湖南大学金融监管学(第五章)

第五章商业银行监管

1.第一节商业银行市场准入监管一、商业银行市场准入监管的必要性（一）预防性管理的需要量的要求主要是指对注册商业银行最低资本金的要求.质的标准包括对申请进入的商业银行法人资格、经营管理方式和计划审核要求。2.取得执照即自动成为会员美国的银行监管架构国民银行州银行发照当局监管和检查当局FDIC保险联邦储备成员资格审批银行合并审批银行控股公司的形成和收购金融控股公司证书和新业务事先通知OCCOCC审批设立分行申请联邦储备体系成员参加保险的非成员未参加保险州银行监管部门州银行监管部门和FED和FDIC根据FDIC的审批根据FED的审批OCCOCC州银行监管部门和FED和FDIC州银行监管部门和FED和FDIC联邦储备体系联邦储备体系3.（二）金融规模经济的需要商业银行经营特点决定了规模化发展才能成本最小化，监管当局需要对商业银行规模和机构数量进行控制。（三）防止市场垄断的需要

对商业银行市场准入的监管，既要考虑新进市场的商业银行对现存银行经营活动及金融业的影响，又要考虑银行市场结构的合理性。同时，还应当考察地区金融服务状况、地区金融市场潜力以及未来银行业的发展趋势。

4.二、商业银行市场准入监管的内容（一）对商业银行设立的监管内容比较复杂，各国之间存在较大差异，一般包括对资本金的要求、对管理人员的要求和对经营条件的要求。资本金的要求管理人员的业务素质和道德水平经营条件5.（二）对商业银行分支机构设置的监管各国存在差异性，总体上存在控制放松的趋势国内分支机构的设置国外分支机构的设置6.（三）对商业银行业务经营的监管我国主要商业银行国内综合经营情况资料来源：根据各银行2010年年报及银行网站资料整理银行名称多元化业务平台情况中国工商银行工银瑞信基金（55%股权）、工银金融租赁（100%）、工银国际控股（香港，全资）、工银亚洲（香港，全资），工银澳门（澳门，全资）中国银行中银国际控股（香港，全资）、中银基金（83.5%股权）、中银保险（全资）、中银集团投资（香港，全资）、中银集团人寿（香港，全资）、中银集团保险（香港，全资）中国建设银行建信人寿保险（55%股权）、建行亚洲（香港，全资）、建信租赁（75.1%股权）、建银国际（香港，全资）、建信信托（67%股权）、建信基金（65%股权）中国农业银行农银汇理基金（51.67%股权）、农银金融租赁（全资）交通银行交银施罗德基金（65%股权）、交银国信（85%股权）、交银租赁（全资）、交银康联（62.5%股权）、交银国际（香港，全资）、交银保险（香港，全资）招商银行招银金融租赁（全资）、招银国际（香港，全资）、招商基金（33.4%股权）、永隆银行（香港，全资）7.三、我国商业银行市场准入的监管（一）金融市场准入监管遵循的原则

1.合法性原则

2.合理性原则：符合国民经济发展的需要；符合分业经营要求；符合适度竞争要求

3.可控性原则：金融监管部门的监管能力商业银行的内部控制制度8.（二）对市场准入监管的法律规定注册资本要求合格管理人员9.我国主要存款性金融机构最低注册资本一览表项目全国性商业银行城市商业银行农村商业银行农村合作银行农村信用社村镇银行07.1小额信贷公司08.5最低注册资本10亿元1亿元5000万元2000万元100万元县（市）设立300万元有限责任公司500万元乡（镇）设立100万元股份有限公司1000万元10.2010年，银监会全面推进依法行政，共制定规章7件，规范性文件90件，包括印发《商业银行稳健薪酬监管指引》、《银行业金融机构外包风险管理指引》、《银行业金融机构国别风险管理指引》、《银行业金融机构外部审计监管指引》、《商业银行数据中心监管指引》、《商业银行市场风险资本计量内部模型法监管指引》等，进一步完善银行风险管理体系。法规清理参与制定法律法规11.（三）对金融市场准入监管的要求

1.符合规定的本外币资本金《中华人民共和国外资银行管理条例》

第八条外商独资银行、中外合资银行的注册资本最低限额为10亿元人民币或者等值的自由兑换货币。注册资本应当是实缴资本。

外商独资银行、中外合资银行在中华人民共和国境内设立的分行，应当由其总行无偿拨给不少于1亿元人民币或者等值的自由兑换货币的营运资金。外商独资银行、中外合资银行拨给各分支机构营运资金的总和，不得超过总行资本金总额的60%。外国银行分行应当由其总行无偿拨给不少于2亿元人民币或者等值的自由兑换货币的营运资金。12.

