项目三 任务2 熟悉业务经营摸索

项目三熟悉业务，经营摸索企业认知实训指导（手工沙盘模拟）目录Contents任务一沙盘模拟年初工作任务二沙盘模拟日常运营任务三沙盘模拟年末工作项目三

熟悉业务，经营摸索任务二

沙盘模拟日常运营项目三熟悉业务，经营摸索导学语：在做好年初营运规划之后，就可以进行企业的年度运营了，大家是否跃跃欲试了呢？别急，在运营过程中要进行规范的操作，防止出现由于操作失误影响结果的情况。一、企业日常运营流程（4个季度）图2-1经营记录表（一）依据：《ERP沙盘模拟经营记录表》一、企业日常运营流程（4个季度）（二）具体流程：1.季初盘点；2.申请短期贷款／更新短期贷款／还本付息；3.原材料入库；4.下原料订单；5.更新生产／完工入库；6.投资新生产线／变卖生产线／生产线转产；7.开始下一批生产；图2-1经营记录表一、企业日常运营流程（4个季度）（二）具体流程：8.更新应收款／应收款收现；9.按订单交货；10.产品研发投资、新市场开拓；11.支付行政管理费；12.其他现金收支情况登记；13.季末盘点。图2-1经营记录表二、企业日常运营的具体操作图2-2盘面“现金区”（一）季初盘点执行要点：财务总监清点“现金区”的现金，按实填写金额。图2-3季初盘点记录二、企业日常运营的具体操作（二）申请短期贷款／更新短期贷款／还本付息1.申请短期贷款（1）贷款时间：4个季度（2）计算公式：目前剩余现金±组织生产费用/收入-其他事务支出【例1】企业目前剩余现金29万元，原材料入库需要支付3万元，新建生产线需要27万元，另需要支付加工费3万元，支付管理费用1万元。请各团队讨论企业是否需要贷款？如果需要，贷款的金额是多少？二、企业日常运营的具体操作【例1】企业目前剩余现金29万元，原材料入库需要支付3万元，新建生产线需要27万元，另需要支付加工费3万元，支付管理费用1万元。请各团队讨论企业是否需要贷款？如果需要，贷款的金额是多少？答案要点：29-3-27-3-1=-5（万元）。判断：需要贷款，贷款金额20万元。二、企业日常运营的具体操作（二）申请短期贷款／更新短期贷款／还本付息1.申请短期贷款（3）执行要点：如企业需要借入40W短期借款，则短期借款借入后，放置一个空桶在短期借款的第四账期处，在空桶内放置一张借入该短期借款信息（40W）的纸条，并将现金放在现金库中。图2-4盘面“短期贷款区”图2-5申请短期贷款业务经营记录二、企业日常运营的具体操作（二）申请短期贷款／更新短期贷款／还本付息2.更新短期贷款执行要点：在盘面将短期借款往现金库方向推进一格，表示短期贷款离还款时间更接近。如：上一季度在第四账期处，本季度移至第三账期处。如果盘面短期借款处于第一账期处，则表示该贷款下季度到期，应还本付息。图2-6盘面“短期贷款区”二、企业日常运营的具体操作（二）申请短期贷款／更新短期贷款／还本付息3.还本付息执行要点：财务总监从现金库中拿出利息放在沙盘“综合费用”的“利息”处；拿出相当于应归还借款本金的现金到交易处偿还短期借款。二、企业日常运营的具体操作（二）申请短期贷款／更新短期贷款／还本付息3.还本付息如：借款本金为20W，则到期还本付息金额为21W，应从现金库中拿出1W利息放在沙盘“综合费用”的“利息”处；拿出20W归还借款本金的现金到交易处偿还短期借款，并清空盘面上“短期贷款”第一账期处的空桶。图2-7盘面“综合费用”区域图2-8更新贷款/还本付息业务经营记录二、企业日常运营的具体操作【例2】贷款20万元，到期需要支付多少利息？还本付息盘面如何操作？