2021年银行从业资格考试银行业专业实务第三次同步检测卷含答案

2021年银行从业资格考试银行业专业实务第三次同

步检测卷含答案

一、单项选择题（共60题，每题1分）。

1、关于商业银行对大额不良贷款逐笔计提专项准备金的做法，错

误的是OO

A、损失类的贷款，应按贷款余额的100%计提专项准备金

B、如果次级类贷款可能的还款来源是抵押品，相对明确并容易量

化，应该区别出来逐笔计提

C、对于单笔贷款计提准备金时，不需要扣除该笔贷款抵押品的价

值

【参考答案】：C

【出处】：2013年上半年《公司信贷》真题

【解析】对于单笔贷款计提准备金时，应当扣除该笔贷款抵押品的

价值；对批量贷款计提准备金时，则不需要扣除。

2、下列哪个流动性监管核心指标的计算公式正确？（）

A、流动性比率=流动性负债余额/流动性资产余额X100%

B、核心负债比率=核心负债期末余额/总负债期末余额义100%

C、人民币超额准备金率=在中国人民银行超额准备金存款/人民币

各项存款期末余额X100%

【参考答案】：B

【解析】：A项，流动性比率;流动性资产余额/流动性负债余额

X100%：B项，流动性缺口率=（流动性缺口+未使用不可撤消承诺）/

到期流动性资产X100%；D项，人民币超额准备金率二（在中国人民银

行超额准备金存款+库存现金）/人民币各项存款期末余额X100%。

3、某企业向银行申请短期季节性融资，银行净借款需求分析，发

现该企业比以往季节性融资时所持现金少很多，原因是该企业新近购买

了一台长期设备，此时银行应向企业提供()

A、短期贷款

B、固定资产贷款

C、长、短期贷款相结合的贷款

【参考答案】：C

【解析】：企业真正的资金需求应为购买新设备导致的需求，因而

其除了短期季节性融资需求外，还需要长期的设备融资，相应银行应当

使用短期贷款和长期贷款相结合的方式来满足公司贷款的不同需求。

4、()是指国家行政机关对国家公务员和国家行政机关任命的其

他人员违反行政纪律的行为给予的行政制裁措施。

A、行政处罚

B、刑事责任

C、行政处分

【参考答案】：C

【出处】：2015年上半年《法律法规与综合能力》真题

［解析］行政处分是指国家行政机关对国家公务员和国家行政机关

任命的其他人员违反行政纪律的行为给予的行政制裁措施。根据《行政

监察法》和《公务员法》的规定，行政处分分为警告、记过、记大过、

降级、撤职、开除。

5、借款不作为现金流入，借款利息和本金的偿还不作为现金流出

的现金流量表为OO

A、全部投资现金流量表

B、借贷资金现金流量表

C、经营资金现金流量表

【参考答案】：A

【解析】：全部投资现金流量表以全部投资作为计算的基础，从全

部投资角度考虑现金流量，因而在此表中，借款不作为现金流入，借款

利息和本金偿还不作为现金流出，全部投资均视为自有资金。

6、根据《物权法》规定，以必须办理抵押物登记的财产抵押的，

抵押权自()之日起生效

A、主合同成立

B、登记

C、抵押合同生效

【参考答案】：B

【解析】：《物权法》建立抵押合同成立与抵押权设立分离的机制,

即抵押合同可以先生效，而抵押权设立则需经过一定的法定手续后方能

生效。

7、以下国内机构中无法提供理财服务的是()o

A、银行

B、信托公司

C、律师事务所

【参考答案】：C

【解析】：包括商业银行在内的金融机构如证券公司、保险公司、

投资公司、信托公司等。甚至一些非金融机构都提供个人理财业务。

8、在担保的问题上，主要有两个方面的问题要重点考虑，除法律

方面外还有()方面。

A、经济

B、风险

C、收益

【参考答案】：A

【出处】：2013年上半年《公司信贷》真题

【解析】在担保的问题上，主要有两个方面的问题要重点考虑，一

是法律方面，即担保的有效性；二是经济方面，即担保的充分性。

9、下列项目中，不计入资产负债表的为()o

A、货币资金

B、股本溢价

C、投资收入

【参考答案】：C

【解析】：资产负债表反映的是企业资产、负债、所有者权益的总

体规模和结构，资产、负债和所有者权益是资产负债表的基本内容。货

币资金、股权投资属于流动资产项目，股本溢价属于所有者权益项目，

它们都应计入资产负债表。D项投资收入是企业取得的收益，应计入利

润表。

10、借款人申请无担保流动资金贷款，须具备的条件中不正确的是

()O

A、具有完全民事行为能力，且年龄在18—60周岁之间的自然人

B、具有正当的职业和稳定的经济收入，具有按期偿还贷款本息的

能力

C、个人信用为借款人单位所评定认可

【参考答案】：C

【出处】：2013年下半年《个人贷款》真题

【解析】借款人申请无担保流动资金贷款，需具备贷款银行要求的

下列条件:a.申请数额、期限和币种合理；b.具有完全民事行为能力，

且年龄在18~60周岁的自然人；c.具有当地常住户口或有效居留身份;