2.具有符合任职资格条件

3.具有严格的内控制度

4.有固定营业场所和安全设施

5.符合市场准入的申报程序13.《中华人民共和国商业银行法》第十二条设立商业银行，应当具备下列条件：（一）有符合本法和《中华人民共和国公司法》规定的章程；（二）有符合本法规定的注册资本最低限额；（三）有具备任职专业知识和业务工作经验的董事、高级管理人员；（四）有健全的组织机构和管理制度；（五）有符合要求的营业场所、安全防范措施和与业务有关的其他设施。设立商业银行，还应当符合其他审慎性条件。14.第十四条设立商业银行，申请人应当向国务院银行业监督管理机构提交下列文件、资料：（一）申请书，申请书应当载明拟设立的商业银行的名称、所在地、注册资本、业务范围等；（二）可行性研究报告；（三）国务院银行业监督管理机构规定提交的其他文件、资料。15.

第十五条设立商业银行的申请经审查符合本法第十四条规定的，申请人应当填写正式申请表，并提交下列文件、资料：（一）章程草案；（二）拟任职的董事、高级管理人员的资格证明；（三）法定验资机构出具的验资证明；（四）股东名册及其出资额、股份；（五）持有注册资本百分之五以上的股东的资信证明和有关资料；（六）经营方针和计划；（七）营业场所、安全防范措施和与业务有关的其他设施的资料；（八）国务院银行业监督管理机构规定的其他文件、资料。16.6.重要变更事项的事先报批商业银行增减资本或营运资金、调整股权结构及股本方式、转让股权、更名改制、调整业务范围、更换高级管理人员、机构分设合并、修改章程、变更营业地址等。17.第二节商业银行市场经营监管一、对商业银行市场经营监管的内容（一）对金融业务合规性经营的监管目的：督促商业银行严格遵守金融法律规章，以及监管当局制度的身后标准和原则。商业银行等金融机构内设合规部门，是银行识别、评估、通报、监控并报告银行合规风险的独立职能部门。其中银行合规风险是银行因未能遵循法律、监管规定、规则、自律性组织制定的有关准则，以及适用于银行自身业务活动的行为准则而可能遭受法律制裁或监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险。18.（二）对金融风险控制的监管建立有效的风险控制体系更加重视关注各类风险的相互联系和相互影响充分评估和考察风险的多样性和复杂性19.（三）对资本充足性的监管中国银行业实施新监管标准的指导意见银监发【2011】44号1.改进资本充足率计算方法一是严格资本定义，提高监管资本的损失吸收能力。将监管资本从现行的两级分类（一级资本和二级资本）修改为三级分类，即核心一级资本、其他一级资本和二级资本；严格执行对核心一级资本的扣除规定，提升资本工具吸收损失能力。二是优化风险加权资产计算方法，扩大资本覆盖的风险范围。采用差异化的信用风险权重方法，推动银行业金融机构提升信用风险管理能力；明确操作风险的资本要求；提高交易性业务、资产证券化业务、场外衍生品交易等复杂金融工具的风险权重。20.2.提高资本充足率监管要求

将现行的两个最低资本充足率要求（一级资本和总资本占风险资产的比例分别不低于4%和8%）调整为三个层次的资本充足率要求：一是明确三个最低资本充足率要求，即核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率分别不低于5%、6%和8%。二是引入逆周期资本监管框架,包括：2.5%的留存超额资本和0-2.5%的逆周期超额资本。三是增加系统重要性银行的附加资本要求，暂定为1%。新标准实施后，正常条件下系统重要性银行和非系统重要性银行的资本充足率分别不低于11.5%和10.5%；若出现系统性的信贷过快增长，商业银行需计提逆周期超额资本。