利息：20×5%=1（万元）盘面操作提示：1.从“现金区”拿出20W归还到交易处偿还短期借款，并清空盘面上“短期贷款”第一账期处的空桶；2.从现金库中拿出1W利息放在沙盘“综合费用”的“利息”处。【测试题】季初盘点现金40W，本季还本付息0，原材料入库3W，新建生产线27W，开始下一批生产3W，支付管理费用1W,下季无须还本付息21W，请思考：1.企业本季度需要贷款吗？2.如果需要贷款的话，贷款金额为多少？该笔贷款到期需要支付多少利息？【思考】有了资金，又拿到了订单，下一步的任务是什么？二、企业日常运营的具体操作（三）原材料入库执行要点：财务总监从现金区取出相应的现金交予采购总监，同时在运营表记录；采购总监将现金交给供应商，买回原材料。如：企业在上一季度预定了3个R1原材料，本季度需要办理原材料入库手续。将盘面“R1订单”处的3个空桶翻转后移至“R1原材料库”处，从财务总监处领取3W现金在在交易处买回原材料后，放在沙盘对应的原材料库中。R1R1R1图2-9盘面“R1原材料库”二、企业日常运营的具体操作（四）下原料订单执行要点：采购总监向供应商预定材料，同时在盘面原材料订单处倒扣上相应的空桶（1个空桶代表1W的材料订单）。如：下1个R1原材料订单，则在材料订单处放置1个空桶。图2-10盘面“R1原材料库”图2-11原材料业务经营记录【例3】根据生产计划，下季度准备新投产3个P1产品，2个P2产品，本季度该如何下原材料主订单？下个季度将会有多少材料入库。【答案】5个R1，2个R2。下个季度将会有5个R1，2个R2验收入库。二、企业日常运营的具体操作（五）更新生产/完工入库执行要点：生产总监将生产线上的在制品向前推移一格，已经完工的产品将其验收入库，同时在运营表上记录完工产品的数量。图2-12生产业务经营记录二、企业日常运营的具体操作（六）新建/在建/变卖——生产线执行要点：财务总监从现金区取出对应的现金交予生产总监，填写运营表；生产总监将现金交予设备供应商，换回对应的生产线（其中手工线直接摆放在盘面，自动线则需反扣在盘面，表示“在建”，同时在“生产线净值处”放在对应的现金）。二、企业日常运营的具体操作（六）新建/在建/变卖——生产线倒扣如：第一季度购进一条手工生产线，第二季度购进一条自动生产线。图2-14新建、在建生产线业务经营记录图2-13盘面生产线手工线3Q2Q1Q全自动1QP1P2P1R1P2R1R2WR1R2（七）开始下一批生产执行要点：生产总监从原材料库取出原材料，分别放至生产线上；财务总监从现金区取出相应的现金，分别支付新上线产品加工费1W/个。二、企业日常运营的具体操作图2-15盘面生产中心二、企业日常运营的具体操作（七）开始下一批生产执行要点：生产总监从原材料库取出原材料，分别放至生产线上；财务总监从现金区取出相应的现金，分别支付新上线产品加工费1W/个。图2-16支付加工费业务经营记录二、企业日常运营的具体操作（八）更新应收款/应收款收现执行要点：财务总监把“应收款区”上表示应收款的空桶向前推移一格。若应收款到期，则收回相应的款项。图2-18更新应收款业务经营记录图2-17盘面应收款区域二、企业日常运营的具体操作（九）按订单交货执行要点：营销总监按销售订单按时交货，并取得相应的销售收入，同时在运营表上填写相应的金额。图2-19按订单交货业务经营记录【模拟演练】生产中心：3条手工线正在生产P1产品，目前位于2Q，2条自动线正在生产P1产品，计划本季度新建2条自动线，目前没有应收款，有一张2个P1产品销售额10万元的订单。请各团队按岗位分工进行盘面操作，并填写经营记录表。