2022年银行从业资格考试个人理财第六章预测试题

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一、单项选择题

1.商业银行为客户提供的理财顾问服务是一个循序渐进的有机整体，下面四种服务的排列顺序，正确的是（）。[1分]

A财务分析、投资建议、个人投资产品推介、财务规划

B财务分析、财务规划、投资建议、个人投资产品推介

C财务规划、财务分析、投资建议、个人投资产品推介

D财务规划、个人投资产品推介、财务分析、投资建议

2.理财顾问服务向客户提供财务分析、财务规划等服务，对客户财务状况进行分析的第一步是（）。[1分]

A分析宏观经济形势

B填制数据调查表

C测算财务比率

D编制客户财务报表

3.家庭资产负债表中的流动资产项目不包括下列哪个会计科目?（）[1分]

A房产

B货币市场基金

C活期存款

D短期国库券

4.王先生近日成为某银行的理财客户，客户经理在考虑其财务状况时，下列财务行为不影响其净资产的是（）。[1分]

A工资水平提高

B年终奖金增加

C自费出国旅游

D分期贷款买房

5.对开展理财顾问业务而言，关于客户的重要的非财务信息是（）。[1分]

A资产和负债

B收入与支出

C房地产升值预期

D客户风险厌恶系数

6.下列对个人资产负债表的理解错误的一项是（）。[1分]

A资产负债表的记账法遵循会计恒等式“资产=负债+所有者权益”

B资产负债表可以反映客户的动态财务特征

C资产和负债的结构是报表分析的重点

D当负债高于所有者权益时，个人有可能出现财务危机的风险

7.理财客户经理在预测客户的未来支出时，不恰当的一项是（）。[1分]

A了解客户满足基本生活支出和期望实现的支出水平

B考虑通货膨胀的影响

C必须参考当地社会的平均水平

D预测支出根本目的是为了提高生活质量

8.对待不同风险特征的人应当采用不同的理财方式，某银行客户经理对下列客户建议的理财方式不准确的是（）。[1分]

A建议拥有投资分析师资格证、有10年投资经验的王先生成为其外汇保证金交易的客户

B建议在某跨国公司工作了五年、收入较高的王小姐将月收入的一部分申购股票基金

C建议一个有10万养老金的退休人员利用充分的闲暇时间用10万元炒股

D建议一个有数百万资产的富翁用10万元来炒股，以增加财产性收益，提高资产的收益率

9.某理财客户对自己的养老计划作出了如下安排，其中不存在误区的是（）。[1分]

A王先生65岁退休，退休后，发现自己准备养老金不足，决定将10万元的存款申购股票型基金，以提高收益

B王先生在退休前就购买了商业性人寿保险公司的年金产品以及养老保险

C王先生身体健康，没有购买任何医疗保险

D王先生觉得国债非常安全，收益也比活期存款高，因此把所有的积蓄全部买成了十年期国债

10.李先生一家的资产负债表中资产总额是l00万元，其中现金2万元，开放式货币市场基金3万元，银行活期存款1万元，股票20万元，汽车10万元，债券10万元，家具5万元，住宅49万元。则李氏夫妇俩的流动资产与总资产的比率是（）。[1分]

A2％

B5％

C6％

D16％

11.税收规划是个人理财规划中的一项，在我国的税法逐渐完善的。情况下，重要性日益提高，下列对税收规划的表述有误的一项是（）。[1分]

A因为税收规划有税法可依，所以是无风险的

B目的性原则是税收规划的根本原则

C税收规划的前提是依法纳税

D税收规划是从节流的角度增加客户的财务自由度

12.在我国现行的税制结构中，唯一的完全以自然人为纳税人的税种是（）。[1分]

A利息税

B版税

C增值税

D个人所得税

13.某银行理财客户经理对理财顾问服务的理解有以下几项，其中不恰当的一项是（）。[1分]

A动态分析客户财务状况是财务分析的关键

B财务规划才是理财顾问服务的核心内容

C为了保证银行的利益，在推介投资产品时只推介所在银行的产品

D在了解客户的财务状况之后，所给出的投资建议会更适合客户个人的情况

14.下列关于评估客户投资风险承受能力的表述，错误的是（）。[1分]

