公司财务制度

山东仁和资产治理财务治理制度目录第一节 根本要求...-2-其次节 借款及预付款审批制度...-2-三节 各类费用报销制度...-2-第四节 办公用品、低值易耗品选购治理制度...-5-五节 固定资产治理制度...-5-第六节车辆使用治理规定5-七节发票使用治理规定6-第八节员工宿舍相关规定6-第九节其他大额支出6-第十节其他有关规定6-第一节根本要求要求费用报销符合公司财务制度和其他相关治理制度，费用经办人员必需准时办理报销手续。〔大小写金额必需全都且不允许涂改〕等要素填写齐全，并在报销凭证上签署自己的名字。报销的发票或票证必需合法〔带有税务监制或财政监制章〔〕要求报销凭证相关签字手续齐全，符合规定的审批流程。/预算外除特别紧急的业务支出可以随时办理报销手续外，其他费用在每周的周二和周四报销。〔金额不大的业务招待费、汽车费用等〕可以填写在一张差旅费报销单上。其次节借款及预付款审批制度项栏目，并按规定审批权限审批后，由财务部付款。预付款是指因公司业务的需要，需预先支付的各项工程及购置材料、货物的款项。支付时，需由经办可付款。准时报告财务部并登报声明作废，假设支票已被支付，领取人要按被支付金额赔偿。扣发经办人工资抵偿。第三节各类费用报销制度制章的收据一律不予报销。〔分页粘贴填制；差旅费必需分次、按出差地点分开填列，并计算好出差天数，住宿、伙食补助和市内交通费在限额内填报。全部报销单据的张数和合计金额必需准确无误填写，粘贴要求整齐、美观。报销程序：一般员工经办人 部〔副总经理审核 财务部会计主管审核总经理审批 财务部依据资金状况安排结算；部门主管人员：经办人分管领导审核财务部会计主管审核总经理审批财务部依据资金状况安排结算。支。全部需报销的各种原始单据〔包括购置材料等，原则上必需在事务终了后的一周内报销。费用报销分类明细：差旅费差旅费报销范围〔含特别状况下的飞机费、住宿费、伙食补助费、市内交通费及其他有关零杂〔或附加〕费用〔如乘坐车、船、飞机保险费、邮寄费、存放费、租车费、过路过桥费等。预支差旅费规定〔部门员工出差由部门负责人核准，部门副总以上人员出差由总经理核准〕〔见附表三。员工因公出差可以借差旅费。凭有权人核准的“出差申请单”填写“借款单事由，并由分管财务的副总经理批准，到出纳处办理借款。特别状况须经总经理批准前方可提高借款限额。不予借差旅费。特别状况经上级主管领导同意可借不超过本人半个月的工资。借款人员终结事务，需在出差回来后或工作完毕一周内办理报销手续，结清借款。差旅费报销规定标准，所附原始单据必需有经办人签字确认，否则不予报销。理证明，方可办理报销。借出差或调开工作之便，回家探亲办事的，其额外产生的相关费用均由个人自理。员，假设在食住行方面已享受公费者，均不再享受住勤及途中补助。12：00差旅费报销标准员工出差交通费报销标准：⑴.飞机：①.公司副总经理级以上人员，与其同行人员可乘坐，全额报销。②.因特别状况经总经理批准的人员乘坐飞机可全额报销。③.乘坐飞机人员必需购置人身保险。6〔软座〕票，假设乘坐硬座40%予以补助；6⑶.汽车：据实报销〔有保险的必需购置保险。⑷.轮船：为提高办事效率，一般不允许乘坐轮船。⑸.出差地市内交通费：①.部门副总经理及以上人员出租车票据实报销，要求出租车反面写上事由、起止地，其他人员限额30元/天内报销。②.公交车、地铁：据实报销，反面写上事由、起止地。③.公司自派车出差必需经过部门主管领导核准并在行政部备案。员工出差伙食补贴标准：30/40/天。⑵.在市区40〔含市内〕不享受伙食补助。员工出差住宿费标准：⑴.