2021年度部门整体支出绩效评价

年度部门整体支出绩效评价自评报告项目名称：2021年部门整体支出项目单位：马山县加方乡社会保障服务中心（公章）主管部门：马山县加方乡人民政府评价类型：事前评价□事中评价□事后评价R评价方式：部门（单位）绩效自评R财政部门组织评价□2021年部门整体支出绩效评价自评报告一、概况（一）机构、人员构成加方乡社会保障服务中心为财政全额拨款的事业单位，主管部门为马山县加方乡人民政府。加方乡社会保障服务中心编制人数为4人，在职人数3人。（二）单位基本职能加方乡社会保障服务中心是面向全社会的服务单位，关系全乡民生利益，具体职责为：1.承担劳动和社会保障业务的统筹、协调和服务工作。2.负责失业人员的失业登记、求职登记和劳动力资源的调查统计工作。3、负责就业岗位的开发、收集和发布，为下岗失业人员提供职业介绍和职业指导、培训服务。4.鼓励和支持农民工返乡创业，返乡创业补贴政策宣传与受理。5.负责全乡城乡居民养老保险征缴工作，协助发放基本养老金。8.承办上级劳动保障部门和民政部门及乡党委、政府交办的其他工作。

（三）年度主要工作概述2021年是全面建成小康社会和“十四五”规划的开局之年，也是向实现第二个百年奋斗目标进军之年。加方乡社保中心在县委、县政府、人社局、乡党委、政府正确领导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神，以习近平总书记对广西工作的重要指示精神统揽全局，贯彻落实强首府战略，坚持稳中求进工作总基调，以疫情防控、脱贫攻坚、党的建设等重点任务为抓手，主动作为，务实奋进，团结协作，勠力同心，积极克服新冠肺炎疫情不利影响，主动适应社会经济发展新常态，高质量实现脱贫攻坚总体目标任务，解决了一个又一个发展难题，全乡经济持续平稳发展、社会事业长足进步。2021年，面对难以平息的新冠肺炎疫情、动荡复杂的经济社会形势以及巩固脱贫成果的艰巨任务，加方乡社保结合上级指示，为受疫情影响和巩固脱贫成果的脱贫劳动力设立了公益性岗位，促就业稳增收，为赴粤务工人员提供爱心专车返岗复工。（四）部门整体支出情况2021年部门整体支出年初预算支出数为29.09万元，其中：基本支出29.09万元（人员经费25.43万元，日常公用经费3.66万元），项目支出0元；调整预算支出数64.28万元，决算支出数64.28万元，其中：基本支出64.28万元（人员经费54.54万元，日常公用经费9.74万元），项目支出0元。二、预决算编制组织方面（一）组织工作。2021年，在县财政局、对应业务股室和财政所的精心指导和直接帮助下，我乡狠抓基础工作，做好日常管理，严格执行财经纪律，坚持“真实、准确、全面、及时”的原则，经过我乡财务人员的共同努力，较好并按时完成了本单位的财务管理、预决算组织、指导、编报、审核、公开、分析评价等工作。（二）预决算编制针对我单位人员配备情况，做好年初预算编制。决算编制依据本单位登记完整、核对无误的账簿记录和其他有关会计核算资料编制，账证相符、账实相符、账表相符、表表相符，真实、准确、完整地反映了本单位预算执行结果和财务状况。三、预算执行及管理情况（一）预算执行情况。我单位2021年年初预算总计29.09万元，分别为基本支出预算和项目支出预算。2021年部门调整预算数64.28万元，部门决算数64.28万元，预算调整率117.19%。预算支出进度达到序时进度要求，其中：6月支出进度为48.87%，9月支出进度为67.97%，12月支出进度为95.88%。2021年部门决算收入数为66.45万元，部门预决算收入差异率124.64%，部门预决算支出差异率117.19%。专项资金按规定由单位经会计、分管领导、单位负责人审核签字后提交用款计划申请-财政所汇总初审上报财政局审批-财政局审核批复、下达用款额度-单位按要求向国库支付中心提交授权支付（直接支付）申请-国库支付中心审核后单位生成凭证发送至代理银行支付。本单位2020年年末累计结转结余0元，2021年年末累计结转结余2.08万元，结转结余变动率0%；本单位2021年年度一般公共预算财政预算结转结余2.08万元，本年度一般公共预算支出64.28万元，结转结余率32.3%。本单位资金支出均按国家和我县、乡乡财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定使用，资金分配严格按照年初预算安排专款专用，本年无再分配情况，资金的拨付按照本单位内控程序执行，支出符合预算批复用途，未发现存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。预决算管理情况本单位已建立各项管理制度，并全部制度上墙，日常不定期开展资金使用合规性“回头看”检查工作，及时整改工作中发现的问题，以确保基础数据信息和会计信息资料真实、完整、准确，会计核算规范。