2022年经济师《金融专业知识与实务》预热阶段考试卷含答案及解析

2022年经济师《金融专业知识与实务》预热阶段考试卷含

答案及解析

一、单项选择题(共60题，每题1分，每题的备选项中，只有一个最

正确或最符合题意。选对每题得一分，没选或选错均不得分)。

1、根据巴塞尔协议的规定，以下属于商业银行核心资本的是OO

A、中期优先股

B、损失准备

C、附属机构的少数股东权益

D、可转换债券

【参考答案】：C

【解析】：有关商业银行核心资本、附属资本的考题每年都有，关键是要掌

握其口径和一定的比例关系。ABD三个选项均属于附属资本范畴，只有C属于核

心资本范畴。

2、世界各国对银行清偿力监管要集中于()的分类管理上。

A、资本和负债

B、资产和负债

C、投资和贷款

D、存款和贷款

【参考答案】：B

3、商业银行的存款经营在()的商业银行表现得最为明显。

A、英国

B、美国

C、新加坡

D、韩国

【参考答案】：B

【解析】：商业银行的存款经营就是在一定的金融法规监管条件下，充分组

织银行的人力、物力来创造新的金融产品并将其销售出去的过程。这一点在美国

的商业银行表现得最为明显。

4、金融期货的最主要的功能就在于()o

A、风险转移和价格发现

B、流动性强

C、合约种类多

D、信息完整

【参考答案】：A

【解析】：金融期货的最主要功能就在于风险转移和价格发现。

5、由银行签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持

票人的票据为()O

A、银行汇票

B、银行本票

C、银行承兑汇票

D、支票

【参考答案】：B

【解析】：由银行签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款

人或持票人的票据为银行本票。

6、在经济转轨时期，衡量货币是否均衡的标志是()o

A、货币流通速度变化率

B、物价变动率

C、汇价变动率

D、货币流通速度和物价指数

【参考答案】：D

7、股票分为优先股票和普通股票依据的标准是()o

A、按照盈利分配方式的不同

B、按照是否记名

C、按照有无票面金额

D、按照发行者的不同

【参考答案】：A

8、投资银行最本源、最基础的业务是()o

A、信用贷款

B、证券承销

C、资产证券化

D、并购重组

【参考答案】：B

【解析】：本题考查投资银行的业务。证券发行与承销业务是投资银行最本

源、最基础的业务活动，是投资银行为公司或政府机构等融资的主

要手段之一。证券经纪与交易同样是投资银行最本源、最基础的业务活动。

9、2006年9月8日成立的内地首家金融衍生品交易所是()o

A、上海期货交易所

B、大连商品交易所

C、深圳证券交易所

D、中国金融期货交易所

【参考答案】：D

【解析】：2006年9月8日，中国金融期货交易所在上海挂牌成立。作为中

国内地成立的首家金融衍生品交易所，中国金融期货交易所的成立正式拉开了我

国金融衍生品市场发展的大幕。

10、在法定的复汇率制中，与金融汇率相比，本币在贸易汇率中相对低估，

其目的是()O

A、鼓励资本流入

B、抑制资本流入

C、刺激出口抑制进口

D、刺激进口抑制出口

【参考答案】：C

11、某银行上年末的有关财务指标为：营业支出为4800万元（其中业务管理

费为800万元）营业收入为6000万元（其中：金融机构往来利息收入为280万元）,

经计算该银行上年末的费用率为OO

A、83.93%

B、13.33%

C、80%

D、13.99%

