盐田港：深圳市盐田港股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产所涉及的深圳市盐港港口运营有限公司的股东全部权益价值资产评估报告

本报告依据中国资产评估准则编制深圳市盐田港股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产所涉及的深圳市盐港港口运深圳市盐田港股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产所涉及的深圳市盐港港口运营北京中企华资产评估有限责任公司2声明 3资产评估报告摘要 5资产评估报告正文 7一、委托人、被评估单位和资产评估委托合同约定的其他资产评估报告使用人 7 10三、评估对象和评估范围 11 14 14 14 18八、评估程序实施过程和情况 20 22 23十一、特别事项说明 24十二、资产评估报告使用限制说明 28 30深圳市盐田港股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产所涉及的深圳市盐港港口运营北京中企华资产评估有限责任公司3本资产评估机构及资产评估师提示资产评估报告使用人应当正对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注，对评估对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验，对已经发现的问题进行了如实披露，并且已提请委托人及其他相关当事人完善产深圳市盐田港股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产所涉及的深圳市盐港港口运营北京中企华资产评估有限责任公司深圳市盐田港股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产所涉及的深圳市盐港港口运营北京中企华资产评估有限责任公司5北京中企华资产评估有限责任公司接受贵公司的委托，按照法按照必要的评估程序，对深圳市盐港港口运营有限公司的股东全部权益在评估基准日的市场价值进行了评估。现将资产评估报告摘要评估范围：深圳市盐港港口运营有限公司的全部资产及负债。评估结论：本资产评估报告选用资产基础法评估结果作为评估深圳市盐港港口运营有限公司评估基准日总资产账面价值为深圳市盐田港股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产所涉及的深圳市盐港港口运营北京中企华资产评估有限责任公司6账面价值评估价值增值额增值率%AB流动资产非流动资产其中：长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程油气资产无形资产其中：土地使用权其他非流动资产资产总计流动负债非流动负债负债总计净资产本资产评估报告仅为资产评估报告中描述的经济行为提供价值资产评估报告使用人应当充分考虑资产评估报告中载明的假设、深圳市盐田港股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产所涉及的深圳市盐港港口运营北京中企华资产评估有限责任公司7北京中企华资产评估有限责任公司接受贵公司的委托，按照法采用资产基础法，按照必要的评估程序，对深圳市盐田港股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产所涉及的深圳市盐港港口运营一、委托人、被评估单位和资产评估委托合同约定的其他本次评估的委托人为深圳市盐田港股份有限公司，被评估单位为深圳市盐港港口运营有限公司，资产评估委托合同约定的其他资经营范围：码头的开发与经营；货物装卸与运输；港口配套交通设施建设与经营；港口配套仓储及工业设施建设与经营；港口配套生活服务设施的建设与经营；集装箱修理；转口贸易。经营进出深圳市盐田港股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产所涉及的深圳市盐港港口运营北京中企华资产评估有限责任公司8经营范围：国内集装箱货物运输代理；企业管理；运输货物打可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为序号股东名称认缴出资额（万元）实缴出资额（万港元）出资比例（%）1深圳市盐田港集团有限公司合计深圳市盐田港股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产所涉及的深圳市盐港港口运营北京中企华资产评估有限责任公司9）：项目日日日资产总计负债总计所有者权益其中：归属母公司所有者权益项目日资产总计负债总计所有者权益）：北京中企华资产评估有限责任公司10项目营业收入利润总额净利润其中：归属母公司所有者的净利润项目营业收入利润总额净利润深圳市盐田港股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产所涉及的深圳市盐港港口运营北京中企华资产评估有限责任公司11委托评估对象和评估范围与经济行为涉及的评估对象和评估范港口运营及其下属长期股投资单位纳入评估范围内的资产主要序号被投资单位名称公司简称持股比例（%）公司级别经营情况1广东盐田港深汕港口投资有限公司深汕投资二级公司正常经营深圳市深汕港口运营有限公司深汕运营三级公司正常经营2盐田三期国际集装箱码头有限公司盐田三期二级公司正常经营惠州国际集装箱码头有限公司惠州国际三级公司正常经营深圳市盐田港股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产所涉及的深圳市盐港港口北京中企华资产评估有限责任公司12深圳市盐田港股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产所涉及的深圳市盐港港口北京中企华资产评估有限责任公司13在建工程待摊投资主要为小漠国际物流港一期待建办公生活区序号土地权证编号宗地名称使用年限土地用途账面价值(元)1深房地字第港口用地2深房地字第港口用地3深房地字第港口用地序号土地权证编号土地位置使用年限土地用途账面价值(元)1合作区不动产权第深圳市深汕合作区小漠镇交通用地序号土地权证编号权利人坐落使用年限用地性质土地用途面积账面价值(元)1号惠州国际集装箱码头有限公司港荃湾港区港口码头用地深圳市盐田港股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产所涉及的深圳市盐港港口运营北京中企华资产评估有限责任公司14市场价值是指自愿买方和自愿卖方在各自理性行事且未受任何强迫的情况下，评估对象在评估基准日进行正常公平交易的价值估评估基准日由委托人确定。