【中小企业融资问题及对策7500字（论文）】

中小企业融资问题及对策目录TOC\o"1-3"\h\u29755一、引言 618510（一研究背景 68802二、相关理论概述 620078（一）中小企业界定 69188（二）中小企业融资 715716三、中小企业融资困境分析 728462（一）中小企业自身因素 7151381.中小企业管理体系不完善 7242502.中小企业财务制度不规范 86984（二）以银行为主体的间接融资渠道不畅 830350（三）以资本市场为主体的直接融资渠道受阻 9238341.资本市场不完善 9324612.信息不对称 97768（四）中小企业融资扶持政策存在缺陷 1025533四、中小企业融资对策 1020913（一）提高自身总体素质，增强内在融资能力 103808（二）完善多层次资本市场，激发市场活力 1115841（三）健全中小企业信用担保体系 1118977（四）发挥政府职能，完善对中小企业的扶持政策 1212996五、结论 131317参考文献 14

中小企业融资问题及对策一、引言（一研究背景中小企业在当今社会中发展迅速也有着不可估量的前景，它们也给我国经济发展带来很大的帮助，它们为我国经济的迅速发展以及劳动就业的增加都发挥了自己的力量邵海燕.论中小企业融资问题[J].时代金融,2018(17):1。因此对于经济发展和社会的发展来说，它们都是很重要的，在建设现代化经济体系中，它们推动经济、实现高质量、高发展的重要基础，也为我国许多失业率高的地区提供了许多就业岗位，增加了劳动就业的比率。但是由于中小企业自身特点以及社会中外部因素的制约，它们在发展的过程当中也受到了很多的限制，资金充足是一个企业在发展的过程中非常重要的一个条件，然而，自从金融危机爆发以来，又再加上这一年疫情的影响，很多中小企业在资金方面的融资都遇到了困难，使得很多小微企业由于资金链的断裂导致了最后公司的破产结局，扰乱了我国市场经济的秩序。尽管我国中央各级政府以及相关的金融机构为了在社会主义市场经济中扶持中小企业而提出了很多政策，但是由于我国仍然不稳定的社会市场经济，再加上由于中小企业自身的许多限制。因此，中小企业融资困难的问题还是很难解决。所以，对中小企业融资问题的研究是具有很大的现实意义的董含星,苏佳轩.互联网金融模式下中小企业融资问题研究[J].现代营销(经营版),2018,No.306(06):178.邵海燕.论中小企业融资问题[J].时代金融,2018(17):1董含星,苏佳轩.互联网金融模式下中小企业融资问题研究[J].现代营销(经营版),2018,No.306(06):178.本文通过阅读相关理论材料归纳得出相关的理论知识，给出解决相关中小企业融资困难的建议，也对未来的发展状况提出合理的预测。希望可以对我国中小企业融资状况的研究作为一份参考。二、相关理论概述（一）中小企业界定我国中小型企业在融资的定义上可以分为狭义和广义。广义就是说融资和金融是一样的。融资的双方通过将自己的资金进行融资,将某些金融工具作为自己盈利的方式来达到自己的利益需求李慧.中小企业融资问题研究[J].现代商贸工业,2018,39(4):2.。按照现在的市场环境来看,企业的发展离不开资金。企业只有获得了充裕的资金才能稳定自身的发展。在分析金融机构和资本的时候需要使用科学的金融知识,这样可以帮助企业有效的失效金融目标。从狭义角度来看,企业获得经营所需要的资金就叫做融资,是根据企业的实际需要,对企业资金的一种可学的预测,使用合理的方法从投资人和债权人处获取投资资金,然后帮助企业带来融资资金,需要遵守法律和法规,取得资金的途径一定要合法李慧.中小企业融资问题研究[J].现代商贸工业,2018,39(4):2.张顺,刘建楠.黑龙江省中小企业融资问题研究[J].环渤海经济瞭望,2018(2):1.（二）中小企业融资从狭义的角度来看，融资是中小企业筹集资金的行为和活动；即根据中小企业原有生产经营情况、资金拥有量及未来业务发展情况，利用合理的预测与决策，使用高效的形式，从相应渠道向企业的投资者与债权人去筹集资金，确保资金供应，进而确保企业顺利运作，日常管理活动所需要的理财行为。企业筹集资金的动机需要遵守相应的原则，利用众多渠道与方式开展。从广义上讲，融资就是金融，它还是货币资金的融通。各方在金融领域采取多种形式筹集或借贷资金，从当前的经济发展情况分析，作为一个中小企业必须全面而深入地了解和掌握财务知识，财务组织和市场作为一个公司的发展，依赖于财务的支持，公司必须与之互动。