A已退休客户，应该建议其投资保守型产品

B年龄较低，所能承受的风险较大

C长期理财目标弹性越大，越无法承担高风险

D资金需动用的时间离现在越近，越不能承担风险

15.若客户的当期现金流出现不足，则采取下列哪个理财措施最合适?（）[1分]

A申购货币基金

B信用卡透支

C退出人寿保险合同

D削减当期支出

16.李先生一家目前的银行存款有8000元，夫妇俩月收入共5000元，除此外没有其他收入来源；目前住在父母家，所购的住房在下一个月即可入住，但是要开始还按揭贷款4000元／月；目前夫妇俩的月支出约为2500元。对此，理财客户经理给出的财务评估和建议比较恰当的是（）。[1分]

A夫妇俩面临的流动性问题不大

B应当将8000元银行存款换成股票基金以缓解流动性危机

C可以将下个月就拿到的房子暂时出租，以缓解流动性危机

D夫妇俩应当减少月支出

17.下列的个人税收规划行为不能达到合理避税目的的是（）。[1分]

A将收入购买基金以得到时间价值，延期缴税

B企业为员工提供住房而在工资中扣除部分做住房租金

C以报销费用的形式取得部分收入

D分期支付奖金

18.理财顾问服务流程的最后一步是（）。[1分]

A实施计划

B基础规划

C建立投资组合

D绩效评估

19.下列关于税收规划的说法，不正确的是()。[1分]

A税收规划必须在尊重法律，不违反法律、法规和不恶意钻法律漏洞的前提下进行

B从业人员在制定税收规划时应该有很强的为客户减轻税负、取得节税收益的动机

C合理调整收税财产的比例以延缓纳税，获得资金的时间价值的做法属于恶意钻法律漏洞的行为

D税收规划时必须综合考虑规划以使整体税负水平降低

20.以下国内机构中，无法提供理财服务的是()。[1分]

A基金公司

B商业银行

C信托公司

D律师事务所

21.与商业银行相比，以下选项中属于信托公司在个人理财服务中处于优势地位的是()。[1分]

A具有明显私募性质的信托产品通过银行代销的可能性逐渐缩小

B信托公司原则上可以投资基础设施、房地产项目、股票、票据等多种实业和金融资产

C信托公司在发行集合资金信托计划时，不能向客户作出保证本金的安全以及保证预期收益的承诺

D信托公司的影响力有限，国内居民对信托产品知之甚少

22.以下哪一选项不属于个人理财规划的内容?()[1分]

A税收规划

B健康规划

C退休规划

D投资规划

23.我们将保险分为社会保险、商业保险和政策保险，是按照()划分的。[1分]

A保险实施的方式

B保险的责任

C保险的性质

D保险的标的

24.下列关于保险产品在个人理财中的应用，说法错误的是()。[1分]

A在日常生活中，个人或家庭可以通过购买保险产品，将风险转嫁给保险公司

B保险赔款可以免征个人所得税

C保险产品具有其他投资理财工具不可替代的功能是保障功能

D客户面临现金流短缺时，可以将保险产品退保来解决临时现金不足

25.适合我国目前发展状况的理财顾问服务流程包括以下几个步骤：Ⅰ．收集客户信息Ⅱ．分析与确认客户财务目标Ⅲ．客户关系的建立Ⅳ．分析客户现行财务状况V．提出理财计划Ⅵ．执行和监控理财计划正确的次序应为()。[1分]

AI、Ⅲ、Ⅳ、V、Ⅱ、Ⅵ

BⅢ、Ⅳ、V、Ⅵ、Ⅱ、I

CⅢ、V、Ⅱ、工、Ⅵ、Ⅳ

DⅢ、I、Ⅳ、Ⅱ、V、Ⅵ

26.属于反映个人/家庭在某一时点上的财务状况的报表是()。[1分]

A资产负债表

B损益表

C现金流量表

D利润表

27.以下公式中错误的是()。[1分]

A资产一负债=净资产

B以市价计的期初期末净资产差异一储蓄额+未实现资本利得或损失十资产评估增值一资产评估减值

C普通年金终值=每期固定金额×[(1+利率)期限一1]／利率

D复利现值=终值×(1+利率)期限

28.对投资目标表述最好的是（）。[1分]