d.信用状况良好，无重大不良信用记录；e.具有正当的职业和稳定的经

济收入，具有按期偿还贷款本息的意愿和能力；f.贷款银行规定的其他

条件。

11、从表面上看，贷款分类就是把贷款按照（）划分为不同档次。

A、贷款内容

B、风险程度

C、银行风险

【参考答案】：B

【解析】：解析：贷款分类就是把贷款按照风险程度划分为不同档

次

12、（）促进了个人住房贷款的产生和发展。

A、住房制度的改革

B、商业银行股份制改革

C、个人信用制度的完善

【参考答案】：A

【解析】：住房制度的改革促进了个人住房贷款的产生和发展。

13、当银行业从业人员离职时，下列行为中不符合职业操守要求的

是（）。

A、依法结算报酬

B、归还欠费

C、携带工作资料及商业机密

【参考答案】：C

【出处】：2013年下半年《法律法规与综合能力》真题

【解析】银行业从业人员离职时，应按照规定妥善交接工作，不得

擅自带走所在机构的财务、工作资料和客户资源。离职后，仍应恪守诚

信，保守原所在机构的商业秘密和客户隐私。

14、下列有关贷款价格的说法中，不正确的是()o[2010年5月

真题]

A、贷款供大于求时，贷款价格要以适当降低

B、借款人的金融市场融资成本会影响到贷款价格

C、如果银行资金来源结构、利率和费用等都处于变动状态中，以

资金平均成本作为贷款价格的基础较为合适

【参考答案】：C

【解析】：D项如果银行的资金来源构成、利率和费用等不变，银

行可以按照资金平均成本来对新贷款定价；但如果银行资金来源结构、

利率和费用等都处于变动状态中，它对贷款定价的意义就不大。

15、银行用3年期美元存款作为3年期欧元贷款的融资来源，存款

按照伦敦同业拆借市场利率每年定价一次，而贷款按照美国国库券利率

每年定价一次，该笔欧元贷款为可提前偿还的贷款。银行所面临的市场

风险不包括()O

A、期权性风险

B、汇率风险

C、重新定价风险

【参考答案】：C

【解析】：重新定价风险又称为期限错配风险，源于银行资产、负

债和表外业务到期期限(就固定利率而言)或重新定价期限(就浮动利

率而言)之间所存在的差异。题中所述存贷款额期限均为3年，因此，

不存在重新定价风险。

16、关于商业助学贷款的受理，下列说法错误的是()o[2009年

6月真题]