如果财务知识不清晰，没有获得足够的知识，那么高管就不能承担自己的责任，公司董事也不能发挥其作用江振龙.破解中小企业融资难题的货币政策选择与宏观经济稳定[J].国际金融研究,2021(4):10.江振龙.破解中小企业融资难题的货币政策选择与宏观经济稳定[J].国际金融研究,2021(4):10.三、中小企业融资困境分析（一）中小企业自身因素1.中小企业管理体系不完善目前，中小企业的发展已经引起了大家的关注。它们在我国的发展也关系到我国经济的整体发展，具有不可替代的作用，但中小企业的发展道路却十分坎坷。管理学大师彼得·德鲁克曾说：“管理是企业实现长期生存的必要手段。”然而，我国中小企业的管理体制却并不完善于换军.破解中小企业融资难题的"两只手"[J].银行家,2019,000(008):59-61.于换军.破解中小企业融资难题的"两只手"[J].银行家,2019,000(008):59-61.2.中小企业财务制度不规范健全的财务管理体系对于中小企业想要长期稳定发展是非常重要的，但是我国中小企业大多是民营企业，具有管办不分离的现象，因为公司本身的规模就小，为了节约成本会出现一人担两职的现象，管理财务的人员并不是和专门的会计机构合作的，不够完善的公司的财务制度和透明度会让金融机构在放贷时觉得有待考究。经营者虽说在对企业的管理和经营技术方面有一定的能力，但是在面对财务的时候控制却不一定专业，这让企业在进行内源融资和外源融资的时候都会有一定程度的影响，随之而来的就是中小企业融资难以解决的困境。首先，由于大多数中小企业没有制定一套规范的财务制度，对财务管的理水平较低，所以在企业出现问题的时候不能根据手上的证据寻找问题的所在，它们只能靠经验来处理，这样每次都不能根本性的解决问题，还埋藏了诸多隐患。比如，一些中小企业凭空想象，觉得资金越多越好，他们就不会拿赚来的利润出去投资，而是闲置在公司，这样就会造成资金的浪费；还有一些中小企业由于没有通过科学计算分析做好长期规划，它们在前期不加控制的投入资金，那么在之后企业遇到各种状况，急需资金运转时就会陷入资金短缺的困境。其次，大多数中小企业没有对财务进行严格的管理。它们一直都过于看重业务的发展，由于精力分配的不均，这样往往会忽视了财务的管理。因此，他们会非常容易出现资金短缺、财务管理不严等问题。最后，许多中小企业的财务制度制定了之后，缺乏严格的监管措施，造成了损失。很多中小企业缺乏内部审计部门，审计部门是很重要的，没有一个健全的审计部门就无法对企业内部控制制度、企业会计核算是否符合会计法律法规进行有效的监督。（二）以银行为主体的间接融资渠道不畅从中小企业的方面来说，首先，中小企业的规模都很小，很少有自己的固定工厂和一些固定生产设备，他们的固定资产也大多是租赁的。因此，中小企业无法提供担保品。其次，大部分中小企业处于产业链底端，面临着巨大的竞争压力和风险，而且中小企业的盈利能力很低，融资的担保成本很高。这使得银行和担保公司并不愿向他们发放贷款李艳红.中小企业投融资问题及其策略探析[J].市场周刊李艳红.中小企业投融资问题及其策略探析[J].市场周刊·理论版,2019(24):2.从银行的方面来说，第一点，银行有着很高的正规的信贷标准，中小企业无法通过正规渠道向银行借款。第二点，在担保材料上，银行偏好固定资产的抵押，比如商品房、土地使用权、门面房等，但中小企业很难符合它们的这一项偏好。第三点，中小企业提供的抵押物一般贬值快，流动性低，这会容易导致出现重复抵押、操作风险高的现象。因此，银行并不愿意接受中小企业的抵押物。第四点，中小企业在达不到银行抵押的标准时，它们会被要求有个担保公司为它们做担保，但是担保公司也会有风险也不会平白无故就帮中小企业提供担保，所以它们会要求中小企业提供反担保，但是这个反担保的高要求一般都是大部分中小企业并不能满足的程度，这就使公司陷入了两难的境地。（三）以资本市场为主体的直接融资渠道受阻1.资本市场不完善我国资本市场的不完善对中小企业的融资有着不小的制约。由于我国资本市场还不够完善，像中小企业这样高风险、高投资的项目本身是非常适合当前的资本主义市场的企业也不能拥有良好的发展。目前，我国资本市场体系主要包括主板市场、中小企业板市场（二板市场）、产权交易市场和代理股权转让系统（三板市场）三个层次。大多数的中小企业都是达不到第一个层次主板市场的要求的，因为它对企业能否上市的要求门槛很高很严格。