银行从业资格风险管理检测试卷（附答案）

八月中旬银行从业资格风险管理检测试卷（附答案）一、单项选择题（共50题，每题1分）。1、如果一家银行的贷款平均额为700亿元，存款平均额为900亿元，核心存款平均额为300亿元，流动性资产为200亿元，那么该商业银行的融资需求等于（）亿元。A、300B、600C、400【参考答案】：B【解析】：根据公式：融资缺口=贷款平均额-核心存款平均额=700-300=400(亿元)；融资需求(借入资金)=融资缺口+流动性资产=400+200=600(亿元)。所以答案为C。2、（）是指金融资产根据历史成本所反映的账面价值。A、名义价值B、公允价值C、市值重估价值【参考答案】：A【解析】：区分这几种价值的含义。名义价值就是账面上的价值，都是历史成本反映出来的。3、关于久期缺口，下列叙述不正确的是（）。A、当久期缺口为负值时，如果市场利率下降，则银行最终的市场价值将减少B、久期缺口的绝对值越小，银行对利率的变化就越不敏感C、久期缺口是负债加权平均久期与资产加权平均久期和资产负债率乘积的差额【参考答案】：C【解析】：D项，久期缺口是资产加权平均久期与负债加权平均久期和资产负债率乘积的差额。4、以下哪项属于对商业银行运作或声誉造成威胁的外部因素?（）A、洗钱B、失职违规C、知识技能匮乏【参考答案】：A【解析】：BCD三项均为内部因素，产品设计缺陷属于内部流程因素，失职违规和知识技能匮乏属于人员因素。故选A。5、某银行当期期初关注类贷款余额为4500亿元，至期末转为次级类、可疑类、损失类的贷款金额之和为600亿元，期间关注类贷款因回收减少了1000亿元，则关注类贷款向下迁徙率为（）。A、12.5%B、17.1%C、15%【参考答案】：B【出处】：2014年下半年《风险管理》真题【解析】关注类贷款迁徙率＝期初关注类贷款向下迁徙金额/（期初关注类贷款余额－期初关注类贷款期间减少金额）×100%＝600/（4500－1000）＝17.1%。6、银行风险管理的流程是（）。A、风险控制一风险识别一风险监测一风险计量B、风险识别一风险计量一风险监测一风险控制C、风险控制一风险识别一风险计量一风险监测【参考答案】：B【解析】：答案为C。对商业银行风险管理流程的考查。按照良好的公司治理结构和内部控制机制，商业银行的风险管理流程可以概括为风险识别、风险计量、风险监测和风险控制四个主要步骤。7、交易/定价错误属于操作风险内部流程类的因素，它是指在交易的过程中，（）。A、市场价格发生重大变化引起的定价差异B、由于产品成本增加，出现定价困难C、未遵循操作规定，使交易和定价产生了错误【参考答案】：C【解析】：交易/定价错误是指在交易过程中，因未遵循操作规定导致交易和定价出现错误。8、假设某3年期辛迪加贷款，从第1年至第3年每年的边际死亡率依次为0．17%，0．60%，0．60%，根据死亡率模型计算得3年的累计死亡率为（）。A、0．17%B、1．36%C、2．32%【参考答案】：B【解析】：CMRn=1-(1-MMR1)×(1-MMR2)×…×(1-MMRn)，式中，CMR为累计死亡率。MMR为边际死亡率。3年的累计死亡率=1-(1-0．17%)×(1-0．60%)×(1-0．60%)=1-98．64%=1．36%。C项正确。故本题选C。9、下列各项不属于违约概率模型的是（）。A、RiskCalc模型B、死亡率模型C、CreditRisk+模型【参考答案】：C【解析】：D项，CreditRisk+模型是信用风险组合模型。10、在短期内，如果一家商业银行预计最好状况下的流动性余额为5000万元，出现概率为25%，正常状况下的流动性余额为3000万元，出现概率为50%，最坏情况下的流动性缺口为2000万元，出现概率为25%，那么该商业银行预期在短期内的流动性余缺状况是（）。A、余额2250万元B、余额3250万元C、缺口1000万元【参考答案】：A【解析】：答案为A。该商业银行预期在短期内的流动性余缺为：5000×25%+3000×50%-2000×25%=2250(万元)。11、财政政策对许多行业具有较大影响，当财政紧缩时，行业信贷风险呈（）趋势。