A、申请人应填写申请表，以书面形式提出贷款申请，并按银行要

求提交相关申请材料

B、如果借款申请人提交材料不完整，贷款受理人可直接拒绝申请

C、经初审符合要求后，贷款受理人应将借款申请表及申请材料交

由贷前调查人进行贷前调查

【参考答案】：B

【解析】：贷款受理人在对借款申请人提交的借款申请表及申请材

料进行初审时，如发现申请人提交的材料不完整或不符合材料要求规范,

应要求申请人补齐材料或重新提供有关材料，而不是直接拒绝。

17、下列关于长期次级债务的说法，正确的是()。

A、长期次级债务是指存续期限至少在五年以上的次级债务

B、在到期日前最后五年，长期次级债务可计人附属资本的数量每

年累计折扣20%

C、长期次级债务不能计人附属资本

【参考答案】：B

【解析】：答案为C。长期次级债务是指原始期限最少在五年以上

的次级债务。经中国银监会认可，商业银行发行的普通的、无担保的、

不以银行资产为抵押或质押的长期次级债务工具可列入附属资本，在距

到期日前最后五年，其可计入附属资本的数量每年累计折扣20%o

18、下列关于艺术品投资的说法，不正确的是()o

A、流通性好

B、价格波动较大

C、一般是中长期投资

【参考答案】：A

【解析】：艺术品投资具有较大的风险，主要体现在流通性差、保

管难、价格波动较大。投资者不应抱有即时获利的心态，亦不要因投资

艺术品而影响正常的生活。

19、下列关于应付账款的说法，不正确的是()o

A、应付账款被认为是公司的无成本融资来源

B、如果公司经常无法按时支付应付账款.其商业信用会减少

C、应付账款还款期限延长.可能造成公司的现金短缺.从而形成

借款需求

【参考答案】：C

【解析】：解析：应付账款被认为是公司的元成本融资来源，因为

公司在应付账款到期之前可以充分利用这部分资金购买商品和服务，故

A说法正确。当公司出现现金短缺时，通常会向供应商请求延期支付应

付账款。但如果公司经常无法按时支付货款，商业信用就会大幅减少，

供货商就会要求公司交货付款。故8、C说法正确。如果应付账款还款

期限缩短了，那么公司的管理者将不得不利用后到期的应付账款偿还已

经到期的应付账款，从而减少在其他方面的支出，这就可能造成公司的

现金短缺，从而形成借款需求。应付账款还款期限延长，不会导致公司

借款需求的产生。故D说法不正

20、适时、准确地()是风险管理的最基本要求。

A、风险识别

B、风险监测

C、风险控制

【参考答案】：A

【解析】：适时、准确地识别风险是风险管理的最基本要求。

21、在用基本指标法计量操作风险资本的公式中，巴塞尔委员会规

定其中的固定比例a为()。

A、8%

B、15%

C、18%

【参考答案】：B

【解析】：在用基本指标法计量操作风险资本的公式中，巴塞尔委

员会规定固定比例为15%。故选C。

22、个人住房装修贷款是银行向个人发放的，用于装修()的人民

币担保贷款。

A、厂房

B、自用住房

C、商用房

【参考答案】：B

【出处】：2014年上半年《个人贷款》真题

【解析】个人住房装修贷款是指银行向个人发放的、用于装修自用

住房的人民币担保贷款。个人住房装修贷款可以用于支付家庭装潢和维

修工程的施工款、相关的装修材料和厨卫设备款等。

23、在分析固定资产扩张引起的贷款需求时，()是一个相当有用

的指标。

A、销售收入/净固定资产

B、净固定资产/净利润

C、净固定资产剩余寿命

【参考答案】：A

【解析】：通过分析销售和净固定资产的发展趋势，银行可初步了

解公司的未来发展计划和设备扩张需求间的关系，此时销售收入/净固

定资产比率就是一个相当有用的指标。通常来讲，如果该指标较高或不

断增长，则说明固定资产的使用效率较高。但当其超过一定比率之后，

生产能力与销售增长就变得相当困难了，此时销售增长所要求的固定资

产扩张便可成为企业借款的合理理由。

24、商业银行及其分支机构自取得营业执照之日起无正当理由超过

个月未开业的，或者开业后自行停业连续个月以上的，由

国务院银行业监督管理机构吊销其经营许可证，并予以公告。()

A、3；3

B、6；3

C、6；6

【参考答案】：C

【解析】：经批准设立的商业银行及其分支机构，由国务院银行业

监督管理机构予以公告。商业银行及其分支机构自取得营业执照之日起

无正当理由超过六个月未开业的，或者开业后自行停业连续六个月以上

的，由国务院银行业监督管理机构吊销其经营许可证，并予以公告。

25、面谈结束时，如对客户的贷款申请不予考虑，调查人员应()