（十）产品研发投资、新市场开拓1.产品研发投资（P2产品）研发时间：第二年第3、4季度研发费用：2W/Q有效期：永久有效注意：可随时中断和延续二、企业日常运营的具体操作第一季度2W第二季度2W图2-19盘面P2生产资格（十）产品研发投资、新市场开拓1.产品研发投资（P2产品）执行要点：第3季度，财务总监将2W现金放置在产品研发对应的空桶内，同时将领取的P2产品生产资格证倒扣在“P2生产资格”处。第4季度，财务总监将2W现金放置在产品研发对应的空桶内，同时将P2产品生产资格证翻转过来，表示已经取得P2产品的生产资格证。二、企业日常运营的具体操作图2-20产品研发投资经营记录（十）产品研发投资、新市场开拓2.新市场开拓（区域市场）研发时间：第二年第4季度研发费用：1W有效期：永久有效执行要点：财务总监将1W现金放置在市场开拓对应的空桶内，同时将领取的区域市场准入证放置在“区域市场准入”处。二、企业日常运营的具体操作1W图2-21盘面区域市场准入图2-22新市场开拓业务经营记录（十一）支付管理费执行要点：财务总监每季度从现金区取出1W现金放置在综合费用的“管理费”处，同时在运营表记录“-1”。二、企业日常运营的具体操作图2-23支付管理费业务经营记录【模拟演练】生产中心：3条手工线正在生产P1产品，目前位于2Q，2条自动线正在生产P1产品，计划本季度新建2条自动线，目前没有应收款，有一张2个P1产品销售额10万元的订单。请各团队按岗位分工进行盘面操作，并填写经营记录表。【思考】小明的团队在第二年有本地市场P1产品订单一张，数量4个，价格25W。但在第3季度，因生产总监预算出错，导致到第4季度交货前，P1产品库仅有3个产品，无法按期交货。思考：1.请你帮忙计算小明的团队需要支付多少违约金。2.除了支付违约金以外，还有没有其他的解决办法？（十二）其他现金收支情况登记1.出售库存当企业库存积压过多，流动资金存在不足时，可以选择出售库存的方式获取流动资金。出售库存只能按照产品的成本价出售。P1产品的价格是2W，P2产品的价格是3W。二、企业日常运营的具体操作图2-24出售库存业务经营记录（十二）其他现金收支情况登记2.紧急采购紧急采购可以采购原材料，也可以库存商品。原材料价格为成本价2倍，产品价格为成本价3倍，超过正常采购价的部分视为损失，记入综合费用区域的“其他”。紧急采购不受限制，随时进行。二、企业日常运营的具体操作【例4】企业第1季度需要紧急采购一个R1材料，需支付的费用为一个R1材料紧急采购价2W；第2季度需紧急采购一个P2产品，一个P2产品紧急采购价9W。财务总监从现金处取出相应现金，把成本价交给采购总监到交易处买回材料和产品，把紧急采购价与成本价之间的差额放在综合费用区域的“其他”。二、企业日常运营的具体操作图2-25紧急采购业务经营记录（十二）其他现金收支情况登记3.应收款贴现如果应收款的账期是1-2期，贴现率为10%；如果应收款的账期是3-4期，贴现率为12.5%，贴现息向上取整。贴现利息=贴现利息=贴现金额×贴现率（向上取整，即小数点后的数字都往前进1）执行要点：财务总监持应收款账单到交易处换回现金，把贴现息放在综合费用区域的“其他”，余下现金放回现金库。二、企业日常运营的具体操作如：企业将账期为2Q的应收款25W用于贴现，需支付3W的贴现息，具体操作如下：财务总监持应收款账单到交易处换回25W现金，把贴现息3W放在综合费用区域的“其他”，余下现金22W放回现金库。二、企业日常运营的具体操作图2-26

应收款贴现业务经营记录（十三）季末盘点

季末现金余额