A、上升B、不变C、先上升后下降【参考答案】：A【出处】：2013年上半年《风险管理》真题【解析】财政政策对许多行业具有较大影响，当财政紧缩时，行业信贷风险呈上升趋势；反之则下降。12、商业银行向一家风险权重为50%的公司提供了100万元的贷款，为了满足资本充足率的要求，该银行为此贷款所需持有的资本应至少为（）。A、1万元B、4万元C、8万元【参考答案】：B【解析】：答案为C。商业银行的资本充足率不得低于8%，核心资本充足率不得低于4%，资本充足率应在任何时点保持在监管要求比率之上。则该银行为此贷款所需持有的资本应至少为：100×50%×8%=4(万元)。13、某银行2006年初关注类贷款余额为4000亿元，其中在2006年末转为次级类、可疑类、损失类的贷款金额之和为600亿元，期初关注类贷款期间因回收减少了500亿元，则关注类贷款迁徙率为（）。A、12.5%B、17.1%C、11.3%【参考答案】：B【解析】：关注类贷款迁徙率=期初关注类贷款向下迁徙金额/（期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额）×100%。14、关于风险管理和商业银行的关系，说法不正确的是（）。A、承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力B、风险管理是能够为商业银行风险管理技术提供依据，并有效管理商业银行的业务模式C、风险管理水平直接体现了商业银行的核心竞争力，不仪是商业银行生存发展的需要．也是现代金融监管的迫切需求【参考答案】：B【解析】：风险管理能够为商业银行风险定价提供依据，并有效管理商业银行金融资产和业务组合，所以C项不正确。15、建立适用全行的操作风险基本控制标准是（）的责任。A、高级管理层B、风险管理部门C、内部审计部门【参考答案】：B【解析】：操作风险管理委员会及操作风险管理部门，负责商业银行操作风险管理体系的建立和实施，确保全行范围内操作风险管理的一致性和有效性。主要职责包括:①拟定本行操作风险管理政策和程序，提交董事会和高级管理层审批；②协助其他部门识别、评估和监测本行重大项目的操作风险；③设计、组织实施本行操作风险评估、缓释（包括内部控制措施）和监测方法以及全行的操作风险报告系统；④建立适用全行的操作风险基本控制标准，并指导和协调全行范围内的操作风险管理。16、商业银行个人信贷产品可以划分为（）。A、个人住房按揭贷款和个人零售贷款B、个人零售贷款和个人信用贷款C、个人住宅抵押贷款和助学与助业贷款【参考答案】：A【解析】：没有试题解析17、（）通常被认为是商业银行破产的直接原因。A、流动性风险B、操作风险C、市场风险【参考答案】：A【解析】：流动性风险通常被认为是商业银行破产的直接原因，所以A项正确。18、根据对商业银行内部评级法依赖程度的不同，内部评级法分为初级法和高级法两种。对于非零售暴露，两种评级法都必须估计的风险因素是（）。A、违约概率B、违约风险暴露C、违约期限【参考答案】：A【解析】：初级法要求商业银行运用自身客户评级估计每一等级客户违约概率，其他风险要素采用监管当局的估计值。高级法要求商业银行运用自身二维评级体系自行估计违约概率、违约损失率、违约风险暴露、期限。违约概率是最基本的，两种评级法都要估计。19、《巴塞尔新资本协议》规定，国际活跃银行的整体资本充足率不得低于_____，其中核心资本充足率不得低于_____。A、6%；4%B、8%；4%C、10%；8%【参考答案】：B【出处】：2014年上半年《风险管理》真题【解析】《巴塞尔新资本协议》规定，国际活跃银行的整体资本充足率不得低于8%，其中核心资本充足率不得低于4%。20、在商业银行风险管理实践中，与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成原因更加复杂和广泛，通常被视为一种综合性风险的是（）。A、利率风险B、法律风险C、流动性风险【参考答案】：C【解析】：答案为D。流动性风险是指商业银行无力为负债的减少和／或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险。与信用风险、市场风险和操作风险相比，流动性风险形成的原因更加复杂，涉及的范围更广，通常被视为一种多维风险。