表明银行立场，耐心解释原因。

A、明确地

B、委婉地

C、留有余地地

【参考答案】：C

【出处】：2014年下半年《公司信贷》真题

【解析】根据《贷款通则》的规定，面谈结束时，如客户的贷款申

请不予考虑，调查人员应留有余地地表明银行立场，向客户耐心解释原

因，并建议其他融资渠道，或寻找其他业务合作机会。

26、抵押权的标的物以()最为常见。

A、不动产

B、动产

C、股票

【参考答案】：A

【解析】：解析：抵押权的标的物可以是动产和不动产，以不动产

最为常见。

27、关于行政强制执行的实施，下列选项不正确的是()o

A、当事人在法定期限内不申请行政复议或者提起行政诉讼，经依

法催告仍不履行行政决定的，没有行政强制执行权的行政机关可以自履

行期限届满之日起两个月内，依法向有管辖权的人民法院申请强制执行

B、公民、法人或者其他组织对行政机关实施行政强制，享有陈述

权、申辩权，还享有向行政强制的设定机关和实施机关提出意见和建议

的权利

C、公民、法人或者其他组织因人民法院在强制执行中有违法行为

或者扩大强制执行范围受到损害的，有权依法要求赔偿

【参考答案】：A

【解析】：A项，当事人在法定期限内不申请行政复议或者提起行

政诉讼，经依法催告仍不履行行政决定的，没有行政强制执行权的行政

机关可以自履行期限届满之日起三个月内，依法向有管辖权的人民法院

申请强制执行。

28、从赎回角度看，在我国金融市场中下列()流动性最高。

A、混合型基金

B、货币型基金

C、股票型基金

【参考答案】：B

【出处】：2014年上半年《个人理财》真题

【解析】从基金赎回角度来看，货币型基金的流动性较高。

29、一般来说，在其他条件相同的情况下，()越高，表示商业银

行的流动性风险越高。

A、现金头寸指标

B、易变负债与总资产的比率

C、流动资产与总资产的比率

【参考答案】：B

【解析】：A项，现金头寸指标越高，说明商业银行满足即时现金

需要的能力越强，流动性风险越低；B项，核心存款指标越高，商业银

行流动性相对较好，流动性风险较低；D项，流动资产与总资产比率越

高，应付流动性需求的能力越强，流动性风险越低。

30、1年期理财产品X的百分比收益率为5%,6个月期理财产品Y

的百分比收益率为2.46%,3个月期理财产品Z的百分比收益率为

1.23%,下列根据3种理财产品按复利计算的年化收益率的高低排序，

正确的是()o［2012年6月真题］

A、Y>X>Z

B、X>Y>Z

C、Z>X>Y

【参考答案】：C

【解析】：在实践中，如果需要对不同投资期限金融产品的投资收

益率进行比较，通常需要计算这些金融产品的年化收益率，同时考虑复

利收益。产品Y的年化收益率=(1+2.46%)27=4.98%;产品Z的年化

收益率=(1+1.23%)4-1=5.01%0

31、个人贷款发放以后，还要进行贷后管理，下列不属于贷后检查

范畴的是()。［2010年5月真题］

A、对借款人的检查

B、对抵押物、质押权利的检查

C、对借款企业公司治理的检查

【参考答案】：C

【解析】：个人住房贷款贷后检查是以借款人、抵(质)押物、担

保保证人、担保物、合作开发商及项目为对象，通过客户提供、访谈、

实地检查、行内资源查询等途径获取信息，对影响个人住房贷款资产质

量的因素进行持续跟踪调查、分析，并采取相应补救措施的过程，从而

判断借款人的风险状况，提出相应的预防或补救措施。

32、假设X、Y两个变量不同类型借款人的违约损失，其相关系数

为0.3,若同时对X,Y作相同的线性变化X1=2X,Y1=2Y,则XI和

Y1的相关系数为()o

A、0.3

B、0.09

C、0.15

【参考答案】：A

【解析】：线性变化不改变相关系数，X1和Y1的相关系数仍为

0.30故选A。

33、按照生命周期理论，下列表述正确的是()o[2014年6月

真题]

A、家庭衰老期可积累的资产逐年增加，要开始控制投资风险

B、家庭成熟期可积累的资产达到顶点，要逐步降低投资风险

C、家庭成长期储蓄特征是收入达到巅峰，支出渴望降低

【参考答案】：B

【解析】：家庭生命周期阶段特征及财务状况如表57所示。表

5-1家庭生命周期阶段特征及财务状况

34、甲公司向乙银行交付35万元，申请签发银行汇票向丙公司付

款。这份汇票的当事人为()o[2015年10月真题]