所以想通过主板市场融资的机率并不高。第二层次二板市场规模小，发展的速度比较慢，行业覆盖率低，区域也分布不均匀，但是中小企业尽管规模比较小，但是总体数量大，而且现在的发展速度逐渐变快，领域也涉及各行各业，以至于很多企业的不到第二板块的服务。第三层次三板市场由于功能定位和市场结构的缺陷，对中小企业的融资也没有什么帮助。2.信息不对称中小企业信息披露少的原因就如同之前提到的，第一点，很多中小企业都是家族企业，它们缺乏规范的财务制度和完善的管理制度。第二点，中小企业大多是靠自己技术起家的，在市场上有许多具有竞争的公司，如果信息展露的太彻底，会有让别的企业掌握自己公司核心技术的风险金娜.论中小企业的融资问题[J].时代经贸,2018(13):3.金娜.论中小企业的融资问题[J].时代经贸,2018(13):3.（四）中小企业融资扶持政策存在缺陷我国关于中小企业财务管理的法律法规比较晚，目前只有《中小企业促进法》比较完备，但具体立法仍需深化到细则中。法律与中小企业、投资融资和金融体系等创新发展战略密切相关，公共采购规则尚未明确，事实上，由于我国现行的《公司法》和《中小企业商业银行法》中没有任何支持中小企业的金融条款，《中小企业法》的具体实施并不适合中小企业，虽然国务院于1995年通过了《担保法》，1998年，在开展政治信用中介担保监督管理试点工作后，我国政府开展了政治信用中介担保监督管理试点工作。政策性信贷中介机构方面，将出台一些政策性担保中介机构设立和管理暂行办法，主要适用于部分政策性担保中介机构，但并不规范和完善。目前，我国还没有一个完整的中小企业信用评级体系，每一个体系都有自己的路径，但又是分散的、不统一的，现在市场上有很多信用需求体系，信息更新不及时，也没有详细的数据，因此，大多数中小企业在融资方面都面临着“贷款难、放款难”的问题，看似轻松简单的贷款，却只有少数银行敢放贷，中小企业要加强制度评价、评估和尽职免责制度的完善，我国已经采取了一些措施来促进中小企业的融资，但没有一个系统的、全面的、立体化的信贷系统，多数银行基于信息不对称和对企业未来发展前景的担忧，不敢对企业的信用进行评估，不能达到“贷前风险评估、贷后风险控制”，而且中小企业大多处于成长期，虽然发展动力好，短期效益可观，中小企业规模小，经营状况存在不确定性，财务报表披露的信息不完整甚至不真实，这就导致了银行对中小企业的不信任和贷款缺乏保障。出现了银行不敢放贷的情况，哪怕是想向中小企业放贷。四、中小企业融资对策（一）提高自身总体素质，增强内在融资能力首先，要积极推进其内部治理进程。再者，规范好自身的内部制度，需要做好内部的控制制度。企业只有建立完善的内部控制制度，才能在当今复杂的经济环境中提高自身的竞争力、有效规避风险张安琪,李爱华.中小企业融资问题研究[J].2021(2017-12):26-27.张安琪,李爱华.中小企业融资问题研究[J].2021(2017-12):26-27.（二）完善多层次资本市场，激发市场活力目前，中小企业融资方式少，发展普遍依赖于内部资本。由于进入资本市场的困难，银行信贷已成为中小企业融资最重要的形式。然而，长期贷款少而又少，尤其是目前国内政策紧缩，使得这种集中的外部融资模式无法直接运用，因此完善国内金融体系、各种风险投资、私募股权基金、风险投资更为重要。创建满足中小企业融资需求的资本公司，推出满足中小企业融资需求的多种产品，如：信托、股权典当、融资租赁、公司股权融资等。独立支持中小企业的直接融资，支持中小企业的国内外市场需求，成立丰富了中小企业的融资方法，直接融资创造了充分条件的中小企业，尤其是中小企业提供了与开发和高科技内容顺利上市的可能性，还需要充分了解创业板的问题和缺点，不断完善创业板市场，给它一个良好的开端和雄厚的资源基础，真正为中小企业发展服务。（三）健全中小企业信用担保体系第一，加快社会信用系统的建设，完善企业征信体系。提高中小企业融资效率，防范和化解中小企业融资风险，必须和建立中小企业征信体系紧密结合。政府部门应该带头协调和整合各地区的信用资源体系，构建一个全国性的中小企业信用资源共享系统，为各类中小企业信用评估提供依据。改进和完善中小企业的信用评估方法，建立一套科学、真实的中小企业信用评估体系，根据实际情况确定中小企业的信用评估等级，中小企业有了真实的信用等级，在向银行贷款时，就不会出现信息不对称的情况。第二，构建和完善中小企业信用担保体系。