XX集团公司财务部职务说明书

XX集团公司财务部职务说明书1财务部经理职务说明书岗位名称财务部经理岗位编号JT－CW－011所在部门财务部岗位定员1人直接上级总经理所辖人员6人直接下级部门经理助理、管理会计、财务会计、信贷专员、出纳岗位分析日期本职：建立、完善集团公司统一的财务管理体系，指导、监督事业部、子公司会计核算和财务管理工作，制定财务工作规划和年度计划，统筹安排财务管理、会计核算方面的各项事宜，全面负责财务部日常工作，完成总经理交办其它各项工作职责与工作任务：职责一职责表述：建立和完善集团公司统一的财务管理体系、促进在集团公司范围建立统一的财务信息系统工作任务依据国家有关规定，结合集团公司具体情况，制订和完善适合本集团的财务管理制度，统一全集团公司的会计政策，规范集团会计核算方法与程序，建立财务报告制度与分析评价标准监督管理各项财务制度的统一性及执行情况为保障财务数据的准确性、完整性、统一性和及时性，逐步在集团公司范围建立统一的财务信息系统组织下属配合市场开发部制定公司内部工程定额职责二职责表述：指导、监督各事业部、子公司会计核算和财务管理工作工作任务指导、监督各事业部、子公司的会计核算工作指导、监督各事业部、子公司财务管理工作职责三职责表述：拟定财务工作规划和年度计划工作任务参与集团公司中、长期发展规划的制定、修改根据集团公司发展战略，拟定集团公司财务工作规划及年度财务计划审核事业部、子公司的财务工作规划及财务计划监督财务计划的执行情况根据集团公司的实际情况，制定融资计划并组织实施职责四职责表述：统筹安排财务管理、会计核算等各项事宜工作任务统筹安排集团公司的财务预算、决算工作统筹安排集团公司的成本核算工作统筹安排集团公司的财务分析工作负责制定年度与月度资金计划负责组织筹措资金，保证资金供应负责监督税务相关工作的执行情况职责五职责表述：监督、指导会计、出纳工作工作任务监督指导会计分类记账，填制传票，保证各类凭证真实、完整监督审核各类日记账、明细分类账、总账填制监督集团公司现金存款与出纳管理监督集团公司的发票、支票和印章管理工作职责六职责表述：负责财务部的组织管理工作工作任务负责财务人员队伍建设，选拔、配备、评价下属人员，组织部门技能培训对下属公司的财会机构设置和主要财务管理人员配备提出参考方案，上报主管领导负责指导属下员工制定阶段工作计划，并督促执行负责财务部对外接待工作职责七职责表述：完成总经理交办的其它各项工作权力和责任：权力：对集团公司财务制度的拟定权对集团公司财务规划和年度财务计划的拟定权对事业部、子公司会计核算和财务管理工作的指导权、监督权对下级上报的各种分析表、预算报表、财务报表的审批权对事业部子公司上报的各种分析表、预算报表的审核权对集团公司投融资项目的建议权对下级工作有检查权、指导权对下级在工作中的争议有裁判权有对直接下级岗位调配权、任命的提名权和奖惩权有对各项费用开支的审核权对所属下级的管理水平、业务水平和业绩有考核评价权责任：对财务部的整体工作绩效负责对各项财务数据的真实性、准确性负责有责任随时提供领导所需的各种财务信息对下属人员的工作负直接领导责任工作协作关系：内部协调关系集团公司各事业部、子公司外部协调关系税务局、工商局、财政局，银行，会计师事务所任职资格：教育水平大学本科或以上学历专业财务管理相关专业经验具有会计师资格，6年以上会计工作经验，3年以上管理经验，具有丰富的财务管理实践经验知识具备相应的财务管理、会计、行政管理、金融和法律知识技能技巧能够熟练使用工作用办公软件和财务软件，具备基本的网络知识个人素质具有很强的领导能力、判