【参考答案】：D

12、在商业银行投资业务中，由于所持有证券的发行人破产可能蒙受损失的

风险属于OO

A、市场风险

B、操作风险

C、流动性风险

D、信用风险

【参考答案】：D

【解析】：在商业银行投资业务中，由于所持有证券的发行人破产可能蒙受

损失的风险属于信用风险。

13、一般而言，金融机构主要分为（）两大类。

A、银行与非银行金融机构

B、银行与证券机构

C、银行与保险机构

D、政策性银行与商业银行

【参考答案】：A

14、一国居民可以在国内自由持有外汇资产，并可自由地在国内把本国货币

兑换成外币资产。则该国实现了（）

A、经常项目可兑换

B、资本项目可兑换

C、对外可兑换

D、对内可兑换

【参考答案】：D

15、假设美元的利率为6%,人民币的利率为2%,则3个月的远期美元对人

民币()。

A、升水4%

B、贴水4%

C、升水1%

D、贴水1%

【参考答案】：D

【解析】：关于抛补利率平价说的基本结论这个知识点几乎这几年年年都考,

关键要记住两个要点：一是高利率的货币远期是贴水的，低利率的货币远期则是

升水的，即“高贴低升”；二是年升贴水率等于两国的利差。现在的利差是4%,

这是全年的概念，换成3个月则是1%,所以答案为D。

16、企业发行股票融资属于()o

A、间接融资

B、债权融资

C、内源融资

D、外源融资

【参考答案】：D

【解析】：外源融资是指不同经济主体之间的资金融通，即吸收其他经济主

体的资金，使之转化为自己投资的融资方式，如发行证券(股票、债券等)，向

银行借款等。

17、按金融创新的主体划分，金融创新可以分为()o

A、市场主导型和政府主导型

B、逃避管制型与规避风险型

C、技术推动型和理财型

D、制度创新与业务创新

【参考答案】：A

【解析】：金融创新按其创新的主体来划分，可分为市场主导型和政府主导

型；按其创新的动因来划分，可以分为逃避管制型、规避风险型、技术推动型和

理财型等；按其创新的内容来划分，可以分为制度创新、业务创新和工具创新。

18、金融监管属于()的范畴。

A、市场

B、经济

C、哲学

D、管制

【参考答案】：D

【解析】：金融监管属于管制的范畴。管制一般是指国家以经济管理的名义

进行干预。

19、1981年我国恢复的是()

A、商业信用

B、消费信用

C、国家信用

D、股票融资

【参考答案】：C

20、布雷顿森林体系所实行的汇率制度属于()o

A、人为的可调整的固定汇率制

B、人为的不可调整的固定汇率制

C、自发的不可调整的固定汇率制

D、自发的可调整的固定汇率制

【参考答案】：A

【解析】：这是一个历史知识题，布雷顿森林体系是二战后的一个国际汇率

制度安排，即是以美元为中心的固定汇率，可以调整。

21、为使资本充足率与银行面对的主要风险更紧密地联系在一起，《新巴塞

尔协议》在最低资本金计量要求中，提出()O

A、外部评级法

B、流动性状况评价法

C、内部评级法

D、资产安全状况评价法

【参考答案】：C

【解析】：《新巴塞尔协议》在最低资本金要求中，提出内部评级法，使资

本充足率与银行面对的主要风险更紧密地联系在一起。

22、现行的货币保值条款多为()o

A、黄金保值条款

B、国际货币保值条款

C、欧洲货币保值条款

D、“一揽子货币”保值条款

【参考答案】：D

23、货币乘数是货币供应量同()之比。

A、流通中现金

B、广义货币

C、基础货币

D、存款准备金

【参考答案】：C

【解析】：本题考查货币乘数的公式。在中央银行体制下，货币供应量(Ms)