本单位部门预决算由财政所汇总全乡部门预算信息统一公开，其中2021年部门预算批复日期为2021年6月1日，公开日期为2021年6月19日，公开内容完整，符合部门预决算公开要求；2020年部门决算批复日期为2020年8月16日，公开日期为2020年8月31日，公开内容完整，符合部门预决算公开要求。单位财务管理情况在会计核算方面，按时完成当期会计核算，确保会计信息质量的完整性、及时性和准确性；在资金管理方面，坚持专款专用原则，严格财务管理，确保经费管理在各个环节的畅通、有序、高效，合理预算、决算制度。有计划地使用资金，严格资金使用程序，确保资金支出公开透明，充分接收监督；会计档案管理方面，在年度会计决算后，及时整理会计核算相关材料，及时归档。资产管理情况。本单位已建立资产管理制度，设立国有资产管理员，固定资产盘点采用定期、不定期，全面或局部盘点等方式进行，每年至少进行一次盘点，每三年进行一次大清查，流动资产每月清查一次，如发现残缺、损毁，应及时作出记录，查明原因，提出处理意见，办理报批手续，并据此进行调账。本单位固定资产配置严格按照《南宁市本级行政单位日常办公设施配置标准》要求，未出现超标准配置情况；新增资产按照《2019年—2020年广西政府集中采购目录及限额标准的通知》要求需要政府采购的，统一进行政府采购，不需要政府采购的，进行至少3个商家询价后择优购买。固定资产购进以后，会计及时进行固定资产账务处理，及时登记固定资产明细账；固定资产明细账上详细记载其购进日期、规格、型号，由有关人员进行检查、调试、安装和保管。绩效评价开展情况。本单位2022年按要求及时编制本年度绩效目标，开展2021年度部门整体支出绩效自评，并及时报送自评材料。按照有关规定编制绩效目标，并开展绩效自评工作，部门整体支出绩效自评评得分95分。四、预算单位履职及效益情况。2021年我中心积极组织开展各项工作，认真贯彻落实，做好2021年城乡居民养老保险征收工作。截止2021年12月20日，加方乡城乡居民基本养老保险，全乡17个村共计15571人参保（领取养老金待遇4549人），适龄符合参保条件建档立卡贫困户100%参保，满60周岁建档立卡贫困户100%领取养老待遇，上报死亡停发278人。2021年因受疫情影响，我中心勇担当，鼓励农村富余劳动力自主创业，自谋职业，为有理想、有本领、有担当创业能手提供资金温床，促推关累发展，确保农民群众稳步增收，共计受理13份创业就业补贴申请，累计发放补贴资金13万元。始终坚持人才为本，抓培训，强素质，助发展。整合培训资源，落实好培训政策，狠抓技能型专业人才培训，2021年举办技能培训班2期，完成培训人数60人，均颁发结业证书。开发乡村公益性岗位，助建档立卡贫困户稳步增收，结合全乡实际，帮助建档立卡贫困劳动力实现就近转移就业，充分发挥就业扶贫在扶贫工作中重要作用，实现贫困人口就地增收，进一步巩固提质脱贫攻坚。2021年续聘和开发乡村公益性岗位累计113人，其中脱贫劳动力83人，防贫监测劳动力30人，主要从事保洁、公路养护、治安巡逻等各项工作。一人择业，则家业兴，一人就业，则家业稳，做好农村劳动力转移就业动态管理和相关台账的建立，稳定和扩大就业创业，促进新增农村劳动力就近就地转移就业，有针对性、全面性、系统性做好就业帮扶。五、预算资金执行问题和不足形成部门预决算差异较大的原因较为复杂，可从预算编制到预算执行两个方面来分析，一是部门收入预算编制不完整，上级补助收入和其他收入年度内有增加，未全额编入年初预算；二是预算年度内由于政策调整等原因，部门有一定程度的增人增资、社保及公积金基数调整等；三是年初普遍无项目预算，年度内再追加项目支出预算，部分项目在年前就已申报，批复时间过长或是因经费来源的不确定性，导致本年项目支出无法在年初预算编制时编制项目绩效目标，但该收入列入本单位调整预算数，纳入年终决算编制范围，相应影响本单位预算调整率和部门预决算差异率。下一步工作思路（一）细化预算编制工作,认真做好预算的编制。进一步加强单位内部机构各股室的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制;全面编制预算项目,优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目,尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目,进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。（二）加强财务管理,严格财务审核。加强单位财务管理,健全单位财务管理制度体系,规范单位财务行为。在费用报账支付时,按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算,杜绝超支现象的发生。（三）完善资产管理,抓好“三公"经费控制。严格编制政府采购年初预算和计划,规范各类资产的购置审批制度、资产出租出借和收入管理制度、资产采购制度、使用