此外，声誉风险和战略风险也与其他主要风险密切联系且相互作用，因此同样是一种多维风险21、某银行2006年年初关注类贷款余额为4000亿元，其中在2006年年末转为次级类、可疑类、损失类的贷款金额之和为600亿元，期初关注类贷款因回收减少了500亿元，则关注类贷款迁徙率为（）。A、12.5％B、17.1％C、11.3％【参考答案】：B【解析】：关注类贷款迁徙率=期初关注类贷款向下迁徙金额/(期初关注类贷款余额一期初关注类贷款期间减少金额)×100％。本题中，关注类贷款向下迁移，就是转为了次级类、可疑类、损失类贷款，一共迁移了600亿元，把数值代人公式即关注类贷款迁徙率=600+(4000－500)×100％=17.1％。22、在内部评级法下，表内净额结算的风险缓释作用体现为（）的下降。A、违约概率B、违约损失率C、违约风险暴露【参考答案】：C【解析】：没有试题解析23、以下不影响流动性风险的因素是（）。A、汇率结构B、资产负债期限结构C、币种结构【参考答案】：A【解析】：影响流动性风险的因素包括分布结构、资产负债期限结构和币种结构，所以A项符合题意。24、在信用风险管理过程中，商业银行需要使用反映客户盈利能力、营运能力、资产流动性等情况的财务指标来进行客户信用风险识别，以下各财务比率不属于盈利能力指标的是（）。A、资产周转率B、销售净利润C、资本收益率【参考答案】：A【解析】：在信用风险管理过程中，商业银行需要使用反映客户盈利能力、营运能力、资产流动性等情况的财务指标来进行客户信用风险识别，其中盈利能力指标包括总资产收益率、销售净利润、资本收益率等，所以BCD正确，A错误。25、按照《巴塞尔新资本协议》的规定，（）是一种特殊类型的操作风险，它包括但不限于因监管措施和解决民商事争议而支付的罚款、罚金或者惩罚性赔偿所导致的风险敞口。A、法律风险B、操作风险C、合规风险【参考答案】：A【解析】：答案为A。按照《巴塞尔新资本协议》的规定，法律风险是一种特殊类型的操作风险，它包括但不限于因监管措施和解决民商事争议而支付的罚款、罚金或者惩罚性赔偿所导致的风险敞口。26、可用于反映借款人信用状况的信用衍生产品是（）。A、总收益互换B、信用联动票据C、信用价差衍生产品【参考答案】：C【解析】：答案为D。信用价差衍生产品是商业银行与交易双方签订的以信用价差为基础资产的信用远期合约，以信用价差反映贷款的信用状况。信用价差增加表明贷款信用状况恶化，减少则表明贷款信用状况提高。27、在声誉风险管理中，董事会及高级管理层的责任不包括（）。A、不定期审核声誉风险管理政策B、制定危机处理程序C、制定声誉风险管理政策和操作流程【参考答案】：A【解析】：董事会和高级管理层的责任包括：（1）负责制定商业银行的声誉风险管理政策和操作流程；（2）在其直接领导下，独立设置声誉风险管理职能，负责识别、评估、监测和控制声誉风险；（3）除制定常态的风险处理政策和流程外，董事会和高级管理层还应当制定危机处理程序，定期根据自身情况对声誉风险进行情景分析和压力测试，以应对突发事件可能造成的管理混乱和重大损失。（4）董事会及高级管理层应当定期审核声誉风险管理政策。28、关于风险救助，下列说法不正确的是（）。A、是针对有问题的银行机构采取的救助性措施B、其措施可分为两类：一类是建议性或参考性措施，另一类是带有一定强制性或监控性的措施C、其目的是通过风险救助，改善银行机构经营状况，有效处置化解风险，防止风险进一步扩大和恶化【参考答案】：B【解析】：C项，风险的纠正性措施可分为两类:一类是建议性或参考性措施，另一类是带有一定强制性或监控性的措施。29、关于公允价值，下列说法正确的是（）。A、直接使用可获得的市场价格是公允价值的计量方式之一B、与公允价值相比，市场价值的定义更广、更概括C、若没有证据表明资产交易市场存在时，公允价值不存在【参考答案】：A【解析】：B项，允许使用企业特定的数据，该数据应能被合理估算，并且与市场预期不冲突；C项，与市场价值相比，公允价值的定义更广、更概括；D项，在大多数情况下，市场价值可以代表公允价值，但若没有证据表明资产交易市场存在时，公允价值可通过收益法或成本法来获得。30、一位投资者将1万元存入银行，1年到期后得到本息共计12000元，投资的绝对收益是（）。