21.3.建立杠杆率监管标准引入杠杆率监管标准，即一级资本占调整后表内外资产余额的比例不低于4%，弥补资本充足率的不足，控制银行业金融机构以及银行体系的杠杆率积累。4.合理安排过渡期新资本监管标准从2012年1月1日开始执行，系统重要性银行和非系统重要性银行应分别于2013年底和2016年底前达到新的资本监管标准。过渡期结束后，各类银行应按照新监管标准披露资本充足率和杠杆率。

22.（四）对资产流动性的监管中国银行业实施新监管标准的指导意见银监发【2011】44号改进流动性风险监管1.建立多维度的流动性风险监管标准和监测指标体系建立流动性覆盖率、净稳定融资比例、流动性比例、存贷比以及核心负债依存度、流动性缺口率、客户存款集中度以及同业负债集中度等多个流动性风险监管和监测指标，其中流动性覆盖率、净稳定融资比例均不得低于100%。同时，推动银行业金融机构建立多情景、多方法、多币种和多时间跨度的流动性风险内部监控指标体系。23.2.引导银行业金融机构加强流动性风险管理。进一步明确银行业金融机构流动性风险管理的审慎监管要求，提高流动性风险管理的精细化程度和专业化水平，严格监督检查措施，纠正不审慎行为，促使商业银行合理匹配资产负债期限结构，增强银行体系应对流动性压力冲击的能力。3.合理安排过渡期。新的流动性风险监管标准和监测指标体系自2012年1月1日开始实施，流动性覆盖率和净稳定融资比例分别给予2年和5年的观察期，银行业金融机构应于2013年底和2016年底前分别达到流动性覆盖率和净稳定融资比例的监管要求。24.（五）对资产质量的监管（六）对盈利能力的监管25.（七）对内部控制的监管国际银行业公司治理监管制度的最新改革巴塞尔银行监管委员会曾于亚洲金融危机爆发两年后的1999年9月，发布该委员会的第一份公司治理指引——《加强银行公司治理的原则》（PrinciplesforEnhancingCorporateGovernance），并于2006年2月发布修版，旨在帮助银行建立稳健公司治理机制，实现银行自身的公司治理改革。2010年10月，新一版《加强银行公司治理的原则》正式对外发布。新《公司治理》主要涵盖了董事会行为、高级管理层、风险管理和内控、薪酬、复杂或不透明的公司架构、信息披露和透明度等6个方面，共14条原则。26.中国银监会当前的主要工作1．督促银行业金融机构完善内部制约机制银监会充分利用年度监管通报，与董事长、行长、监事长（“三长”）和外部审计机构等进行监管审慎会谈等方式，指出银行业金融机构在内控建设方面存在的薄弱环节，提出相应监管要求。针对在日常监管中发现银行业金融机构存在的各类风险隐患，及时印发风险提示，督促银行业金融机构完善内控制度。27.2．引导银行业金融机构健全完善内审管理体系根据《银行业金融机构内部审计指引》，督促银行业金融机构严格落实内审人员与员工总数配比、内审人员专业资质等要求。推动银行业金融机构优化内审信息报送路径。帮助银行业金融机构建立健全内部审计垂直管理体系，强调内审独立性。深化监管部门与银行内审部门的联动，注重利用银行内审信息提升监管效能。28.3．推动银行业金融机构提高内控执行力通过现场检查、非现场监管、监管评级等多种方式，加强银行业金融机构落实金融法规情况的检查力度，促进银行业金融机构提高内控制度执行力。明确要求银监会各级派出机构将银行业分支机构执行制度情况作为监管重点，强化执行制度的外部监管约束。29.二、商业银行市场经营监管的主要方式（一）非现场检查监管非现场检查监管的资料反映在金融监管部门的统一报表上，资料翔实可靠能真实反映商业银行的经营状况。30.中国银监会当前的工作1.实现风险早期预判与监管关口前移一是继续通过季度经济金融形势通报会对银行业金融机构进行风险预警和提示，对所有潜在的重点风险领域实行“纵向到底、横向到边”的动态跟踪监测分析。二是加强对客户风险信息的统计与分析运用，加强客户风险统计分析预警，持续开展集团风险监测。三是加强对国家开发银行债信以及流动性风险的预判、分析和研究。四是高度关注外资银行母行的经营变化和风险事件，收集整理80余家在华外资银行母行的基本情况，研究制定《外资法人银行及外国银行分行危机处置操作规程》，为外资银行危机处置建立长期制度安排。31.2.实现风险动态跟踪与监管精确制导一是严格做好月、季和半年等各期日常非现场监管数据的审核、通报工作。完成消费金融公司非现场监管报表指标进入非现场监管信息系统及数据“集市”工作。二是通过多种方式密切关注商业银行各类风险，并及时就监测发现的风险问题采取约见高级管理人员谈话、召开监管会议等监管措施。三是完善监管指标体系，基本统一各类银行业金融机构的监管评级办法，加快资本充足率、动态拨备率、杠杆率、流动性比率等审慎监管工具建设进度，通过指标监控实现风险监管的精确制导，防止高风险和系统性风险隐患。四是做好与银行业金融机构、外部审计师三方会谈机制，多渠道了解银行实际风险状况和风险管理能力。32.3.实施风险同质同类比较分析一是使用“骆驼+”（CAMELS+）评级法，做好监管评级工作。严格把握评级标准和分值，做到定量与定性相结合，综合考虑日常监管信息和各类因素，对商业银行开展综合评级，并在监管评级的基础上实施分类监管。二是按照新会计准则要求全面梳理和修订非现场监管报表指标体系。重点解决报表体系与新会计准则要求不一致问题，修改报表格式、填报说明、校验关系以及监管指标，调整报表时间、频度和口径，进一步提高月报和半年报时效性。三是修订外国银行分行监管评级办法，推动农村合作金融机构主要风险监管指标达标升级工作。四是比较分析、掌握各银行业金融机构相对竞争优势与劣势，有针对性地制定监管规划和现场检查计划。33.（二）现场检查监管现场检查监管是监管机构进入商业银行进行实地检查，通过查阅报表、账册和文件等各种资料，分析、检查和评价银行的经营管理质量。现场检查可分为全面检查和专项检查，全面检查定期进行，如一年一次，或几年一次。专项检查监管一般针对非现场检查中发现的问题进行专门检查，不定期。只要非现场检查中发现问题，都可能进行专项现场检查。34.第三十四条银行业监督管理机构根据审慎监管的要求，可以采取下列措施进行现场检查：