A投资10万元，10年以后升值为20万元

B在退休的时候过上幸福的生活

C在去世之后，将所有的遗产转移到某一子女名下

D在不亏损的前提下，10万元的投资在未来l0年内取得高收益

29.根据客户的年龄和风险承受能力，将一部分资产投资于风险型资产，另一部分资产以银行存款、国债等安全型资产持有，这在投资规划中称为（）。[1分]

A资产配置

B证券选择

C基本面分析

D投资策略

30.某投资组合含有60%股票，30%债券，10%货币，最适合家庭生命周期的哪一个阶段?（）[1分]

A家庭形成期

B家庭成长期

C家庭成熟期

D家庭衰老期

31.个人进行股票投资主要面临个人所得税和（）。[1分]

A资本利得税

B印花税

C营业税

D契税

32.（）属于客户财务信息。[1分]

A投资偏好

B收支状况

C风险承受能力

D年龄

33.关于现金流量表分析作用，下列表述错误的是（）。[1分]

A说明客户现金流入流出的原因

B反映客户偿债能力

C反映客户资产的流动性水平

D反映理财活动对财务状况的影响

34.王先生今年30岁，以10万元为初始投资，希望在60岁退休时能累积100万元的退休金，则每年还须投资约（）于年收益率6%的投资组合上。[1分]

A0.54万元

B0.58万元

C1.54万元

D1.58万元

35.如果理财规划师认为未来几年宏观经济将出现通货膨胀率较低、利率也较低的情况，向客户提出的建议中()是最合理的。[1分]

A将股票全部卖出

B大量买人长期债券

C将债券基金转换成股票基金

D将股票基金转换成债券基金

36.在理财顾问服务中，承担资金管理与运用的风险的是（）。[1分]

A银行

B客户

C客户经理

D银行和客户共同承担

37.客户的下列信息属于定量信息的是（）。[1分]

A就业预期

B风险特征

C收入与支出

D投资偏好

38.当理财顾问需要客户详细的家庭财务资料时，可以采取的收集方法是（）。[1分]

A客户访谈

B平时工作中收集积累，建立专门数据库

C数据调查表

D客户沟通

39.我们常说美国人喜欢冒险，而中国人强调平安是福。这反映了投资者风险特征的()。[1分]

A风险偏好

B风险认知度

C风险承受能力

D风险承受态度

40.制定保险规划的首要任务是()。[1分]

A选择保险公司

B确定保险标的

C选定保险产品

D确定保险金额

二、多项选择题

1.理财顾问服务具有顾问性、专业性、综合性、制度性和长期性的特点，以下关于这些特点，说法正确的是()。[1分]

A商业银行提供理财顾问服务寻求的是银行短期的经营业绩

B理财顾问服务是一项专业性很强的服务，要求从业人员有扎实的金融基础知识

C理财顾问服务对银行理财产品实现的是顾问式、组合式销售，能够提高业绩

D理财顾问服务涉及的内容非常广泛，要求能够兼顾客户财务的各个方面需求

E商业银行在理财顾问服务中提供建议，最终决策权在客户，收益或风险由银行和客户共同拥有或承担

2.银行从业人员提供的理财顾问服务中，对客户进行财务分析应当包含的内容有()。[1分]

A宏观经济形势分析

B客户收入支出分析

C客户资产负债分析

D客户生命周期分析

E股票市场未来运行趋势

3.客户的个人理财行为影响到其个人资产负债表，下列说法正确的是()。[1分]

A用银行存款偿还全部到期债务，则客户的总资产将会减少

B以分期付款的方式购买一处房产，客户的总资产将会增加

C股票市值下降后，客户的总资产将会减少

D用银行存款每月偿还住房分期付款，则每月偿还后净资产将会减少

E用银行存款购买期望收益率更高的公司债券，则客户的总资产将会增加

4.在现金、消费和债务管理中，家庭紧急预备金的储存形式包括()。[1分]

A购买商品房

B活期存款

C短期定期存款

D货币市场基金

E利用贷款额度

5.制定保险规划的原则包括()。[1分]

A转移风险的原则

B量力而行的原则

C分析客户保险需要

D合法性原则

E目的性原则

6.在大多数国家，人们一般在55岁到65岁之间退休，意味着退休规划很重要。一个完整的退休规划包括()等内容。[1分]

A工作生涯设计

B退休后生活设计

C保险产品设计

D自筹退休金部分的储蓄设计

E自筹退休金部分的投资设计

7.客户的风险特征是进行理财顾问服务要考虑的重要因素之一，分析理财客户的风险特征是应当从哪几方面人手?()[1分]