A、9.9%B、10元C、2000元【参考答案】：C【解析】：投资的绝对收益=期末的资产价值总额-期初投入的资金总额=12000-10000=2000（元）。31、抵押权证和房产证丢失属于操作风险内部流程中的（）。A、文件合同缺陷B、结算支付错误C、产品设计缺陷【参考答案】：A【解析】：抵押权证和房产证丢失属于操作风险内部流程中的文件合同缺陷。32、在单一客户限额管理中，客户所有者权益为2亿元，杠杆系数为0．8，则该客户最高债务承受额为（）亿元。A、2．5B、2．0C、1．6【参考答案】：C【解析】：最高债务承受额=所有者权益×杠杆系数，代入公式计算结果为1．6。故选D。33、投资组合理论是由谁创立的?（）A、马柯维茨B、萨缪尔森C、弗里德曼【参考答案】：A【解析】：1952年，美国经济学家马柯维茨首次提出投资组合理论(Portfo1ioTheory)，并进行了系统、深入和卓有成效的研究，他因此获得了诺贝尔经济学奖。投资组合理论被定义为最佳风险管理的定量分析。故选A。34、下列关于客户信用评级的说法，错误的是（）。A、评价主体是商业银行B、评价结果是信用等级和违约概率C、评价内容是客户违约后特定债项损失大小【参考答案】：C【解析】：答案为D。客户信用评级是商业银行对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价，反映客户违约风险的大小。客户评级的评价主体是商业银行，评价目标是客户违约风险，评价结果是信用等级和违约概率(PD)。35、国际会计准则对金融资产划分的优点不包括（）。A、它是基于会计核算的划分B、直接面对风险管理的各项要求C、有强大的会计核算理论和银行流程框架、基础信息支持【参考答案】：B【解析】：C项是国际会计准则对金融资产划分的缺点。36、外汇结构性风险是由于银行资产与负债之间的（）而产生的。A、利息波动B、财务风险C、币种不匹配【参考答案】：C【解析】：新版教材已删除此知识点内容。37、在短期内，如果一家商业银行预计最好状况下的流动性余额为5000万元，出现概率为25%，正常状况下的流动性余额为3000万元，出现概率为50%，最坏情况下的流动性缺口为2000万元，出现概率为25%，则该商业银行预期在短期内的流动性余缺状况是（）。A、余额3250万元B、缺口1000万元C、余额2250万元【参考答案】：C【解析】：5000×25%＋3000×50%－2000×25%＝2250万元，为余额。38、中国人民银行从2004年开始实行差别存款准备金政策以及再贷款浮息制度，这表明（）。A、商业银行不需承担最终流动性风险B、央行为商业银行提供便利的政策C、央行对流动性管理不善的商业银行开始给予一定程度的“经济惩罚”【参考答案】：C【解析】：中国人民银行从2004年开始实行差别存款准备金政策以及再贷款浮息制度，表明了中央银行对流动性管理不善的商业银行开始给予一定程度的“经济惩罚”，结束了商业银行长期以来既不需要承担最终流动性风险，又不必为管理不善付出较高成本的局面，迫使商业银行把加强流动性管理提升到一个更高的战略地位。39、VaR值的局限性不包括（）。A、无法预测尾部极端损失情况B、无法预测市场非流动性因素C、无法预测市场流动性因素【参考答案】：C【解析】：VaR值是对未来损失风险的事前预测，VaR值的局限性包括无法预测尾部极端损失情况、单边市场走势极端情况、市场非流动性因素。40、应付未付外债总额与当年出口收入之比衡量一国长期资金的流动性，一般的限度为（）。A、60%B、100%C、120%【参考答案】：B【解析】：应付未付外债总额与当年出口收入之比衡量一国长期资金的流动性，一般的限度为100%。高于这个限度说明该国的长期资金流动性差，因而风险也较高。41、下列关于战略风险的细化说法不正确的是（）。A、产品成本增加属于产业风险B、根据客户需求的改变而创造需求属于客户风险C、收益下降属于品牌风险【参考答案】：C【解析】：收益下降属于产业风险，D项说法错误。故选D。。42、国家进行宏观调控期间，商业银行应当及时调整有关政策，避免市场变化而给商业银行造成损失。这是规避外部因素中（）的体现。