审计报告范文

（经济责任规范性文书格式）×审报〔200×〕××号被审计单位：×××（某单位全称）项目名称：×××（某单位全称）×××（职务）×××（被审计责任人）××××年××月至××××年××月任职期间经济责任的审计根据《中华人民共和国审计法》第二十五条的规定和中共××委组织部审计委托书（组审字〔200×〕××号）的要求，我局派出审计组于200×年××月××日至××月××日,对×××同志（被审计责任人）自200×年××月至200×年××月任×××（被审计单位全称）(以下简称×××)×××（职务）期间的经济责任进行了审计。此次重点审计了该同志任职期内履行经济工作职责、重大经济事项决策、执行国家宏观政策和财经法律法规及个人廉洁自律的情况。同时，延伸审计了××××。依据《中华人民共和国审计法》及有关法律法规的规定，上述被审计单位应对其提供和承诺的与审计相关的会计资料及其他证明材料的真实性和完整性负责。我们依据《中华人民共和国国家审计基本准则》的规定，在审计过程中，结合该单位的实际情况，实施了包括进行审计公告、公开电子邮箱、审计座谈、抽查会计记录及有关经济活动资料等我们认为必要的审计程序和审计方法。根据《中华人民共和国审计法》第四十一条的规定，现出具如下审计报告。一、基本情况（一）被审计责任人任职期内所在单位的基本情况。×××系×××单位，会计核算纳入了市会计集中核算中心。×××（单位简称）主要负责×××等工作。×××（单位简称）内设×××个行政管理科室，×××个独立核算二级单位。现有在职人员××人，离退休人员××人。×××（单位简称）直属的×××单位有××家。至200×年××月末，×××。（二）被审计责任人的主要经济工作职责。×××同志担任×××（单位简称）期间，主管全面工作，×××。二、×××同志履行经济责任审计评价通过审查有关经济资料（会计、统计等）、查阅有关文件和会议记录、座谈，审计认为，×××同志任职期间能较好地完成了×××下达的各项经济工作目标任务和经济指标，所在单位国有资产××得到保值增值，但是，机关会计核算能较真实地反映机关的财务状况。（一）主要经济工作目标情况。×××同志任期内的主要经济目标：×××。1．较好地完成了各项经济目标任务。（1）完善了×××管理制度。推行×××。（2）×××。2．×××。3．较好地完成了各项经济指。×××下达的各年度×××目标完成情况表考核年度各年度业务考核指标××××××目标实际完成目标实际完成200×年200×年上表显示，×××同志任职期间，所在单位较好（基本）地完成了×××下达的×××考核目标。（二）主要财务指标完成情况。×××200×年××月末——200×年××月末的主要经济指标完成情况金额：×元项目200×年

×月末200×

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年末200×年×月末××机关报表反映任期内合计数审计调增数审计认定任期内合计数或期末数在职工人数××××××××××××经费收入总额××××××××××/1192.76其中:财政拨入××××××××××××经费收入增长率××××××××××××经费支出总额××××××××××××(1)人员支出××××××××××××(2)日常公用支出××××××××××××其中:招待费××××××××××××(3)离退休人员支出××××××××××××(4)资本性支出××××××××××××当年度收支结余××××××××××××经费支出增长率××××××××××××在职人平人员经费××××××××××××人平人员经费增长率××××××××××××招待费增长率××××××××××××招待费占经费支出率××××××××××××资产总额××××××××××××负债总额××××××××××××净资产总额××××××××××××资产负债率××××××××××××净资产增减情况×××××××××上述资料显示，×××同志任职期间,×××（单位简称）收入总额×××万元、支出总额×××万元，经费结余×××万元。××××。任期内净资产减少（减少）×××万元。×××（单位简称）200×年××月末的资产负债情况金额：×元资产部类期末数审计调整数审计认定数负债部类期末数审计调整数审计认定数一、资产类二、负债类现金××应缴财政专户款××银行存款××其他应付款××有价证券××负债合计××其他应收款××三、净资产类××库存材料××事业基金××对外投资××固定基金××固定资产××专用基金××零余额账户

用款额度××结余××财政返回额度××净资产合计××资产部类合计××负债部类合计××（三）××××同志任职期间遵守廉政规定情况。该同志×××（单位简称）×××（职务）期间，制定了《×××》、《×××》等一系列制度。其所配发的办公物品实行了统一管理，手机话费的报销基本按规定执行。经审计公告、与职工谈话及公开电子举报邮箱，无人反映×××同志有个人经济问题。三、审计查出的主要问题与责任界定（一）重大经济事项决策与执行国家财经纪律的问题。1．私设“小金库”并销毁其资料。×××同志任期内，×××（单位简称）每年收取×××，收入×××万元，主要用于单位职工福利。此行为严重违反了《中华人民共和国会计法》的第十六条的规定。2．×××3．××（二）财务监管与会计核算方面的问题。1．××2．××上述存在的问题，经审计查证落实,并按《湖南省党政领导干部任期经济责任审计暂行规定办法实施细则》第五、六条之规定，（一）和（二）中的×××，系××同志直接决策和审批，应负直接责任。其他问题×××同志应负领导责任。四、特别提示×××五、审计处理、建议（一）审计处理。对本报告指出的问题，我局将依据《中华人民共和国审计法》第四十一条及其有关财经法规的规定作出审计决定。其中：关于私设“小金库”的问题，