A、出票人乙银行、付款人甲公司、收款人丙公司

B、出票人乙银行、付款人乙银行、收款人丙公司

C、出票人甲公司、付款人乙银行、收款人丙公司

【参考答案】：B

【解析】：汇票是出票人签发的，委托付款人在见票时或者在指定

日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。汇票分为银行

汇票和商业汇票，其中，银行汇票是由出票银行签发的。

35、中国最早的汽车贷款出现于()年。

A、1993

B、1998

C、2004

【参考答案】：A

【出处】：2013年下半年《个人贷款》真题

【解析】国内最初的汽车贷款业务是作为促进国内汽车市场发展、

支持国内汽车产业的金融手段而出现的，最早出现于1993年。

36、下列基金中，基金规模不固定的是()o

A、封闭式基金

B、开放式基金

C、公司型基金

【参考答案】：B

【解析】：在开放式基金的运作方式下，投资者既可以通过基金销

售机构购买基金使基金资产和规模由此相应增加，也可以将所持有的基

金份额卖出并收回现金使得基金资产和规模相应的减少，但有最低规模

要求。

37、假设投资组合A的半年收益率为4%,B的年收益率为8%,C的

季度收益率为2%,则三个投资组合的年化收益率依次为()o

A、C>A>B

B、B>A>C

C、A>B>C

【参考答案】：A

【出处】：2013年下半年《风险管理》真题

【解析】假设投资组合A期初投资100元，其半年收益率为4%,

即半年后可得到104元。如果再将这I04元投资半年，假设同样获得半

年4%的收益率，则1年末得到104X1.04=108.16(元)。其投资的年

化收益率为(108.16-100)/100X100%=8.16%0同理，如果投资组合C

每季度的百分比收益率为2%,则年化收益率为

[(100XI.02XI.02X1.02X1.02)-I001/100X100%^8.24%0因此,

三个投资组合的年化收益率依次

38、以票据申请质押贷款的，必须对()进行连续性审查。

A、票据

B、所有人

C、背书

【参考答案】：c

【解析】：根据相关法律规定，用于质押的质物、质押权利必须合

法，对于用票据设定质押的，必须对背书进行连续性审查。审查的内容

有:①每一次背书记载事项、各类签章完整齐全并不得附有条件，各项

背书都相互衔接；②票据质押应办理质押权背书手续，办理了质押权背

书手续的票据应记明“质押”、“设质”等字样。

39、公司信贷产品是其所服务项目的动力引擎，描述的是产品的

()O

A、动力性

B、不可分性

C、异质性

【参考答案】：A

【解析】：公司信贷产品同其他金融产品相比的特点在于：小到一

笔贸易，大到全球通讯网络的建设，公司信贷产品在其中的作用是一致

的，那就是公司信贷产品是其所服务项目的动力引擎。

40、银行业从业人员的下列行为中，没有遵守“公平对待”原则的

是()。

A、因产品设计差异而导致费率和服务便捷程度上的差别

B、在为提出小额服务需求的老年客户办理业务时不耐烦

C、耐心公平地对待不熟悉业务流程的客户

【参考答案】：B

【出处】：2013年下半年《法律法规与综合能力》真题

41、自营贷款期限最长一般不超过()年。

A、5

B、7

C、10

【参考答案】：C

【出处】：2014年上半年《个人贷款》真题

【解析】自营贷款期限最长一般不超过10年。

42、以下()环节不属于一笔贷款的管理流程。

A、贷款申请

B、贷款支付

C、贷款监控

【参考答案】：C

【出处】：2014年上半年《公司信贷》真题

【解析】贷款流程包括：贷款申请、受理与调查、风险评价、贷款

审批、合同签订、贷款发放、贷款支付、贷后管理和贷款回收与处置。

不包括贷款监控。

43、()是贷款价格的主体，也是贷款价格的主要内容。

A、贷款金额

B、贷款利率

C、还款方式

【参考答案】：B

【出处】：2014年下半年《公司信贷》真题

【解析】贷款利率是贷款价格的主体，也是贷款价格的主要内容。

44、()是银行增加一级资本最快捷的方式。

A、发行普通股

B、留存利润

C、次级债券

【参考答案】：B

【解析】：一级资本的来源最常用的方式是发行普通股和提高留存

利润。普通股是银行核心一级资本主要内容，但发行普通股成本通常较

高，且银行不能经常采用；留存利润是银行增加一级资本最便捷的方式,

相对于发行股票来说，其成本相对要低得多。

45、()通常设置最高风险管理委员会，负责拟定全行的风险管理

政策和指导原则。

A、董事会

B、监事会

C、风险管理总监

【参考答案】：A

【解析】：董事会是最终决策机构，监事会独立于董事会，董事会

设置最高风险管理委员会负责拟定全行的风险管理政策和指导原则。高

级管理层负责执行董事会审批通过的政策。

46、中长期资金市场又称为()o

A、初级市场

B、资本市场

C、次级市场

【参考答案】：B

【解析】：资本市场是指提供长期（一年以上）资本融通和交易的市

场.包括股票市场、中长期债券市场和证券投资基金市场。资本市场也

称为中长期资金市场。

47、商业银行公司信贷产品的定价策略中，被称为“薄利多销定价

策略”的是（）。

A、差别定价策略

B、高额定价策略

C、渗透定价策略

【参考答案】：C

【出处】：2013年下半年《公司信贷》真题

【解析】渗透定价策略采用很低的初始价格，打开销路，以便尽早

占领较大的市场份额，树立品牌形象后，再相应地提高产品价格，从而

保证一定的利润率。这也被称为“薄利多销定价策略”。

48、商业银行向一家风险权重为50%的公司提供了100万元的贷款,

为了满足资本充足率的要求，该银行为此贷款所需持有的资本应至少为

（）o[2009年10月真题]

A、1万元

B、4万元

C、8万元

【参考答案】：B

【解析】：商业银行的资本充足率不得低于8%,资本充足率应在

任何时点保持在监管要求比率之上。则该银行为此贷款所需持有的资本

应至少为：100X50%X8%=4（万元）。

49、下列不属于银行理财师的职业道德要求的是（）o[2009年

10月真题]

A、平等自愿

B、正直守信、客观公正

C、勤勉尽职、专业胜任

【参考答案】：A

【解析】：我国银行理财师的职业道德要求可以总结为：遵纪守法、

保守秘密、正直守信、客观公正、勤勉尽职、专业胜任六项职业道德准

则。

50、根据中国银监会颁布的《商业银行风险监管核心指标》（试

行），规定商业银行信用风险监管指标中的不良贷款率不应高于OO

[2009年10月真题]