等于基础货币(B)与货币乘数(m)之积。即Ms=m・B。

24、(),中国农业银行股份有限公司成立，这标志着农业银行股份制改革

取得了决定性成果。

A、2008年9月

B、2009年1月

C、2010年1月

D、2010年7月

【参考答案】：B

25、金融监管当局依据国家法律法规的授权对金融业（包括金融企业以及金

融活动）实施监督、约束、管制，使它们依法稳健运行的行为总称是（）。

A、狭义金融监管

B、金融宏观调控

C、广义金融监管

D、银行内部控制

【参考答案】：A

【解析】：金融监管当局依据国家法律法规的授权对金融业（包括金融企业以

及金融活动）实施监督、约束、管制，使它们依法稳健运行的行为总称是狭义金

融监管。

26、为扩大存款规模，商业银行应该对自身的存款结构进行经常性的调整，

积极开展对于（）的筹集和营销工作。

A、活期存款

B、定期存款

C、外汇存款

D、财政存款

【参考答案】：A

27、国际上商业银行经营管理的原则是（）o

A、计划性、安全性、流动性

B、效益性、安全性、流动性

C、安全性、流动性、盈利性

D、保证性、盈利性、流动性

【参考答案】：c

28、投资者用10万元进行为期2年的投资，年利率为10%,按复利每年计息

一次，则第2年年末投资者可获得的本息和为()万元。

A、11.0

B、11.5

C、12.0

D、12.1

【参考答案】：D

【解析】:本题考查复利方式下本利和的计算。10X(1+10%)2=12.1(万元)。

29、()认为，市场因素使任何期限长期债券的收益率等于当前短期债券收

益率与当前预期的超过到期的长期债券收益率的未来短期债券收益率的平均。

A、纯预期理论

B、分隔市场理论

C、期限偏好理论

D、利率决定理论

【参考答案】：A

【解析】：纯预期理论把当前对未来利率的预期作为决定当前利率期限结构

的关键因素。该理论认为，市场因素使任何期限长期债券的收益率等于当前短期

债券收益率与当前预期的超过到期的长期债券收益率的未来短期债券收益率的平

均。

30、布雷顿森林货币体系建立于()o

A、1944年

B、1945年

C、1946年

D、1947年

【参考答案】：A

【解析】：布雷顿森林货币体系建立于1944年。

31、下列属于治理通货膨胀积极的供给政策措施的有()o

A、减少政府采购

B、增加税收

C、提高存款准备金率

D、适当增加货币供给

【参考答案】：D

32、阿根廷从1991年开始实行“兑换计划”，以法律形式规定了比索兑美

元1：1的固定汇率同时每1比索的货币发行都必须有1美元的储备作为支持，

这种汇率安排属于()

A、无单独法定货币安排

B、传统钉住安排

C、货币局安排

D、爬行钉住

【参考答案】：C

33、()是指金融工具在金融市场上能够迅速地转化为现金而不致遭受损失

的能力。

A、风险性

B、期限性

C、收益性

D、流动性

【参考答案】：D

【解析】：本题考查金融工具流动性的概念。流动性是指金融工具在金融市

场上能够迅速地转化为现金而不致遭受损失的能力。

34、商业银行财务管理的核心内容是()o

A、基于价值的管理

B、资本金的管理

C、利润的管理

D、财产的管理

【参考答案】：A

【解析】：财务管理是利用价值形式对银行经营活动和资金活动进行的综合

管理，是商业银行综合管理的重要组成部分。财务管理的核心是基于价值的管理。

35、商业银行存款成本中，可用资金成本率的计算公式为（）o

A、营业成本/（全部存款资金一法定准备金）

B、（利息成本+营业成本）/全部存款资金

C、（利息成本+营业成本）/（全部存款资金一支付准备金）

D、（利息成本+营业成本）/（全部存款资金一法定准备金一支付准备金）

【参考答案】：D

【解析】：D选项为可用资金成本率的计算公式，8选项为资金成本率的计算

公式。

36、证券投资基金是一种利益共享、风险共担的（）o

A、集合投资方式

B、散户投资方式

C、股权投资方式

D、组合投资方式

【参考答案】：A

37、在即期外汇交易中买人高利率货币，再作一笔远期外汇交易，卖出期限

与短期投资期两相吻合的高利率货币，这是（）交易。

A、掉期

B、套汇

C、期权

D、远期外汇

【参考答案】：A

38、下列关于违约风险的说法，错误的是（）o

A、债务人无法依约付息或归还本金的风险称为违约风险

B、违约风险影响着债权工具的利率

C、各种债权工具都存在违约风险

D、公司债权的违约风险低于政府债券的违约风险

【参考答案】：D

【解析】：各种债权工具都存在违约风险，政府债券的违约风险最低，公司

债权的违约风险相对较高，故D选项的说法错误。

39、同业拆借市场的期限最长不超过()o

A、1年

B、半年

C、4个月

D、1个月

【参考答案】：A

【解析】：同业拆借市场的期限最长不得超过1年，这其中又以隔夜头寸拆

借为主。

40、以下不属于项目融资基本模块的是()