（一）进入银行业金融机构进行检查；（二）询问银行业金融机构的工作人员，要求其对有关检查事项作出说明；（三）查阅、复制银行业金融机构与检查事项有关的文件、资料，对可能被转移、隐匿或者毁损的文件、资料予以封存；（四）检查银行业金融机构运用电子计算机管理业务数据的系统。进行现场检查，应当经银行业监督管理机构负责人批准。现场检查时，检查人员不得少于二人，并应当出示合法证件和检查通知书；检查人员少于二人或者未出示合法证件和检查通知书的，银行业金融机构有权拒绝检查。35.中国银监会近年来的现场检查的改进指导思想：坚持以风险为导向的现场检查工作一是组织开展贷款分类偏离度、新发放贷款情况、执行“三个办法、一个指引”、地方政府融资平台贷款、房地产贷款、信用卡业务、流动性风险、个人理财业等现场检查，推动银行业金融机构认真贯彻落实审慎监管要求，督导落实宏观调控政策。二是注重发挥场检查揭示风险的功能，坚持风险导向，突出对重大代偿性风险、系统传染性风险以及跨业跨境风险的重点检查和及早干预。三是突出高风险环节和重点领域，通过对中小商业银行、外资法人银行公司治理、风险管理体系和内部控制等重点领域的检查，注重寻找制度性、体系性缺陷和薄弱环节，发现问题，深挖根源，切实提升银行稳健经营和风险管理能力。36.完善现场检查方式方法的内容一是合理利用延伸检查权，将调查延伸至会计核算和业务交易。2007年至今，银监会及其派出机构共使用相关调查权（延伸检查权）811次。二是综合利用后续整改跟踪和检查成果。三是成功运用现场检查分析系统（EAST系统）。2010年，银监会运用EAST系统对15家银行业金融机构开展现场检查，检查范围覆盖信贷、投资、理财、表外等各类业务，通过建立数据分析模型，精确指导现场检查工作。四是注重现场检查协作。加强与母国监管当局、属地银监会派出机构在现场检查方面的沟通与协作，及时共享重大检查发现，共同配合落实整改措施。五是灵活运用现场检查国际良好做法。37.38.银监会现场检查分析系统(EAST系统)应用实践2008年，中国银监会启动现场检查分析系统（EAST系统）的建设构造集生产系统、管理系统和服务系统为一体的银行业现场检查信息支持平台。分为利用SAS软件筛选重点和可疑交易的“数据筛选模块”，用于任务分配、编制检查文档、质量进程控制的“项目与流程管理模块”，以及提供法规制度、检查手册、现场检查电子档案等共享信息的“支持模块”。39.意义构造先进的现场检查系统平台和灵活的系统架构，实现对银行业金融机构海量数据的有效挖掘和深度分析，不仅可以大大提高现场检查效率，而且为“精确打击”提供了技术上的支持，这是我国银行业监管技术的重要突破。40.中国银监会现场检查情况表（2003-2010）