A、5%

B、4%

C、6%

【参考答案】：A

【解析】：《商业银行风险监管核心指标》（试行）第九条规定，

不良资产率为不良资产与资产总额之比，不应高于4%。该项指标为一

级指标，包括不良贷款率一个二级指标；不良贷款率为不良贷款与贷款

总额之比，不应高于5%。

51、债务人因某种原因无法按原有合同履约，商业银行为了降低客

户违约风险导致的损失，对原有贷款进行调整，商业银行的这种操作属

于（）。

A、贷款重组

B、贷款转让

C、贷款审批

【参考答案】：A

【解析】：贷款重组是债务人因某种原因无法按原有合同履约，商

业银行为了降低客户违约风险导致的损失，对原有贷款进行调整、重新

安排、重新组织的过程，所以A项正确。

52、受托人以()为目的管理信托财产。

A、受托人最大利益

B、受益人最大利益

C、社会利益

【参考答案】：B

【出处】：2013年下半年《个人理财》真题

【解析】受托人应当遵守信托文件的规定，为受益人的最大利益处

理信托事务。

53、()预警法侧重定量分析。

A、黑色

B、黄色

C、蓝色

【参考答案】：C

【出处】：2014年下半年《公司信贷》真题

【解析】蓝色预警法侧重定量分析，根据风险征兆等级预报整体风

险的严重程度，具体分为两种模式：①指数预警法，即利用警兆指标合

成的风险指数进行预警。②统计预警法，是对警兆与警素之间的相关关

系进行相关分析，确定其先导长度和先导强度，再根据警兆变动情况，

确定各警兆的警级，结合警兆的重要性进行警级综合，最后预报警度。

54、处于补缺式地位的商业银行资产规模()，提供的信贷产品

()O

A、很大；较少

B、很小;较少

C、较小；很多

【参考答案】：B

【解析】：处于补缺式地位的商业银行资产规模很小，提供的信贷

产品较少，集中于一个或数个细分市场进行营销。

55、下列关于财务分析内容的说法，错误的是()o

A、分析客户盈利能力时，应着重对盈利时间进行分析

B、所有者权益在资金来源中比重越大，客户偿债能力越强

C、贷款决策中，还要使用盈利比率、效率比率、杠杆比率、偿债

能力比率等指标综合反映借款人财务状况

【参考答案】：A

【解析】：盈利是借款人偿还债务的重要资金来源，客户盈利能力

越高，盈利越持久，其偿债能力就越强，债权的风险越小。因而分析盈

利能力时应侧重对盈利水平、盈利持久性进行分析。客户何时盈利对偿

债能力影响相对较弱，不作为盈利能力分析重点。

56、()是指商业银行经国家有关部门批准，对固定资产进行重估

时，固定资产公允价值与账面价值之间的正差额部分。

A、重估储备

B、优先股

C、混合资本债券

【参考答案】：A

【出处】：2014年上半年《法律法规与综合能力》真题

【解析】重估储备，指商业银行经国家有关部门批准，对固定资产

进行重估时，固定资产公允价值与账面价值之间的正差额部分。

57、《个人信用信息基础数据库管理暂行办法》规定，（）负责组

织商业银行建立个人信用信息基础数据库，并负责设立征信服务中心，

承担个人信用数据库的日常运行和管理。

A、中国人民银行

B、国务院

C、银监会

【参考答案】：A

【解析】：《个人信用信息基础数据库管理暂行办法》规定，中国

人民银行负责组织商业银行建立个人信用信息基础数据库，并负责设立

征信服务中心，承担个人信用数据库的日常运行和管理。

58、从一般意义上讲，产品竞争需要经历（）的过程。

A、产量竞争——质量竞争——价格竞争——服务竞争——品牌竞

争

B、质量竞争——价格竞争——服务竞争——产量竞争——品牌竞

争

C、产量竞争——价格竞争——服务竞争——品牌竞争——质量竞

争

【参考答案】：A

【出处】：2013年上半年《个人贷款》真题

【解析】从一般意义上讲，产品竞争要经历产量竞争、质量竞争、

价格竞争、服务竞争到品牌竞争，前四个方面的竞争其实就是品牌营销

的前期过程，当然也是品牌竞争的基础。

59、股票按股东承担风险和享有权利情况来划分，可以分为（）。

A、记名股票和无记名股票

B、流通股票和非流通股票

C、普通股股票和优先股股票

【参考答案】：C

【解析】：根据股东享有权利和承担风险大小不同，股票分为普通

股股票和优先股股票。A项，按票面是否记载投资者姓名，股票分为记

名股票和无记名股票；B项，按票面有无面额，股票分为面额股票和无

面额股票；C项，按照股票是否流动，可将其分为流通股及非流通股两

大类。

60、（）是指企业长期使用但没有实物形态的资产，包括土地使用

权、专利权、商标权、商誉等。

A、递延资产

B、固定资产

C、无形资产

【参考答案】：C

【解析】：无形资产是指企业长期使用但没有实物形态的资产，包

括土地使用权、专利权、商标权、商誉等。

二、多项选择题（共20题，每题2分）

1、根据是否诉诸法律，可以将资产清收划分为（）。

A、委托第三方清收和直接追偿清收

B、常规清收和依法清收

C、依法清收和委托第三方清收

【参考答案】：B

【解析】：根据是否诉诸法律，可以将清收划分为常规清收和依法

清收两种。其中，常规清收包括直接追偿、协商处置抵质押物、委托第

三方清收等方式。

2、电子票据的期限延长至（）年，使企业融资期限安排更加灵活。

A、—

B、三

C、五

【参考答案】：A

【解析】：电子票据较传统纸质票据，实现了以数据电文形式代替

原有纸质实物票据、以电子签名取代实体签章、以网络传输取代人工传

递、以计算机录入代替手工书写等变化，其期限延长至一年，使企业融

资期限安排更加灵活。

3、商业票据的市场参与主体不包括()o[2014年6月真题]