断与决策能力、人际能力、沟通能力、计划与执行能力其它：使用工具设备计算机、电话、传真机、打印机、Internet/Intranet网络工作环境独立的办公室工作时间特征正常工作时间，偶尔加班所需记录文档汇报文件、报告、总结、集团公司文件、研究报告、合同、财务分析、经济活动分析，各种来往票据、财务报表、会计账簿考核指标：财务制度健全情况、财务工作准确性财务预算控制情况、各类财务报告完成及时性、财务信息有效性财务监督有效性、部门费用控制情况、重要任务完成情况员工和各部门对财务部的满意度职业发展：副总备注：

2财务部经理助理职务说明书岗位名称财务部经理助理（兼管理会计或财务会计）岗位编号JT－CW－012所在部门财务部岗位定员1人直接上级财务部经理所辖人员直接下级岗位分析日期本职：协助部门经理建立、完善集团公司统一的财务管理体系，协助部门经理做好财务部内部的组织管理工作，完财务部经理交办的其它各项工作职责与工作任务：职责一职责表述：协助部门经理做好各项财务管理工作工作任务协助部门经理建立、完善集团公司统一的财务管理体系协助部门经理指导、监督各事业部、子公司会计核算和财务管理工作协助部门经理拟定集团公司财务工作规划和年度计划，并协助组织实施协助部门经理审核事业部、子公司的财务工作规划及财务计划协助部门经理安排好财务管理、会计核算等各项工作协助部门经理监督、指导部门员工的工作协助部门经理做好其它各项财务管理工作职责二职责表述：协助部门经理做好财务部内部的组织管理工作工作任务协助做好财务人员队伍建设，选拔、配备、评价下属人员协助部门经理指导本部门员工制定阶段工作计划，并督促执行职责三职责表述：当财务部经理不在时，代理行使财务部经理的各项管理职能职责七职责表述：完财务部经理交办的其它各项工作权力和责任：权力：对各项财务工作的建议权对本部门员工工作有检查权、指导权有对本部门员工岗位调配、任命和奖惩的建议权对本部门员工的管理水平、业务水平和业绩考核评价的建议权责任：对代理财务部经理行使职权时所做的决策负责工作协作关系：内部协调关系集团公司各事业部、子公司外部协调关系税务局、工商局、财政局，银行，会计师事务所任职资格：教育水平大学本科或以上学历专业财务管理相关专业经验5年以上会计工作经验，2年以上管理经验知识具备相应的财务管理、会计、行政管理、金融和法律知识技能技巧能够熟练使用工作用办公软件和财务软件，具备基本的网络知识个人素质具有很强的领导能力、判断与决策能力、人际能力、沟通能力、计划与执行能力其它：使用工具设备计算机、电话、传真机、打印机、Internet/Intranet网络工作环境固定的办公室工作时间特征正常工作时间，偶尔加班所需记录文档汇报文件、报告、总结、研究报告、财务分析、经济活动分析，各种来往票据、财务报表、会计账簿考核指标：财务部经理对辅助工作的满意度重要任务完成情况职业发展：财务部经理备注：

3管理会计职务说明书岗位名称管理会计岗位编号JT－CW－021所在部门财务部岗位定员1人直接上级财务部经理所辖人员直接下级岗位分析日期本职：负责集团公司的成本核算和管理工作，负责工程项目经营成果分析、评价，竣工工程项目的考核评价，利润及投资收益管理，固定资产购置、核算和盘点，负责应收帐款、应收票据、其他应收款、存货、呆坏帐管理，编制月度资金支出计划，监督、控制计划执行，开支、经费管理，负责集团公司日常的纳税申报、办理退税等工作职责与工作任务：职责一职责表述：负责集团公司的目标成本管理工作任务参与成本定额计划的制定，并负责具体实施按照成本核算程序，及时进行帐务处理，按时编制成本计