项目\年份20032004200520062007200820092010查处违规金额（亿元）176858407671101478555128831151415370处罚违规银行业金融机构（个）1512220212051104136087342122312取消高管人员任职资格257244325243177788649现场检查平均机构覆盖率（%）27.836.034.035.04224312841.监管问责与处罚（1）现场检查处罚情况。2010年，银监会通过各类现场检查，共查处银行业金融机构违规金额1.54万亿元，处罚违规银行业金融机构2,312个，取消高级管理人员任职资格49人。（2）严肃处理重大违规问题。（3）加大案件移送力度。42.第三节商业银行跨国经营监管一、母国对本国银行海外业务的监管（一）对开设机构的申请商业银行计划到海外设立分支机构，先要得到本国金融监管部门的批准。必须先向本国金融监管当局提供申请，说明有足够的资金实力开展海外业务。

（二）对业务范围的限制（三）对财务报告的检查43.（四）对存款准备金要求对于商业银行海外分支机构的存款是否交纳准备金的问题，有的规定统一执行，有的不要求交纳，有的规定外币存款不交纳，本币存款要交纳。

（五）对外汇交易管理主要方式为，限制商业银行持有外汇即期及远期头寸，减少外汇风险暴露程度。此外，一些国家还对商业银行提供外汇业务的客户信誉，及对单一客户外汇业务占全部外汇业务的比重作了限制。Herstatt银行的破产。44.2008.2.4中国银监会发布《银行并表监管指引（试行）》本指引适用于在中华人民共和国境内依法设立的商业银行及其附属机构（以下统称银行集团）。附属机构是指由银行控制的境内外子银行、非银行金融机构、非金融机构，以及按本指引应当纳入并表范围的其他机构。并表监管是在单一法人监管的基础上，对银行集团的资本、财务以及风险进行全面和持续的监管，识别、计量、监控和评估银行集团的总体风险状况。第五章跨境并表监管45.第六十三条

根据并表监管的需要，银行业监督管理机构依法对银行集团的境外机构实施跨境监管。第六十四条

银行集团设立或收购境外机构，境外机构升格、撤销、合并或重组、增减资本金或营运资金、调整股权结构及股本方式、转让股权等事项应当根据有关规定经银行业监督管理机构审查批准。银行集团应当事前向银行业监督管理机构提出申请，经批准后方可向境内其他监管机构及东道国监管机构提出相关申请。46.第六十五条

