，或信用证规定要求；货物描述必须与信用证规定〔45A〕相符；数量单价符合信用证规定；正确显示价格条款；签字符合信用证规定，如手签；其他本卷须知。BILLOFLADINGCONSIGNEE、NOTIFYPARTY要与L/C规定相符；海运提单必须正确显示L/C规定的装运港(44A)和卸货港(44B)；品名不得与其他单据有抵触；运费预付或运费到付须正确显示；提单应注明签发日期，不得倒签；其他本卷须知。INSURANCEPOLICY保单的被保险人要和L/C规定一致,如为受益人,那么须背书；投保险别、保险金额、保单份数符合L/C规定；货物件数,品名,运输路线与其他单据一致保单的签发日期不得晚于装运日期CERTIFICATEOFORIGIN收货人最好与提单一致；正确显示运输方式、路线；H.S.CODE；发票号码和日期；如L/C规定出具产地证,应在产地证第五栏加盖“CCPIT为中国贸促会〞的章；如L/C无特别规定，C/O日期可以晚于装运日期。单据的修改和变更非受益人出具的单据的修改和变更必须在外表上看来经出单人或出单人的授权人证实，汇票由出票人证实；对经过认证的单据的修改和变更必须经认证人证实；证实必须说明由谁作出,且应有证实人的签字或小签,一般应为包含证实人名称的更正章加小签。正确！无签字证实！78信用证常见不符点三个日期提单形式和内容不可接受发票抬头的名称，地址等与信用证不符各种单据上面的“ShippingMark〞不一致保险金额缺乏，险种或者比例与信用证不符合单证日期不吻合应该背书但没有背书发票上的货描与信用证不符各种单据上面的货物的数量和重量描述不一致不符点单据的处理开证行会如何处理？1、开证行可以拒受单据，但须于收到单据第二日起5个工作日内，通知交单行。2、该通知必须列明所有的不符点，并说明单据