A、洗钱B、监管规定C、自然灾害【参考答案】：B【出处】：2013年下半年《风险管理》真题【解析】监管规定是指商业银行未遵守金融监管当局的规定而可能引起的损失。在出台新的金融监管规定、金融监管加强、金融监管者发生改变、金融监管重点发生变化时，较易出现此方面的风险。43、某公司2012年销售收入为l亿元，销售成本为8000万元。2012年期初存货为450万元，2012年期末存货为550万元，则该公司2012年存货周转天数为（）天。A、13.0B、19.8C、22.5【参考答案】：C【出处】：2013年上半年《风险管理》真题【解析】存货周转率=产品销售成本/[（期初存货+期末存货）/2］=8000/[（450+550）/2］=16存货周转天数=360/存货周转率=360/16=22.544、以下各风险都会给商业银行带来经营困难，但一般可能导致商业银行破产的直接原因是（）。A、流动性风险B、操作风险C、战略风险【参考答案】：A【解析】：答案为A。流动性风险是指商业银行无力为负债的减少和/或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险。信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。操作风险是指由于认为错误、技术缺陷或不利的外部事件所造成损失的风险。战略风险是指商业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的系统化管理过程中，不适当的未来发展规划和战略决策可能威胁商业银行未来发展的潜在风险。45、商业银行员工在代理业务操作中，下列行为易造成操作风险的是（）。A、设立专户核算代理资金B、代理手续费收入先用于员工奖励再纳入银行大账核算C、遇到误导性宣传和错误销售，对业务风险进行必要的提示【参考答案】：B【解析】：答案为c。在代理业务中，由于人员因素引起的操作风险违规事项主要包括：①业务人员贪污或截留手续费．不进入大账核算；②内外勾结编造虚假代理业务合同骗取手续费收入46、（）是指因市场价格(利率、汇率、股票价格和商品价格)的不利变动而使银行表内外业务发生损失的风险。A、市场风险B、操作风险C、流动性风险【参考答案】：A【解析】：市场风险是指因市场价格(利率、汇率、股票价格和商品价格)的不利变动而使银行表内外业务发生损失的风险。47、商业银行通常将特定时段内包括活期存款在内的（）作为贷款的主要融资来源。A、现金流入B、平均存款C、最高存款【参考答案】：B【解析】：商业银行通常将特定时段内包括活期存款在内的平均存款作为核心资金，为贷款提供融资来源。48、假设其他条件均相同，则以下哪种债券的利率风险最高（）。A、5年期零息债券B、5年期票面利率为7%的固定利率债券C、10年期浮动利率债券【参考答案】：C【解析】：可用久期进行分析，10年期债券的久期最大，所以对利率变化更为敏感。49、关于理解风险与收益的关系的好处，下面说法错误的是（）。A、有助于商业银行对损失可能性的管理B、有助于商业银行对盈利可能性的管理C、在风险和收益匹配的原则下．需要利用现在承担风险的水平调整已经实现的盈利【参考答案】：C【解析】：正确认识并深入理解风险与收益的关系，一方面有助于商业银行对损失可能性和盈利可能性的平衡管理，防止过度强调风险损失而制约机构的盈利和发展；另一方面有利于商业银行在经营管理活动中主动承担风险，利用经济资本配置、经风险调整的业绩评估等现代风险管理方法，所以A、B、C正确。遵循风险与收益相匹配的原则，需要利用过去承担风险水平调整已经实现的盈利，进行科学的业绩评估，并以此产生良好的激励效果，因此D不正确。50、我国要求资本充足率不得低于（）。A、6%B、8%C、9%【参考答案】：B【解析】：答案为C。我国对商业银行资本充足率的计算依据2004年中国银监会发布的《商业银行资本充足率管理办法》实施。按照《商业银行资本充足率管理办法》要求，商业银行资本充足率不得低于8%，其中核心资本充足率不得低于4%。二、多项选择题（共15题，每题2分）1、下列属于商业银行流动性风险预警中的外部指标/信号的是（）。A、资产质量下降B、外部评级下降C、盈利水平下降【参考答案】：B【解析】：ABD属于商业银行流动性风险预警中的内部指标/信号。