中小企业的信用担保制度可以有效地降低中小企业在贷款中的各种信息不对称性，并且减少由此引起的潜在风险（例如监管费用和信贷风险），因此构建中小企业的信用担保制度至关重要。导致中小企业出现融资难的重要原因之一就是信息不对称。中小企业融资想要突破瓶颈，就必须加强与银行的信息交流，加强企业信用建设张安琪,李爱华.中小企业融资问题研究[J].2021(2017-12):26-27.。目前，尽管我国已经全面启动了中小企业信贷建设项目，但保证融资的数量还远远不能满足中小企业的需求。因此，有必要建立以企业为主体，政府为指导，分组担保的多元化信用担保体系，并且主要是为当地的中小企业提供担保。由于是地方性的经营组织，有权独立经营，因此可以充分发挥担保的信息优势，从而提升了中小企业在融资过程中的信息对称度。张安琪,李爱华.中小企业融资问题研究[J].2021(2017-12):26-27.（四）发挥政府职能，完善对中小企业的扶持政策第一，加强政府扶持力度。政策扶持是政府调控经济发展的有效手段，贷款援助、财政补贴、税收优惠是政府政策扶持的三项重要措施，这些对中小企业的扶持政策可以有效缓解融资困难的局面。政府支持中小公司贷款的方式是：贷款担保、贷款贴息、财政补助等方式；财政补贴是政府直接给予中小公司财政资金支持来激励此类公司吸纳就业、加快中小公司技术研发与提升中小公司竞争水平；税收优惠是我国利用减少税率、税收减免、提升固定资产折旧等相关政策，减少中小公司的税收压力。也是一个重要的手段解决中小企业的融资困难，为了创建一个成熟、适用的国家支持和帮助系统和政策的杠杆，也在创造良好的融资环境对中小企业是有益的。我国主要的贷款银行主要是以工商银行为代表的几家全国性的大银行，其经营业务一般是面向大中型公司贷款，缺乏单独为中小公司服务的银行与金融组织。目前，有必要打破局面，大型国有银行垄断金融服务业，加快金融体制改革，促进理性的金融机构之间的竞争，并进一步促进中小金融机构为中小企业贷款担保体系制度的延伸的中小金融机构体系。中小金融机构规模小，没有资金，无法为大公司提供金融服务。因此，应该选择中小企业，因为他们始终重视该地区中小企业的生产经营，掌握中小企业的各种信息，以避免信息不对称的问题。此外，中小金融服务机构正在根据中小企业贷款的特点调整测试程序和业务关系，以降低贷款成本，充分解决融资不足问题。第二，完善政府部门的监督与管理。作为一个强大的监管机构，政府部门应充分发挥职责，加强市场管理。工商行政管理总局等部门要明确职责，在促进信用建设中发挥作用。一是加强对不良贷款的严厉处罚，协助银行开展工作，以免破坏市场经济的均衡发展。第二，加强对信用调查制度的监督，提高中小企业贷款准入门槛张安琪,李爱华.中小企业融资问题研究[J].2021(2017-12):26-27.。第三，明确信用等级，放宽信用较好企业的条件。最后，对于中小企业应适当地增加政府的财政支持，充分发挥各级政府财政资金的作用。最大限度地增加财政支持的资金，企业同时也可以利用其有利条件来吸引私人投资，减轻其在信贷市场中的融资压力，间接解决中小企业融资过程中的信息不对称问题，使中小企业能够在一个信息相对对称的市场环境下进行融资。张安琪,李爱华.中小企业融资问题研究[J].2021(2017-12):26-27.五、结论虽然现在我国的中小型企业融资途径短缺,但是我国一直在积累自己的经验,并且将外国中小型企业作为基础来进行研究。而且我国现在的市场环境和证券市场环境,我们必须相信,我国现在的中小型企业存在的问题在以后的时间里一定会有效的解决。社会正在不断进步,小企业也需要不断进步。他们不能停滞不前,赚更多的钱,这样他们的生意才不会失败。各方面帮助中小企业,他们也有很强的发展能力,可以在社会上更好地利用。当然,本文也是对中小企业利用资金来解决这一问题的一些自己不成熟的看法,或者希望专业人士来研究这一问题并得到有效的解决。参考文献[1]邵海燕.论中小企业融资问题[J].时代金融,2018(17):1.[2]董含星,苏佳轩.互联网金融模式下中小企业融资问题研究[J].现代营销(经营版),2018,No.306(06):178.[3]白婧.解决当前中小企业融资问题的新思路——从私募股权投资和风险投资的角度[J].中国商论,2018,000(017):37-38.[4]李慧.中小企业融资问题研究[J].现代商贸工业,2018,39(4):2.[5]张顺,刘建楠.黑龙江省中小企业融资问题研究[J].环渤海经济瞭望,2