公司总经理：依据正规住宿费发票据实报销；⑵.公司副总经理及部门负责人等人员：200/人；②.省外出差的另定。⑶.公司区域负责人：150/人；②.省外出差的另定；⑷其他人员：120/人；②.省外出差的另定；上应住双人间，其住宿标准按级别高标准计算报销。⑹.住宿费实行按税务正规发票报销原则。总经理核准前方可报销。交际应酬费交际应酬费，分为业务招待餐费、业务招待礼品费及其他招待费用。因公司业务需要，发生招待费前，必需填写“招待费用申请单齐全，经总经理审批前方可发生招待费用。日补齐相关手续。餐厅招待标准如下：〔副〕总经理备注：

客人状况 费用标准一般客人〔支行级别的〕按每人〔含宴请人〕80-100含宴请人〕100-150含宴请人〕120-180含宴请人〕160-220〔副〕总经理，部门负责人或经总经理特许托付人员方有权力宴请客人。餐厅宴请原则上为工作餐，尽量掌握酒水饮料，中午制止饮酒，以免影响工作。报销时不必供给，签批后到行政财务部办理相关手续。宴请时，尽量压缩公司接待人员，严禁和业务无关的人员伴随招待。市内交通费坐出租车，出租车费须填写“出租车费报销明细表”后由公司报销；〔包括经领导同意的出租车费〕等；与工作无关或不符合相关规定的出租车费，一律不得报销。通讯费因工作需要，公司赐予主管以上员工及局部特别岗位员工适当的通讯费补贴，具体的通讯费补贴标准详见相关规定如下：职级月标准年标准 说明总经理4004800部门(副)总监或〔副〕总经理，公司副经理3003600区域负责人2002400其他人员状况由行政人事部提报总经理单独审定24由该员工负全责，且停发当月通讯费补贴。总经理批准前方可报销。公司专项福利费用工作日，每人每天享受8元的午餐补助;。公司其他福利费用标准：序号工程序号工程标准备注1员工生日80元/人标准蛋糕或蛋糕券各单位可定点定制蛋糕或蛋糕券2员工婚庆凭结婚证上报行政人事部审批3节假日公司统一安排4员工活动每年由总公司统一组织安排第四节办公用品、低值易耗品的选购治理制度上述物品选购依据相应《选购治理制度》执行。理报销手续。低值易耗品，由财务部登记台账备查，每年年末会同行政部共同盘点清查。第五节固定资产治理制度2,000〔2,000〕以上的房屋建筑物、机器设备、运输工具，以及其他与经营有关的设备、工具等。购置手续依据公司相关规定执行。统一治理，年度终了时应由财务部协同行政人事部进展盘点清查工作。部门报销。批权限报批，进展有偿转让或报废，同时报批单转交财务部门进展账务处理。第六节车辆使用治理规定为加强公司车辆使用治理、修理及保养等工作，节约车辆使用本钱，特制订本规定。公司全部车辆均需办理加油卡，加油卡由财务部专人负责治理，一车一卡，专卡专用。2000等车辆使用费据实报销，其他非工作时间发生的费用由车辆使用人个人担当。车辆修理与养护均应在指定定点单位，且事先需经总经理批准前方可进展。保持车辆清洁，准时检修车辆，确保安全行驶。驾驶员应慎重驾驶，遵守交通法规。闯红灯等违反交通法规惩罚由责任人本人负责。第七节发票使用治理规定为加强公司发票治理，制定本制度。由公司财务部会计人员负责发票的领购、缴销、税控申报及保管等具体工作。开具发票前由业务人员填写“发票开具申请单50须向对方索取签收证明，并交回公司财务入账。第八节员工宿舍相关规定为便利外地员工工作，依据公司规定为相关人员租赁房屋用于住宿或办公，特制定本规定：的简洁床上用品。住人员自行负担。第九节其他大额支出销手续。知书，经签批后到财务办理请款手续。处可到财务部询问。第十节其他有关规定制度和税法一律不予报销。未尽事宜，由总经理授权财务