A客户的年龄

B客户的受教育程度

C客户的风险偏好

D客户的风险认知度

E客户的实际风险承受能力

8.税收规划是对我国税收制度和法律的正确理解和灵活运用。以下税收规划行为能实现合理避税目标的是()。[1分]

A将劳务报酬的领取方式从一次领取变为分期领取

B利用不同收入项目税率差异进行节税

C将劳务报酬转化为工资薪金所得

D工资薪金所得为3000元/月，股息收入为100元/月，将股息收入转换成工资收入

E回避个人所得申报

9.投资是指投资者运用所持有的资本，用来购买实际资产和金融资产，以下对投资规划的论述正确的是()。[1分]

A投资规划是为了实现减少支出

B投资规划是为了通过资产升值实现原有资产无法实现的理财目标

C理财客户的风险承受能力是制定投资规划的重要约束指标

D投资规划是为了实现风险转移

E保障投资计划的实施是投资规划中的重要步骤

10.在进行保险规划时，会面临很多风险，哪些行为会引发风险?()[1分]

A王先生对自己价值100万元的商品房投保了50万元

B刚工作的小李给自己买了一份10年期的定期人寿保险

C张先生在一家保险公司为自己购买了10份人身意外伤害保险

D张女士为自己价值80万元的房屋在三家保险公司都投保了80万元

E王女士觉得感冒、头疼等小病小灾不需要单买一份疾病医疗保险

11.下列选项属于个人理财的目标有()。[1分]

A增加收入和实现财富最大化

B减少不必要的支出

C为孩子准备教育金

D防范风险和储备未来的养老所需

E购买心仪已久的一部跑车

12.李氏夫妇打算通过购买个人养老保险来进行退休规划，对此，理财客户经理给出的下列评价恰当的是()。[1分]

A由于储蓄利率下调，传统寿险的预期利率降低，所以，购买养老保险不是令人满意的选择

B养老保险的利率高于银行存款的利率，所以养老保险比银行存款更适合于退休规划

C证券投资基金的期望收益率高于养老保险的，所以证券投资基金是更合适的退休规划工具

D购买养老保险是长期投资，并且不能承担过高的风险

E与分红型、投资联结型保险相比，传统型养老保险的优点是保障收益稳定，而且相对而言保费\较低

13.教育规划是指为了需要时能支付教育费用所定的计划，下列对教育规划的表述恰当的是()。[1分]

A个人教育规划具有消费性，而子女教育规划具有投资性

B包括个人教育投资规划和子女教育规划两种

C进行教育投资规划的第一步是估计未来教育收费的增长率

D人寿保险可以作为教育规划的工具之一

E投资教育信托基金不仅能获得专家理财的优势，还可以免缴利息税

14.在客户信息收集的方法中，属于初级信息收集方法的有（）。[1分]

A建立数据库，平时多注意收集和积累

B和客户交谈

C采用数据调查表

D收集政府部门公布的信息

E收集金融机构公布的信息

15.属于客户理财需求短期目标的有（）。[1分]

A分期付款买房

B子女教育储蓄

C筹集紧急备用金

D计划去东南亚度假

E控制开支预算

16.税务规划的原则包括（）。[1分]

A目的性原则

B隐藏性规则

C合法性原则

D规划性原则

E综合性原则

17.下列哪些选项可能增加家庭的净资产?（）[1分]

A投资实现资产增值

B增加消费

C将投资收益进行再投资

D利用自动转账偿还信用卡透支

E分期贷款购买住房

18.一般将客户的风险偏好分为非常进取型、（）。[1分]

A中立型

B温和进取型

C中庸稳健型

D温和保守型

E非常保守型

19.客户的风险特征由（）构成。[1分]

A投资渠道偏好

B风险偏好

C风险认知度

D实际风险承受能力

E知识结构

20.税收规划的基本方法包括（）。[1分]

A避免应税所得的实现

B均衡地取得应税所得

C推迟纳税义务的发生

D充分利用税法中费用扣除的规定

E将一次性收入转化为多次性收入

三、判断题

1.银行从业人员在用数据调查表收集信息时，如果客户出于个人原因不愿意回答某些问题，从业人员应该尊重客户意愿，不再询问。