2、商业银行在运营和发展过程中，产生某些错误是不可避免的，正确处理投诉和批评有助于商业银行提高金融产品/服务的质量和效率。关于对银行的投诉和批评，下列说法正确的是（）。A、解决表面问题，不须深究B、正确处理有助于深入发掘银行潜在的风险，有助于银行的声誉风险管理C、容易解决的先处理，不容易解决的问题就忽视【参考答案】：B【解析】：答案为c。商业银行在运营和发展过程中。产生某些错误是不可避免的，正确处理投诉和批评有助于商业银行提高金融产品/服务的质量和效率。恰当处理投诉和批评有助于维护商业银行的声誉固然重要，但是商业银行不能将工作目的仅停留在解决问题的层面上，通过接受利益持有者的投诉和批评，深入发掘商业银行潜在的风险才是真正有价值的收获。3、战略风险属于一种（）。A、短期的显性风险B、长期的显性风险C、长期的潜在风险【参考答案】：C【解析】：答案为D。战略风险管理通常被认为是一项长期性的战略投资，实施效果需要很长时间才能显现，且战略风险管理强化了商业银行对于潜在风险的洞察力，能够预先识别所有潜在的风险以及这些风险之间的内在联系和相互作用，并尽可能在危机真实发生前就将其有效遏制。4、流动性反映了商业银行资产负债状况及其变动对均衡要求的满足程度，因而商业银行的流动性体现在（）流动性和（）流动性两个方面。A、安全、收益B、资产、负债C、贷款、存款【参考答案】：B【解析】：流动性反映了商业银行资产负债状况及变动对均衡要求的满足程度，因而商业银行的流动性体现在资产流动性和负债流动性两个方面。5、个人信贷业务是国内个人业务的主要组成部分。为核实第一还款来源或在第一还款来源不充足的情况下，向客户发放个人住房贷款属于（）主要操作风险点。A、个人耐用消费品贷款B、个人住房按揭贷款C、个人质押贷款【参考答案】：B【解析】：个人信贷业务是国内个人业务的主要组成部分。为核实第一还款来源或在第一还款来源不充足的情况下，向客户发放个人住房贷款属于个人住房按揭贷款主要操作风险点。6、关于巴塞尔委员会在1996年《资本协议市场风险补充规定》中，对市场内部模型提出的定量要求，下列说法不正确的是（）。A、市场风险要素价格的历史观测期至少为1年B、至少每2个月更新一次数据C、置信水平采用99%的单尾置信区间【参考答案】：B【解析】：巴塞尔委员会在1996年《资本协议市场风险补充规定》中，对市场内部模型提出了定量要求，置信水平采用99%的单尾置信区间，持有期为10个营业日，市场风险要素价格的历史观测期至少为1年，所以ABD项正确，至少每3个月更新一次数据，所以C项不正确。7、信用风险监管指标不包括（）。A、不良资产率B、单一客户授信集中度C、存贷款比例【参考答案】：C【解析】：答案为D。银行信用风险监管指标有：不良资产率和不良贷款率、预期损失率、单一客户授信集中度、贷款损失准备金率、不良贷款拨备覆盖率。8、（）构成商业银行成本核算、产品定价、风险管理和内部控制的有力支撑。A、管理信息系统的管理和程序B、管理信息系统的规划和建设C、管理信息系统的形式和内容【参考答案】：C【解析】：管理信息系统的形式和内容应当与商业银行营运、组织结构、业务政策、操作系统和管理报告制度相吻合，构成商业银行成本核算、产品定价、风险管理和内部控制的有力支撑。9、内部控制应当以防范风险、审慎经营为出发点，尤其是设立新的机构或开办新的业务，均应当体现（）的要求。A、“内控优先”B、“全面发展”C、“稳健发展”【参考答案】：A【解析】：内部控制应当以防范风险、审慎经营为出发点，尤其是设立新的机构或开办新的业务，均应当体现“内控优先”的要求。10、某部门具有A、B、C三种资产，占总资产的比例分别为30%、40%、30%，三种资产对应的百分比收益率分别为10%、22%、9%，则该部门总的资产百分比收益率是（）。A、14.5%B、13.5%C、12%【参考答案】：A【解析】：11、《巴塞尔新资本协议》只对（）的定义做了一个尝试性的规定：“包括但不限于因监管措施和解决民商事争议而支付的罚款、罚金或者惩罚性赔偿所导致的风险敞口。”A、声誉风险B、法律风险C、流动性风险【参考答案】：B【解析】：答案为C。