银行业监督管理机构定期或不定期评估东道国的监管环境。如果东道国监管机构监管不充分，银行业监督管理机构将根据跨境监管合作框架的有关规定，对相关银行集团采取以下监管措施：（一）市场准入限制措施，如依法禁止或限制银行及附属机构在这些国家和地区境内设立机构，限制其业务范围等。（二）采取特殊的措施予以弥补,如通过跨境现场检查或要求母银行或外部审计师提供额外的信息等。（三）必要时，经东道国监管机构批准后，银行业监督管理机构可依法要求母银行关闭其相关的境外附属机构。47.第六十六条银行业监督管理机构应当定期获得银行集团中境外附属机构的相关信息，并确定东道国的管理规定是否存在信息传递障碍。银行业监督管理机构可视情况禁止或限制银行集团及其附属机构在这些国家和地区设立机构并开展业务。第六十七条银行业监督管理机构可与境外相关银行监管机构以签订双边监管备忘录或其他形式开展监管合作，对实施跨境监管做出安排。（一）银行业监督管理机构应当根据银行集团境外机构的风险状况，不定期访问境外机构所在国家和地区，与东道国监管机构交换监管意见。48.（二）银行业监督管理机构在进行跨境现场检查前，应当就检查计划、检查目的、检查内容等事项告知东道国监管机构。银行业监督管理机构在完成跨境现场检查后，可将检查结果和基本结论告知东道国监管机构。（三）银行业监督管理机构作为母国监管机构，对境外机构采取清算或关闭、责令调整高级管理人员、取消高级管理人员任职资格等重大监管措施之前，可与东道国监管机构进行沟通。（四）银行业监督管理机构作为母国监管机构，可视情况将重大监管措施的变动情况告知相关东道国监管机构。（五）银行业监督管理机构与境外相关监管机构交换的监管信息，应当遵循相关法律法规规定以及双边监管备忘录的约定。49.二、东道国对外国银行分支机构的监管东道国对国内外资商业银行分支机构经营活动，以及外国商业银行对本国居民的业务监管，各国的做法大致分为四种：（1）完全禁止外国银行进入本国金融市场；（2）对外国银行经营活动存在限制；（3）对外国银行实行国民待遇；（4）对外国银行采取优惠政策。50.目前，多数发达国家对外国银行的监管采取第三重做法。但相对一部分发展中国家出于发展本国经济和银行发展的考虑，或对外国银行采取限制；或采取优惠措施吸引外国银行。51.银监会的主要监管部门银行监管一部（负责监管国有商业银行）银行监管二部（负责监管股份制商业银行、城市商业银行和城市合作信用社）银行监管三部（负责监管外资银行）银行监管四部（负责监管政策性银行、资产管理公司和邮政储蓄银行）非银行金融机构监管部（负责监管信托公司、财务公司和金融租赁公司等非银行金融机构）合作金融机构监管部（负责监管农村商业银行、农村合作银行、农村信用社和新型农村金融机构）业务创新监管协作部融资性担保业务工作部银行业案件稽查局（银行业安全保卫局）处置非法集资办公室52.监管内容（一）对金融市场准入的监管；（二）对业务经营报告的监管；（三）对经营财务指标的监管；（四）对金融业务范围的监管；（四）对金融机构形式的监管；53.（六）对金融机构形式的监管；对存款准备金的监管。第三十九条外资银行营业性机构经营存款业务，应当按照中国人民银行的规定交存存款准备金。

中国银监会办公厅关于印发《外资银行跨境监管沟通机制》的通知

银监办发〔2008〕60号）54.跨境监管交流合作和监管协调（1）发展跨境监管合作关系，举办跨境监管磋商。至2010年底，银监会已与42个国家和地区的金融监管当局签署双边监管合作谅解备忘录或合作协议。此外，银监会积极参与高层和跨部门多边及双边会议机制。（2）举办监管联席会议，加强日常监管交流。2010年，银监会成功举办中国银行监管（国际）联席会议，与有关国家和地区的金融监管当局就银行集团的经营情况进行信息交换，并就相应监管手段和监管方法进行沟通协调。此外，持续加强与有关国家监管当局的日常监管交流，包括协助有关国家监管当局开展对中资银行设立海外分支机构的申请审批工作；加强与东道国监管当局的信息沟通和监管合作，并出具监管意见；在已签署的双边监管合作谅解备忘录和合作协议的框架下，与境外监管当局合作，实施跨境现场检查等。55.三、欧洲国家对跨国银行的监管（一）德国对跨国银行的监管德国金融监管局是监管银行业的最高机构，审批银行的营业许可证，有权获取银行的详细情况，及时制止银行体制中的消极因素，负责向财政部报告。（二）法国对跨国银行的监管56.（三）美国对跨国银行的监管美国实行“双重银行制度”，在1978年《国际银行法》（IBA）颁布之前，由各州负责对外国银行的申请审批，1978年之后，联邦政府获得了对分支机构的申请审批权，由货币监督局（OCC）负责。美国对外国银行的监管与对国内银行监管一样，出现了双重制度，外国银行可以自由选择向联邦政府或是向州政府，提出注册申请。57.（四）对国外跨国银行监管综合评价对跨国银行的监管，目标主要集中在稳定、效率和公平方面。一般来讲，对跨国银行实施有效监管的先决条件主要包括：1.国内经济稳健经济政策持续;2.完善的公共金融基础设施;3.有效的市场约束;4.解决银行问题的程序。58.第四节商业银行市场退出监管一、商业银行市场退出的表现形式商业银行的市场退出，是指商业银行被吊销金融营业许可证，停止办理金融业务，注消法人资格的处置。商业银行退出市场的类型归纳起来主要有：解散、撤销和破产三类。我国《商业银行法》明确规定：“商业银行因解散、被撤销和被宣告破产而终止。”