A、项目的投资结构

B、项目的融资结构

C、项目的决策结构

D、项目的信用担保结构

【参考答案】：C

41、以下不属于市场准入监管的是()o

A、审批资本充足率

B、审批注册机构

C、审批注册资本

D、审批高级管理人员任职资格

【参考答案】：A

【解析】：市场准入监管包括人员、机构的准入及注册资本的要求，但对资

本充足率在准入时没有要求，因为至少在新机构准入时由于没有开展业务该指标

还不存在。

42、在麦金农的模型中，()对储蓄和投资的决策具有首要的影响，也同样

被视为决策中的一部分。

A、货币供给量

B、货币供给条件

C、货币供给者

D、货币需求量

【参考答案】：B

【解析】：在麦金农的模型中，货币供给条件对储蓄和投资的决策具有首要

的影响，也同样被视为决策中的一部分。

43、由于市场价格的变动，使得经济主体蒙受损失的可能性，属于()。

A、信用风险

B、决策风险

C、市场风险

D、操作风险

【参考答案】：C

44、为承担可能的风险和亏损，设立金融机构的首要条件之一是必须保证一

定数量的OO

A、注册资本

B、固定资产

C、银行存款

D、抵押物

【参考答案】：A

【解析】：我国公司法规定设立公司一定要有相应数量的注册资本，其目的

就是要确保设立后这家公司具有一定的履约能力，这个道理在银行法上也成立。

如果一家银行是个皮包公司，那么谁还敢来这家银行存钱、结算呢？

45、某债券面值100元，每年按5元付息，10年还本，则其名义收益率是

()O

A、2%

B、4%

C、5%

D、10%

【参考答案】：C

【解析】：名义收益率=票面收益/票面金额=5/100=5%

46、根据()，可以将金融危机分为内部性金融危机和外部性金融危机两种

类型。

A、金融危机爆发的领域

B、金融危机爆发的原因

C、金融危机的性质

D、金融危机的范围

【参考答案】：B

【解析】：本题考查金融危机的分类。根据金融危机爆发的原因，可以将金

融危机分为内部性金融危机和外部性金融危机两种类型。

47、出口地银行凭信用证开证行的邀请而买入出口商的合格单据，对出口商

垫付资金，再从开证银行得到偿付的信用证是OO

A、即期付款信用证

B、延期付款信用证

C、承兑信用证

D、议付信用证

【参考答案】：D

48、我国的股票市场包括主板市场和()o

A、二板市场

B、中小企业板市场

C、B股市场

D、创业板市场

【参考答案】：B

49、为满足同一设备项目的融资需要，由政府贷款与出口信贷混合组成的贷

款是()O

A、直接贷款

B、硬贷款

C、股本贷款

D、混合贷款

【参考答案】：D

50、同业拆借活动都是在金融机构之间进行，对参与者要求严格，因此，其

拆借活动基本上都是()拆借。

A、质押

B、抵押

C、担保

D、信用

【参考答案】：D

【解析】：本题考查同业拆借的相关知识。同业拆借活动都是在金融机构之

间进行，市场准入条件比较严格，因此金融机构主要以其信誉参与拆借活动。也

就是说，同业拆借市场基本上都是信用拆借。

51、夏普在20世纪60年代提出了著名的()o

A、资本资产定价模型

B、期权定价模型

C、资产组合模型

D、期货定价模型

【参考答案】：A

【解析】：美国经济学家马科维茨在1952年提出了均值——方差分析方法，

为资本资产定价理论奠定了理论框架。在此基础上，夏普于1964年首先提出了

资本资产定价理论。由此得知，本题选A。

52、信用中介和支付中介职能以()为重要支柱和经济基础。

A、支票

B、现金

C、存款

D、贷款

【参考答案】：C

53、外国银行在美国发行的可转让定期存单称为()o

A、扬基定期存单

B、亚洲美元存单

C、武士定期存单

D、欧洲美元存单

【参考答案】：A

【解析】：扬基是对美国的称呼，武士是对13本的称谓，既然是外国银行在

美国发行的定期存单，就属于扬基定期存单。

54、下列关于项目融资有限追索权的表述中，错误的是()o

A、时间上的有限性

B、金额上的有限性

C、对象上的有限性

D、资金使用范围上的有限性

【参考答案】：D

【解析】：有限追索权主要表现在：一是时间上的有限性；二是金额上的有

限性；三是对象上的有限性。

55、下列不属于现金管理服务的内容的是()o

A、资金管理类服务

B、资金控制类服务

C、账户完善类服务

D、风险管理类服务

【参考答案】：D

【解析】：现金管理服务的内容包括：(1)资金管理类服务，包括余额报告服

务、存款汇总服务、锁箱服务等；(2)资金控制类服务，包括控制支付的服务、

应付汇票服务等；(3)账户完善类服务，包括账户调节服务、同业现金管理服务

等。

56、国家通过财政支援、抗灾救灾拨款，国库券还本付息等财政信贷支出，

属于现金流通的()渠道。

A、现金发行

B、现金投放

C、现金归行

D、现金回笼

【参考答案】：B

【解析】：财政信贷支出是现金投放的渠道之一。