确定评估基准日主要考虑经济行为的实现、会计期末因素。资产评估是对某一时点的资产提供价值参考，选择会计期末作为评估基准日，能够全面反映评估对象资产的整体情况；同时本着有利于保证评估结果有效地服务于评估目的，准确划定评估范围，准确高效地清查核实资产，合理选取评估作价依据的原则，选择距相关经济行为计划实现日较接近的日期作为评深圳市盐田港股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产所涉及的深圳市盐港港口运营北京中企华资产评估有限责任公司1512.《关于加强企业国有资产评估管理工作有关问题的通知》13.《关于企业国有资产评估报告审核工作有关事项的通知》深圳市盐田港股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产所涉及的深圳市盐港港口运营北京中企华资产评估有限责任公司1617.《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试18.《财政部税务总局关于调整增值税税率的通知》（财税深圳市盐田港股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产所涉及的深圳市盐港港口运营北京中企华资产评估有限责任公司17深圳市盐田港股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产所涉及的深圳市盐港港口运营北京中企华资产评估有限责任公司1812.《关于明确增值税小规模纳税人减免增值税等政策的公告》深圳市盐田港股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产所涉及的深圳市盐港港口运营北京中企华资产评估有限责任公司19的评估方法及评估方法选取的理由和依据详细情况分别见相应的评序号被投资单位名称采用的评估方法最终结论选取的评估方法是否单独出具资产评估说明1广东盐田港深汕港口投资有限公司资产基础法资产基础法是深圳市深汕港口运营有限公司资产基础法资产基础法是2盐田三期国际集装箱码头有限公司资产基础法、收益法收益法是北京中企华资产评估有限责任公司序号被投资单位名称采用的评估方法最终结论选取的评估方法是否单独出具资产评估说明惠州国际集装箱码头有限公司资产基础法资产基础法是评估人员指导被评估单位的财务与资产管理人员在自行资产清深圳市盐田港股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产所涉及的深圳市盐港港口运营北京中企华资产评估有限责任公司评估人员为了充分了解被评估单位的经营管理状况及其面临的深圳市盐田港股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产所涉及的深圳市盐港港口运营北京中企华资产评估有限责任公司深圳市盐田港股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产所涉及的深圳市盐港港口运营北京中企华资产评估有限责任公司(九)假设评估基准日后无不可预见因素对被评估单位造成重大(十)假设评估基准日后被评估单位采用的会计政策和编写本资(十一)假设评估基准日后被评估单位在现有管理方式和管理水(十二)假设被评估单位吞吐量能够按照管理层预测的获得相应(十三)假设企业拥有的开展业务所需相关运营资质到期后可以深圳市盐港港口运营有限公司评估基准日总资产账面价值为账面价值评估价值增值额增值率%AB流动资产非流动资产其中：长期股权投资投资性房地产深圳市盐田港股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产所涉及的深圳市盐港港口运营北京中企华资产评估有限责任公司账面价值评估价值增值额增值率%AB固定资产在建工程油气资产无形资产其中：土地使用权其他非流动资产资产总计流动负债非流动负债负债总计净资产表述，如存在总计数与各分项数值之和出现尾差，均为四舍五入原财务报表的使用要求对其进行了分析和判断，但对相关财务报表是否公允反映评估基准日的财务状况和当期经营成果、现金流量发表深圳市盐田港股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产所涉及的深圳市盐港港口北京中企华资产评估有限责任公司资产评估对象法律权属确认或者发表意见超出资产评估专业人员的1.盐田三期国际集装箱码头有限公司纳入本次评估范围房屋建说明中的清查结论”。1.广东盐田港深汕港口投资有限公司纳入本次评估范围的房屋2.盐田三期国际集装箱码头有限公司纳入本次评估范围的房屋深圳市盐田港股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产所涉及的深圳市盐港港口运营北京中企华资产评估有限责任公司广东盐田港深汕港口投资有限公司拥有海域使用权已办理海域序号海域使用权证号用海类型宗海面积（公顷）用采海方式终止期限1国海证交通运输用海-港口用海建设填海造地2国海证交通运输用海-港口用海蓄水盐田三期国际集装箱码头有限公司与盐田国际集装箱码头有限申报。无形资产具体明细详见盐田三期评估说明“第二章评估对象借款方贷款方合同编号借款期间担保情况广东盐田港深汕港口投资有限公司中国农业发展银行盐田港集团提供保证担保深圳市盐田港股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产所涉及的深圳市盐港港口运营北京中企华资产评估有限责任公司债券业主债券名称债券简称发行价格发行规模发行时间到期日票面利率（元）元）深汕投资2020年深圳市