算和核算报表按月将成本开支情况分类汇总报财务部领导每季度对经济情况、成本状况进行一次分析，提出增收节支措施职责二职责表述：负责工程项目经营成果分析、评价，竣工工程项目的考核评价工作任务按时编报产值、收入、成本、费用等统计表和分析报告催收下属单位应上缴的综合管理费、劳动保障费、固定资产折旧等对竣工项目的经营成果作出分析、评价，制作《竣工工程项目经营成果分析报告》职责三职责表述：利润及投资收益管理工作任务拟定集团公司利润分配方案审核事业部、子公司的利润分配方案，并向上级提出建议收缴对子公司的投资受益职责四职责表述：固定资产购置、核算和盘点工作任务根据集团公司规定办理固定资产购置的借款、报销业务，编制会计凭证，定期进行预付款项的清理定期与企业管理部一起盘点清理固定资产，保证固定资产帐实相符定期检查事业部、子公司固定资产的管理工作职责五职责表述：负责应收帐款、应收票据、其他应收款、存货、呆坏帐管理工作任务协助财务经理制定应收帐款管理政策登记和定期核对应收帐款、其他应收款、预收、预付账户定期对应收款进行帐龄分析、平均收账期分析、坏帐分析，向上级递交分析报告，提出呆坏帐的清收办法；对长期不清的往来款项，查明其原因，提出处理意见参与集团公司有关清产核资工作监督检查子公司应收帐款、应收票据、其他应收款、存货、呆坏帐管理工作职责六职责表述：编制月度资金支出计划，监督、控制计划执行工作任务月初审核各部门报来的资金支出计划，编制集团总部月度资金支出计划，报上级批准协助组织月度资金平衡会收集、整理资金计划执行信息，编制计划执行情况表、相关统计报表和分析材料汇总掌握子公司资金支出计划情况职责七职责表述：开支、经费管理工作任务审核原始凭证，按审批程序报销编制相关记帐凭证核算计入各项成本费用的人员经费按资金计划控制费用开支，及时汇总费用支出信息职责八职责表述：负责集团公司日常的纳税申报、办理退税等工作工作任务参与进行税务筹划,实施集团税务计划，合理应用税收优惠政策根据税务法规正确计算各种应纳税项目的税款，编制各类纳税申报表，提交税务部门，及时办理缴纳税款的手续，按时纳税负责建立税务登记台账根据免税申报的要求，按期编制免税申报表，办理申报手续及时对各应纳税项目进行会计核算，编制会计凭证负责日常税收业务帐务处理的稽核，及时纠正误差，积极配合有关部门的税务检查职责九职责表述：完成财务部经理交办的其它各项工作权力和责任：权力：对下属单位目标成本方案的建议权对下属单位的职工住房公积金管理工作的检查、指导权集团公司资金支出计划的拟定权集团公司利润分配方案的拟定权税收政策应用的建议权对有关的会计凭证有审核权责任：对所记帐目、编制报表的准确性、及时性负责工作协作关系：内部协调关系集团公司各事业部、子公司外部协调关系公积金管理部门、银行、税务局、其他外部业务单位任职资格：教育水平大学本科或以上学历专业财务管理、会计学经验5年以上会计工作经验，2年以上本行业会计工作经验知识具备相应的财务管理、会计、金融知识技能技巧能够熟练使用工作用办公软件和财务软件，具备基本的网络知识个人素质具有较强的判断与决策能力、人际能力、沟通能力、计划与执行能力其它：使用工具设备计算机、电话、传真机、打印机、Internet/Intranet网络工作环境固定的办公室工作时间特征正常工作时间，偶尔加班所需记录文档汇报文件、报告、总结、集团公司文件、工资档案、成本核算资料、报表、资金计划表、原始凭证、记账凭证、借款凭证、执行合同、汇款和支票登记簿考核指标：月度、年度工作计划完成情况资金计划的执行情况、投资收益的收缴情况、成本费用控制情况考勤、服从安排、遵守制度职业发展：备注：