57、金融风险的基本特征是()o

A、客观性、必然性、相关性、不可控性、扩散性、隐蔽性、外延性

B、客观性、偶然性、相同性、蔓延性、内涵性、隐蔽性

C、客观性、确定性、独立性、扩散性、叠加性、传播性

D、客观性、不确定性、相关性、可控性、扩散性、隐蔽性、叠加性

【参考答案】：D

58、按照巴塞尔协议的规定，商业银行的附属资本不得超过()o

A、实收资本

B、运营资本

C、核心资本

D、普通资本

【参考答案】：c

59、目前，实行货币局制汇率制度的国家或地区是()。

A、法国

B、美国

C、中国香港

D、欧盟

【参考答案】：C

【解析】：货币局制是指官方通过立法明确规定本币与某一关键货币保持固

定汇率，同时对本币发行做特殊限制，以确保履行法定义务。中国香港的联系汇

率制就是一种货币局制。

60、中央银行发行货币、集中存款准备金属于其()o

A、资产业务

B、负债业务

C、表外业务

D、特别业务

【参考答案】：B

二、多项选择题(共30题，每题2分)。

61、《巴塞尔新资本协议》中特别强调的风险是()o

A、法律风险

B、操作风险

C、市场风险

D、信用风险

E、声誉风险

【参考答案】：B,C,D

62、根据利率风险结构理论，导致债权工具到期期限相同但利率却不同的因

素是OO

A、违约风险

B、流动性

C、所得税

D、交易风险

E、系统性风险

【参考答案】：A,B,C

【解析】：本题考查利率风险结构理论的相关知识。根据利率风险结构理论,

到期期限相同的债权工具利率不同是由三个原因引起的：违约风险、流动性和所

得税因素。

63、在不同层次的货币中，流动性较强，可以直接作为购买手段和支付手段

的是()。

A、现金

B、有价证券

C、活期存款

D、大额可转让存单

E、定期存款

【参考答案】：A,C

【解析】：现金和活期存款是直接的购买手段和支付手段，随时可形成现实

的购买力，流动性最强。

参见教材第177页。

64、下列属于市场风险的有()o

A、流动性风险

B、利率风险

C、汇率风险

D、信用风险

E、投资风险

【参考答案】：B,C,E

【解析】：按照市场风险发生的因素，市场风险可分为利率风险、汇率风险

和投资风险。

65、从政府与市场参与者关系的角度，可将金融深化和发展的模式分为()o

A、政府控制式

B、政府引导式

C、自我发展式

D、机构自发式

E、市场推动式

【参考答案】：A,B,D,E

【解析】：从政府与市场参与者关系的角度，可将金融深化和发展的模式分

为政府控制式、政府引导式、机构自发式和市场推动式。

66、中央银行是一国最高的货币金融管理机构，在各国金融体系中居于主导

地位，发挥着()等重要职能。

A、发行的银行

B、政府的银行

C、国有的银行

D、银行的银行

E、管理金融的银行

【参考答案】：A,B,D,E

【解析】：中央银行的职能包括发行的银行、政府的银行、银行的银行、管

理金融的银行。

本题考查中央银行的职能。参见教材第212页。

67、当前在我国分业监管体制下综合经营带来的挑战有()o

A、金融控股集团的监管制度

B、金融控股集团的资本监管

C、金融控股集团的公司治理

D、金融监管与货币政策的协调

E、机构监管与功能监管的挑战

【参考答案】：A,B,E

【解析】：本题考查我国分业监管体制下综合经营带来的挑战。分业监管体

制下综合经营带来的挑战有：金融控股集团的监管制度、金融控股集团的资本监

管、机构监管与功能监管的挑战。

68、下列项目属于中央银行负债的是()o

A、财政性存款

B、购买财政债券

C、对金融机构贷款

D、货币流通量

E、金融机构存款

【参考答案】：A,D,E

【解析】：本题考查中央银行负债包括的内容。购买财政债券和对金融机构

贷款属于中央银行的资产业务。

69、金融衍生工具的内容主要包括()o

A、金融期货

B、金融期权

C、金融互换

D、股票

E、远期合约

【参考答案】：A,B,C,E

【解析】：金融衍生工具也叫金融衍生产品，是伴随着近20年来新一轮金

融创新而兴起和发展起来的。金融衍生工具主要包括以下类型：(1)远期合约；

⑵金融期货；(3)金融互换；(4)金融期权。股票属于原生性金融产品。

70、世界各国用来监测外债总量是否适度的指标主要有()o

A、投资收益率

B、负债率

C、债务率

D、偿债率

E、短期债务率

【参考答案】：B,C,D,E

【解析】：目前世界各国用来监测外债总量是否适度的指标主要有负债率、

债务率、偿债率、短期债务率四种。

71、以下属于目前我国中央银行对金融机构执行的监管职责是()o

A、制定有关银行业金融机构监管的规章制度和办法

B、执行有关银行问同业拆借市场管理规定的行为

C、执行有关外汇管理规定的行为

D、执行看关反洗钱规定的行为

E、对银行业金融机构实行现场和非现场监管

【参考答案】：B,C,D

【解析】：