A、发行者

B、居民个人

C、销售商

【参考答案】：B

【解析】：商业票据是大公司为了筹措资金，以贴现的方式出售给

投资者的一种短期无担保信用凭证。它具有期限短、成本低、方式灵活、

利率敏感、信用度高等特点。商业票据的市场主体包括发行者、投资者

和销售商。

4、备用信用证实质上是()o

A、担保业务

B、理财业务

C、托管业务

【参考答案】：A

【出处】：2015年上半年《法律法规与综合能力》真题

【解析】备用信用证是指开证行应借款人的要求，以放款人作为信

用证的受益人而开具的一种特殊信用证，以保证在借款人不能及时履行

义务或破产的情况下，由开证行向受益人及时支付本利。备用信用证是

在法律限制开立保函的情况下出现的保函业务的替代品，其实质也是银

行对借款人的一种担保行为。

5、买入看涨期权，()o

A、投资者的潜在利润最大值为期权费

B、当标的物价格为协议价格与期权费之和时，达到盈亏平衡

C、是预期标的物价格未来下跌的操作行为

【参考答案】：B

【解析】：当标的物价格为协议价格与期权费之和时，看涨期权的

买方达到盈亏平衡，此时执行期权的收益恰好等于买入期权时支付的期

权费。AB两项，客户买入看涨期权的最大损失是买入期权时的期权费,

潜在利润最大为无穷大；D项，买入看涨期权是预期标的物价格未来上

涨的操作行为。

6、利率风险与汇率风险都属于()o

A、市场风险

B、经营风险

C、非系统性风险

【参考答案】：A

【解析】：市场风险是指因股市价格、利率、汇率等的不利变动而

导致证券价值遭受损失的风险，利率风险与汇率风险都属于市场风险的

特殊形式。

7、对于符合贷款条件的客户，如其资金周转存在一定的周期性，

在准确把握其还款能力的基础上，也可以选择按月还息、按计划表还本

的还款方式，但此种还款方式下的借款人必须在贷款发生后的第()个

月开始偿还首笔贷款本金。

A、1

B、4

C、6

【参考答案】：B

【出处】：2013年上半年《个人贷款》真题

【解析】在受理客户申请时，应根据客户现金流状况和贷款风险管

理的需要等因素灵活、合理地与客户协商确定还款方式，以确保客户的

还款能力和风险可控性。对于贷款期限在一年以上的，原则上应采取等

额本金或等额本息还款方式。对于符合贷款条件的客户，如其资金周转

存在一定的周期性，在准确把握其还款能力的基础上，也可选择按月还

息，按计划表还本的还款方式，但在此种还款方式下，借款人必须在贷

款发放后的第四个月开始偿还首笔贷款本金。

8、银行资本发挥的作用比一般企业资本发挥的作用更为重要，下

列不属于银行资本作用的是()o[2009年10月真题]