59.积极稳妥推进高风险农村信用社风险处置工作。2010年批准河北省肃宁县尚村农村信用社（已停业多年）实施破产，督促指导河北省政府依法对尚村农村信用社履行破产程序，并在广东汕头、吉林四平、河北蠡县等农村信用社风险处置工作方面取得重大进展。编制《农村中小金融机构高风险机构撤销工作规程》，规范高风险机构撤销工作。2010年基本完成对高风险非银机构的处置工作。7家高风险信托公司中，3家公司已通过司法重整方式恢复经营，4家公司已进入破产清算阶段。13家拟重新登记信托公司中，10家公司的重组方案已获批复，其中9家已正式开业。8家高风险财务公司已全部重组完毕，7家已经开业运营。3家高风险金融租赁公司中，1家通过行政重组已经正式开业。60.二、商业银行市场退出的原则（一）依法退出原则（二）金融稳定原则（三）准市场化原则（四）风险最小化原则（五）协调配合原则（六）强制性原则61.三、商业银行市场退出的程序（一）解散的程序（二）关闭的程序（三）破产的程序62.四、商业银行市场退出的债务清理（一）债务清偿原则各国规定优先保护债权人特别是存款人的合法权益。我国商业银行市场退出时的债务清偿程序：（1）优先保证储蓄存款本金及合法利息的支付；（2）储蓄存款清偿后，按清算剩余财产与单位存款、金融同业债务的比率按比例清偿；（3）清偿开始前，确认存款性质和金额，查实可能存在的帐外经营和其他违规违法行为。63.（二）债务清偿顺序债务清偿中，应遵循的顺序是：支付清算费用；支付所欠工资和劳动保险费用；个人储蓄存款的本金和合法利息、赔偿或给付保险金；其他债务64.（三）债务清算方式清算有两种方式：一是依破产程序进行清算。法人破产后，由司法机关组织有关人员成立清算组织，依破产程序进行清算；二是非破产程序进行的清算，适用于非破产为由的法人终止，应由金融监管当局按照法律规定程序进行清算。

65.五、我国商业银行市场退出的实践（一）对私营银行的接管（二）海南发展银行的关闭（三）中国投资银行被接管66.本章小结1、对商业银行监管的首要环节，是市场准入监管，限制商业银行的市场准入，既是预防性管理需要，也是防止垄断的必要措施。对商业银行市场准入监管的内容，主要包括：对新设机构的监管；对银行分设机构的监管；对经营业务范围的监管等。我国在对商业银行市场准入的监管中，依照合规、合理和可行原则，对商业银行市场准入做出了明确的法律界定。2、商业银行风险在业务活动中形成，因此，对业务运营的日常监管是重点。市场经营监管主要包括：对银行业务经营的合规性、风险控制、资本充足性、流动性、资产质量和准备金政策、盈利能力、管理水平与内部控制等。金融监管当局的监管，通常通过非现场稽核和现场检查两种方式完成。67.3、对商业银行跨国业务进行的监管，一般包括：母国对本国银行海外业务的监管和东道国对外国银行分支机构的管理两方面。前者包括：业务申请、业务范围限制、财会数据的报告与检查、存款准备金要求和外汇交易管理等内容；