4财务会计职务说明书岗位名称财务会计岗位编号JT－CW－022所在部门财务部岗位定员2人直接上级财务部经理所辖人员直接下级岗位分析日期本职：起草集团公司的财务预算，检查预算执行情况，负责集团公司财务分析工作，负责往来帐、银行帐的对帐工作，负责职工工资发放，税费代缴，负责集团总部的帐务处理，参与财务决算，编制会计报表，负责集团总部会计核算的日常稽核工作，监督日常财务制度执行，保管财务票据，管理会计档案，检查监督事业部、子公司的会计核算工作职责与工作任务：职责一职责表述：起草编制年度财务预算方案，工作任务根据当年经济预测、集团公司年度经营计划和上年度财务决算，并汇总和分析子公司的财务预算草案，编制集团公司年度财务预算方案，报上级批准对集团公司和子公司的财务预算执行情况进行检查，提出调整建议建立财务分析评价指标体系和投入产出分析模型，以优化和控制财务结构收集整理相关财务统计、分析资料对整个集团公司、事业部、子公司进行月、季度、年度的财务分析，及时提供财务信息，为集团公司领导的管理决策、改善资产质量提供意见；对阶段或者全年的经济状况进行分析，提交分析报告职责二职责表述：负责往来帐、银行帐的对帐工作；工作任务负责计算机的日常往来对帐和银行对帐工作，及时纠正对帐中发现的错误和问题，保证帐帐相符按月编制银行未达、已达帐项明细表、银行存款余额调节表、往来未对、已对项目明细表负责监督催办银行往来业务的帐务处理职责三职责表述：负责职工工资发放，税费代缴工作任务根据人力资源部提供的工资表，支付工资、补贴、津贴、奖金根据税法规定计算、代扣个人收入所得税，办理代扣费用款项，计算实发工资额按规定计提职工福利基金、工会经费、教育经费等负责个人住房公积金的代扣代缴、提取使用、公积金贷款等日常核算和管理工作，定期与公积金管理中心和个人进行对帐职责四职责表述：负责集团总部的帐务处理，参与财务决算，编制会计报表工作任务审核各类原始凭证，制作记帐凭证，保证各类凭证真实性、合法性填制明细帐、总账负责计算机的记帐、结帐和帐簿输出等管理工作负责审查帐务处理业务的真实性、合法性、完整性审查会计核算的相关报表、计算表的真实性、合法性、完整性准备集团公司财务决算工作所需的财务资料按月编制集团公司会计报表，对报表中的经济指标和有关数据进行分析和说明参与集团公司会计决算工作，编制年度财务决算报表负责会计报表的汇编、会审工作负责编制年度合并会计报表，并进行相应调整事项的记录处理职责五职责表述：责集团总部会计核算的日常稽核工作，监督日常财务制度执行工作任务根据集团公司的财务制度和会计制度的规定以及经费开支范围和标准，对不符合规定的凭证应退回处理审核支票的领用手续和空白支票的管理监督各项业务借款的报销工作审核库存现金日报表，审核向部门外报送的各种报表收集统计集团公司内、外稽查所需会计资料，对查找和了解到的情况负有保密责任定期、不定期会同有关人员核查库存现金、有价证券职责六职责表述：保管财务票据，管理会计档案工作任务保管有关财务票据、各种发票，严格票据的领用使用手续负责对已审核的记帐凭证，各类帐簿、决算报表，以及银行对帐单、工资发放明细表、往来对帐明细表等会计资料进行装订、整理、立卷和归档负责会计档案的日常管理，按要求办理会计档案的借阅、归还登记定期对超过档案管理期限的会计凭证和有关辅助资料进行清理，并按财务制度规定登记销毁职责七职责表述：检查监督事业部、子公司的会计核算工作工作任务监督检查事业部、子公司帐务处理业务检查事业部、子公司会计报表的编制工作检查事业部、子公司财务票据和会计档案的保管工