由于各国监管当局对法律风险的理解并不一致，为了使商业银行在建立和实施法律风险管理体系这方面有一定的主动性和灵活性，《巴塞尔新资本协议》只对法律风险的定义作了一个尝试性的规定：“法律风险包括但不限于因监管措施和解决民商事争议而支付的罚款、罚金或者惩罚性赔偿所导致的风险敞口12、下列关于商业银行风险文化的描述，错误的是（）。A、风险文化建设应当主要交由风险管理部门来完成B、风险文化贯穿于商业银行的整个生命周期，不能通过短期突击达到目的C、商业银行应当将风险管理理论固化到规章制度并辅之以合规和绩效考核，才会逐渐形成良好的风险文化【参考答案】：A【解析】：答案为A。培植风险文化不是一项阶段性的任务，而是一项“终身事业”，它贯穿到商业银行的整个生命周期。建设风险文化，要加强高级管理层的驱动作用，发挥全员参与作用。商业银行应当建立管理制度并实施绩效考核，将风险文化融入到每一位员工的日常行为中。只有将风险管理理念固化到每一条规章制度中，严格要求员工遵守，并辅之以合规和绩效考核，久而久之，才会形成良好的风险文化环境和氛围。13、关于理解风险与收益的关系的好处，下列说法错误的是（）。A、有助于商业银行对损失可能性的管理B、有助于商业银行对盈利可能性的管理C、在风险和收益匹配的原则下，需要利用现在承担风险的水平调整已经实现的盈利【参考答案】：C【解析】：充分理解风险与收益的关系，一方面有助于商业银行对损失可能性和盈利可能性的管理，一方面有助于商业银行在经营管理活动中采用经济资本配置、经风险调整的业绩评估等现代风险管理方法，所以ABC项正确；在风险和收益匹配的原则下，需要利用过去承担风险的水平调整已经实现的盈利，依此合理地衡量业绩产生良好的激励效果，所以D项说法错误。14、按照（）不同，个人客户评分可以分为信用局评分、申请评分和行为评分。A、评分的阶段B、评分的对象C、评分的结果【参考答案】：A【解析】：答案为A。对个人客户评分分类的考查。参照国际最佳实践，按照评分的阶段则可以分为拓展客户期(信用局评分)、审批客户期(申请评分)和管理客户期(行为评分)。15、通常情况下，导致商业银行破产倒闭的直接原凶是（）。A、违约风险B、操作风险C、流动性风险【参考答案】：C【解析】：答案为D。流动性风险是指商业银行无力为负债的减少和／或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险，它包括资产流动性风险和负债流动性风险。流动性风险通常被认为是商业银行破产的直接原因。实质上，流动性风险是信用、市场、操作、声誉及战略风险长期积聚、恶化的综合作用的结果三、判断题（共20题，每题1分）1、国家风险限额管理基于对一个国家的综合评级，至少半年重新检查一次。（）【参考答案】：错误【解析】：国家风险限额是用来对某一国家的信用风险暴露进行管理的额度框架。国家风险限额管理基于对一个国家的综合评级，至少一年重新检查一次。2、系统性风险因素对贷款组合信用风险的影响，主要是由行业风险和区域风险的变动反映出来。（）【参考答案】：错误【解析】：答案为B。系统性风险因素对贷款组合信用风险的影响，主要是由宏观经济因素的变动反映出来。3、市场准入是促使商业银行可持续发展的有效监管手段。（）【参考答案】：错误【解析】：资本监管是促使商业银行可持续发展的有效监管手段。4、最常见的资产负债的期限错配的情况是，商业银行将大量长期借款用于短期贷款。【参考答案】：错误【解析】：最常见的资产负债的期限错配情况是，商业银行将大量短期借款（负债）用于长期贷款（资产），即“借短贷长”，因此有可能因到期支付困难而面临较高的流动性风险。5、高效的风险管理流程应当能够确保正确的风险信息，在正确的时间内传递给正确的人。（）【参考答案】：正确【解析】：略6、一般来讲．风险价值随置信水平和持有期的增大而增加。（）【参考答案】：正确【解析】：A。7、RACA对操作风险进行主动的识别和评估，识别控制失当的风险，是操作风险管理过程的开端，后续管理流程包括检查、整改和考核都与之紧密联系，后续管理流程产生的信息可为RACA提供识别、评估课题和依据。（）【参考答案】：正确8、基本指标法以多种指标构成的指标体系作为衡量商业银行整体操作风险的尺度。（）【参考答案】：错误【解析】：基本指标法以单一的指标作为衡量商业银行整体操作风险的尺度。基本指标各自独立，并不构成体系。9、董事会、各级管理