A、避免损失

B、限制业务过度扩张

C、满足银行正常经营对资金的需要

【参考答案】：A

【解析】：银行资本的作用主要表现在以下几方面：①为银行提供

融资，资本既是银行维持日常运营的资金来源，也为银行发放贷款和其

他投资提供资金；②吸收和消化损失，资本金承担着吸收损失的第一资

金来源；③限制业务过度扩张；④维持市场信心。

9、在短期内，如果一家商业银行预计最好状况下的流动性余额为

5000万元，出现概率为25%,正常状况下的流动性余额为3000万元，

出现概率为50%,最坏情况下的流动性缺口为2000万元，出现概率为

25%,那么该商业银行预期在短期内的流动性余缺状况是()o

A、余额2250万元

B、余额3250万元

C、缺口1000万元

【参考答案】：A

【解析】：答案为A。该商业银行预期在短期内的流动性余缺为：

5000X25%+3000X50%-2000X25%=2250(万元)。

10、下列贷款重组方式中，不属于变更担保条件的是OO

A、将抵押或质押转换为保证

B、直接减轻或免除保证人的责任

C、借款企业变更

【参考答案】：c

【解析】：借款企业变更属于工商实物范围，与贷款担保变更无关。

11、保险兼业代理人在保险人授权范围内代理保险业务的行为所产

生的法律责任，由()承担。

A、保险人

B、保险兼业代理人

C、投保人

【参考答案】：A

【解析】：保险兼业代理人在保险人授权范围内代理保险业务的行

为所产生的法律责任，由保险人承担。

12、对于借款用途涉及国家()的进出口业务，银行确立贷款意向

后，除提供一般资料外，还应出具相应批件。

A、限制进口

B、自由贸易

C、实施配额、许可证等方式管理

【参考答案】：C

【解析】：根据《贷款通则》的规定，如果借款用途涉及国家实施

配额、许可证等方式管理的进出口业务，应出具相应批件。

13、下列财产中，不可以用于抵押的财产包括()o

A、抵押人所有的房屋

B、抵押人所有的机器

C、土地所有权

【参考答案】：C

【解析】：土地所有权不得抵押。

14、商业银行可以同时利用多种金融衍生品构造复杂的()，以有

效地降低其银行账户和交易账户中的市场风险。

A、对冲机制

B、超限额监控和处理程序

C、风险管理系统

【参考答案】：A

【解析】：风险管理实践中，商业银行可以同时利用多种金融衍生

产品构造复杂的对冲机制，以更有效地降低其银行账户和交易账户中的

市场风险。利用衍生产品对冲市场风险具有明显的优势，但通常无法消

除全部市场风险，而且可能会产生新的风险，需要特别重视的是，金融

衍生产品本身就潜藏着巨大的市场风险。

15、在保证期间，债权人与债务人协议变更主合同的，()o

A、应取得保证人书面同意

B、无须取得保证人同意

C、通知保证人即可

【参考答案】：A

【出处】：2013年上半年《法律法规与综合能力》真题

【解析】债权人与债务人协议变更主合同的，应当取得保证人书面

同意，未经保证人书面同意的，保证人不再承担保证职责。保证合同另

有约定的，按照约定。

16、如果客户在银行有3笔金额分别为1000万元、500万元、500

万元的贷款，则该客户在银行有OO

A、三个客户评级，一个债项评级

B、一个客户评级，一个债项评级

C、一个客户评级，三个债项评级

【参考答案】：C

【解析】：根据商业银行的内部评级，一个债务人只能有一个客户

信用评级，而同一债务人的不同交易可能会有不同的债项评级。

17、现金流量表中，下列()项目可以不列入表内。

A、保单分红所得

B、资本利得

C、股票市值

【参考答案】：c

【出处】：2014年下半年《个人理财》真题

【解析】股票市值属于个人资产负债表项目。

18、下列关于我国个人住房按揭贷款的表述，正确的是()o

A、贷款利率下限不放开

B、贷款利率实行上限管理

C、等额法还款比递减法还款所需支付的利息要多

【参考答案】：A

【出处】：2014年下半年《法律法规与综合能力》真题

【解析】我国贷款利率实行上限放开、下限管理的措施。

19、在企业集团授信额度中，复杂的企业组织结构之所以更容易产

生潜在的风险，其原因不包括()O

A、集团客户整体实力更强大

B、内部集团资金流有可能转化为现金并用于债务清偿

C、无论借款企业的条件和业绩有多么优秀，发生在集团的其他公

司的问题也有可能影响到借款企业

【参考答案】：A

【出处】：2014年上半年《公司信贷》真题

【解析】复杂企业结构更容易产生潜在的信用风险，原因如下：①

贷款资金有可能被转移到集团的其他公司；②内部集团资金流有可能转

化为现金并用于债务清偿；③无论借款企业的条件和业绩有多优秀，发

生在集团的其他公司的问题都有可能影响到借款企业。

20、以保证方式担保的个人贷款，贷款人应由不少于()名信贷人

员完成。

A、2

B、4

C、5

【参考答案】：A

【解析】：根据《个人贷款管理暂行办法》第26条规定，以保证

方式担保的个人贷款，贷款人应由不少于两名信贷人员完成。A项正确。

三、判断题(共20题，每题1分)

1、贷款人可以采用受托支付或借款人自主支付的方式对贷款资金

的支付进行管理与控制。采用贷款人受托支付方式的，银行应明确受托

支付的条件，规范受托支付的审核要件，要求借款人定期报告或告知贷

款人贷款资金支付情况。()

【参考答案】：错误

【解析】：采用贷款人受托支付方式的，银行应明确受托支付的条

件，规范受托支付的审核要件，要求借款人在使用贷款时提出支付申请,

并授权贷款人按合同约定方式支付贷款资金。采用借款人自主支付的，

贷款人应与借款人在借款合同中事先约定，要求借款人定期报告或告知

贷款人贷款资金支付情况。

2、私募债券是向与发行者有特定关系的投资者募集的，可以在证

券市场上转让的债券。()

【参考答案】：错误

【解析】：按募集方式分类，债券可分为：①公募债券是指向社会

公开发行，任何投资者均可购买的债券，向不特定的多数投资者公开募

集的债券，它可以在证券市场上转让；②私募债券是指向与发行者有特

定关系的少数投资者募集的债券，其发行和转让均有一定的局限性。

3、对于个人汽车贷款期限在一年以上的，必须采用等额本金还款

法等额本息还款法。()

【参考答案】：错误

【解析】：对于贷款期限在一年以上的，原则上应采取等额本金或

等额本息还款方式。对于符合贷款条件的客户，如其资金周转存在一定

的周期性，在准确把握其还款能力的基础上，也可选择按月还息，按计

划表还本的还款方式，但此种还款方式下的借款人必须在贷款发放后的

第四个月开始偿还首笔贷款本金。

4、个人贷款支付后，贷款人应采取有效方式对贷款资金使用、担

保人的信用及担保情况变化等进行跟踪检查和监控分析，确保贷款资产

安全。()

【参考答案】：错误

【解析】：个人贷款支付后，贷款人应采取有效方式对贷款资金使

用、借款人的信用及担保情况变化等进行跟踪检查和监控分析，确保贷

款资产安全。

5、个人理财实际上就是储蓄或投资。()

【参考答案】：错误

【解析】：个人理财是商业银行为个人客户提供的财务分析、财务

规划、投资顾问、资产管理等专业化服务活动。投资是为了实现资产保

值、增值或当前收益进行资产配置和投资工具选择的过程。个人理财涉

及的范围较广，不能说个人理财是储蓄或投资。

6、个人贷款借款合同采用格式条款的，应当维护借款人的合法权

益，不予公示。（）

【参考答案】：错误

【解析】：借款合同采用格式条款的，应当维护借款人的合法权益，

并予以公示。

7、组合投资类理财产品为间歇式销售方式。（）

【参考答案】：错误

【解析】：组合投资类理财产品突破了银行理财产品间歇式销售的

形式，实现滚动发行和