作监督检查事业部、子公司其他会计制度执行情况职责八职责表述：完成财务部经理交办其它各项工作权力和责任：权力：会计凭证、帐簿的审核权、对帐权财务档案管理权财务收支活动的监督检查权和分析评价权对事业部、子公司会计核算和财务制度执行情况的检查指导权责任：对所记帐目、编制报表的准确性、真实性、及时性负责工作协作关系：内部协调关系集团公司各职能部门、事业部、子公司外部协调关系银行、财政局、税务部门、会计师事务所任职资格：教育水平大学本科或以上专业财务会计相关专业经验5年以上会计工作经验，2年以上本行业会计工作经验知识具备相应的会计、财务管理和法律知识技能技巧能够熟练使用工作用办公软件和财务软件，具备基本的网络知识个人素质具有较强的逻辑思维能力、判断与决策能力、计划与执行能力、沟通能力其它：使用工具设备计算机、电话、传真机、打印机、Internet/Intranet网络工作环境固定的办公室工作时间特征正常工作时间，偶尔需要加班所需记录文档各种来往票据、原始凭证、记账凭证、汇款和支票登记簿、汇报文件、报告、总结、集团公司文件、报表、相关审核记录、归档资料考核指标：月度、年度工作计划的完成情况会计核算工作的准确性、真实性及时性、各类财务报告完成的及时性、财务预算的执行情况、财务分析有效性遵守制度、服从安排、考勤职业发展：备注：

5现金出纳职务说明书岗位名称现金出纳岗位编号JT－CW－023所在部门财务部岗位定员1人直接上级财务部经理所辖人员直接下级岗位分析日期本职：负责集团公司现金收付结算业务、保管现金，协助做好印章的管理，完成财务部经理交办其它各项工作职责与工作任务：职责一职责表述：负责现金收付业务，保管现金工作任务按照国家有关现金管理制度的规定，复核制单人员编制的现金收、付凭证并据以办理现金收、付业务负责保管库存现金，登记现金日记帐和库存现金登记表每日核对库存现金和现金日记账，定期核对现金日记账与总账，保证账账、账实相符根据有关规定，控制现金额度，并保证日常工作现金需要按照财务管理规定，定期、不定期接受对库存现金的核查职责二职责表述：协助做好印章的管理职责四职责表述：完成财务部经理交办其它各项工作权力和责任：权力：现金保管权对不符合财经法规和财会制度的记账凭证拒绝支付现金的权力责任：对所保管现金的安全性负责工作协作关系：内部协调关系集团公司各职能部门、事业部外部协调关系银行等金融机构任职资格：教育水平大学专科或以上专业财务会计相关专业经验3年以上出纳工作经验知识具备相应的会计、财务管理和金融知识技能技巧能够熟练使用工作用办公软件和财务软件，具备基本的网络知识个人素质具有计划与执行能力、沟通能力、工作严谨，条理性强其它：使用工具设备计算机、电话、传真机、打印机、Internet/Intranet网络工作环境固定的办公室工作时间特征正常工作时间，偶尔需要加班所需记录文档各种票据、报表、汇报文件、报告、总结考核指标：月度、年度工作计划的完成情况资金支付及各类凭证、单据、报表处理的准确性、及时性遵守制度、服从安排、考勤职业发展：备注：

6银行出纳职务说明书岗位名称银行出纳岗位编号JT－CW－024所在部门财务部岗位定员1人直接上级财务部经理所辖人员直接下级岗位分析日期本职：负责办理总部银行结算业务，管理银行存款，负责印章、支票、有价证券等管理，完成财务部经理交办其它各项工作职责与工作任务：职责一职责表述：办理总部银行结算业务，管理银行存款工作任务负责办理与银行结算业务，熟练掌握、正确运用各种银行结算汇兑方式，及时办理收取银行汇票、支票的存款业务每月将银行存款日记帐与银行对帐单核对，负责银行对帐单数据的计算机录入定期、不定期接受对银行存款的核查职责二职责表述：负责印章、支票、有价证券等管理工作任务协同相关人员保管财务专用章、现金收讫、现金付讫、个人印章等相关印章负责对空白支票和其他需要保存的相关票证进行登记、保管，并编制存放登记表保管有价证券，逐笔登记有价证券业务，并建立辅助帐管理对上述以外的其他有关重要票据进行保管定期、不定期接受对支票、有价证券的核查职责三职责表述：完成财务部经理交办其它各项工作权力和责任：权力：有价证券、空白支票和相关单据保管权对不符合财经法规和财会制度的记账凭证拒绝支付现金的权力责任：对所保管现金、单据的安全性负责工作协作关系：内部协调关系集团公司各职能部门、事业部外部协调关系银行等金融机构任职资格：教育水平大学专科或以上专业财务会计相关专业经验3年以上出纳工作经验知识具备相应的会计、财务管理和金融知识技能技巧能够熟练使用工作用办公软件和财务软件，具备基本的网络知识个人素质具有计划与执行能力、沟通能力、工作严谨，条理性强其它：使用工具设备计算机、电话、传真机、打印机、Internet/Intranet网络工作环境固定的办公室工作时间特征正常工作时间，偶尔需要加班所需记录文档各种票据、报表、汇报文件、报告、总结考核指标：月度、年度工作计划的完成情况资金支付及各类凭证、单据、报表处理的准确性、及时性遵守制度、服从安排、考勤职业发展：备注：

7信贷专员职务说明书岗位名称信贷专员岗位编号JT－CW－025所在部门财务部岗位定员1人直接上级财务部经理所辖人员直接下级岗位分析日期本职：负责集团公司的贷款管理，负责办理各类招投标用银行保函，负责办理各项对外担保工作，完成财务部经理交办的其它各项工作职责与工作任务：职责一职责表述：负责集团公司的贷款管理工作任务了解贷款资金使用状况，定期向上级提交贷款使用分析报告负责集团公司贷款本金和利息偿还工作负责贷款合同归档管理定期向银行报送资产负债表和损益表及贷款执行情况和财务状况分析报告分析集团公司资金来源，及时建议调整融资结构办理贷款的展期、续贷等与贷款有关的各项工作协调与各银行的关系，建立良好的企业信誉职责二职责表述：负责办理各类招投标用银行保函工作任务及时办理工程投标用的各类投标保函、履约保函、银行信贷证明、开工预付款保函职责三职责表述：负责办理各项对外担保工作工作任务办理经领导批准的各项对外担保手续做好担保的记录，分析担保能力职责四职责表述：完成财务部经理交办的其它各项工作权力和责任：权力：对信贷工作的建议权和执行权责任：工作协作关系：内部协调关系相关职能部门外部协调关系银行、合作单位、担保单位等任职资格：教育水平大学本科或以上学历专业财务管理、信贷或相关专业经验5年以上会计工作经验，2年以上信贷工作经验知识具备相应的信贷、财务管理、会计、金融知识技能技巧能够熟练使用工作用办公软件和财务软件，具备基本的网络知识个人素质具有较强的判断与决策能力、人际能力、沟通能力、计划与执行能力其它：使用工具设备计算机、电话、传真机、打印机、Internet/Intranet网络工作环境固定的办公室工作时间特征正常工作时间所需记录文档分析报告、工作总结、各类保函等考核指标：月度、年度工作计划完成情况信贷工作状况考勤、服从安排、遵守制度职业发展：备注：

8审计专员职务说明书岗位名称审计专员岗位编号JT－CW－026所在部门财务部岗位定员1人直接上级财务部经理所辖人员直接下级岗位分析日期本职：做好审计工作的发展规划和具体执行计划工作，负责本单位及所属单位的内部审计，编写审计报告，报送审计报表和各种审计资料，对