保险行业-第二章风险与保险

第二章风险与保险

安徽农业大学经济与贸易学院教学目的与要求介绍风险的概念、特征和分类，使学生在了解风险管理的概念、基本程序及风险基本处理方法的基础上，掌握可保风险的概念和要件。第一节风险概述一、风险的定义1、随机事件可能出现的结果（variationinpossibleoutcomesofaneventbasedonchance）。也就是说，可能出现的结果越多，风险越大。2、平均期望值偏离程度（Thegreaterthevariationaroundanaverageexpectedloss,thegreatertherisk），即不确定性。这个概念强调了风险的统计性质。二、风险的特征（一）客观性（二）社会性（三）不确定性

1.空间上的不确定性。

2.时间上的不确定性。

3.损失程度的不确定性。（四）可测定性（五）发展性三、风险的构成要素1、风险因素引起或增加风险事故发生的机会或扩大损失幅度的原因和条件。

※风险因素通常可分为三类：

实质风险因素

道德风险因素

心理风险因素

三、风险的构成要素2、风险事故也称风险事件，是指损失的直接原因或外在原因，也即指风险由可能变为现实、以至引起损失的结果。

※风险因素是损失的间接原因，因为风险因素要通过风险事故的发生才能导致损失。风险事故是损失的媒介物。

※风险事故和风险因素的区分有时并不是绝对的。判定的标准就是看是否直接引起损失。

三、风险的构成要素3、风险损失在风险管理中，损失是指：非故意的、非预期的和非计划的经济价值的减少。损失通常分为两种形态，即直接损失与间接损失。4、风险载体风险损失的直接承受体，即风险事故直接指向的对象。（四）风险因素、风险事故与风险损失、风险载体之间的关系四要素之间存在因果关系，即风险因素引发风险事故，而风险事故导致损失。风险因素风险事故损失的可能风险载体四、风险的种类（一）按风险的环境分类1、静态风险静态风险是指自然力的不规则变动或人们行为的错误或失当所导致的风险。静态风险一般与社会的经济、政治变动无关，在任何社会经济条件下都是不可避免的。2、动态风险动态风险是指由社会经济的或政治的变动所导致的风险。（三）静态风险与动态风险的差别

损失与否不同影响范围不同发生特点不同

四、风险的种类（二）按风险的性质分类1、纯粹风险指那些只有损失机会而无获利可能的风险。

2、投机风险指那些既有损失机会，又有获利可能的风险。3、收益风险指那些只有获利可能而无损失的风险。四、风险的种类（三）按风险的对象分类1、财产风险

财产风险是指导致一切有形财产毁损、灭失或贬值的风险。2、责任风险

责任风险是指个人或团体因行为上的疏忽或过失，造成他人的财产损失或人身伤亡，依照法律或合同应负的经济赔偿责任的风险。3、信用风险信用风险是指在经济交往中，权利人与义务人之间，由于一方违约或违法行为给对方造成经济损失的风险。4、人身风险人身风险是指可能导致人的伤残死亡或损失劳力的风险。四、风险的种类（四）按风险产生的原因分类1、自然风险

因自然力的不规则变化引起的种种现象，所导致的对人们的经济生活和物质生产及生命造成的损失和损害，就是自然风险事故。2、社会风险社会风险是指由于个人或团体的行为，包括过失行为、不当行为及故意行为对社会生产及人们生活造成的损失的可能性。3、政治风险政治风险又称为国家风险，它是指在对外投资和贸易过程中，因政治原因或订约双方所不能控制的原因，使债权人可能遭受损失的风险。4、经济风险经济风险是指在生产和销售等经营活动中由于受各种市场供求关系、经济贸易条件等因素变化的影响，或经营者决策失误，对前景预期出现偏差等，导致经济上遭受损失的风险。第二节风险管理一、风险管理的概念风险管理就是通过对风险的识别、衡量和控制而以最小的成本使风险所致损失达到最低程度的管理方法。二、风险管理的过程风险管理贯穿损失发生的整个过程，包括发生前、发生中和发生后。风险管理的步骤如下：Stepone:indentifyandmeasurepotiallossexprosure.（风险识别和衡量）Steptwo:losscomtrolandriskfinancing.（风险处理，包括控制和融资）Stepthree:monitoroutcomes.（评估）1、风险的识别和衡量我们可以把损失分为以下几类：（1）直接损失（2）收入损失——间接损失间接损失的衡量要比直接损失困难得多（3）法律纠纷造成的损失随着中国法律的不断完善和国民维权意识的提升，还有中国企业的国际化，企业面临的法律风险越来越大。（4）关键人员的死亡、残疾或提前退休（lossofkeypersonnel）关键人员并不是指职位高的人，一台非常昂贵、对生产非常重要的机器，只有一个工人会操作，这个工人就是关键人员。2、风险处理(1)损失控制A.风险回避——放弃某种活动以消除某一风险带来的损失。主要适用以下情况：某种风险可能导致的损失程度和损失概率相当大；应用其他风险处理手段的成本超过它产生的效益。B.损失预防——降低损失发生的频率，只要损失预防的收益大于成本，就应该采取损失预防措施。损失预防的首要目的是保护人的生命。C.损失抑制——降低损失的程度。不管预防损失发生的计划多么周密，都不可能完全阻止一些损失的发生，这时候要做的就是降低损失的程度。如物理隔离（physicalseparation）。（2）风险融资①风险自留（riskassumption）面临风险的经济体自己承担损失后果。这种承担不是因为疏忽而没有转移出去，而是经过了深思熟虑的计划。某种风险发生概率较小，损失也不大的时候企业一般采取风险自留，例如小物品的丢失，日常的现金流或者准备金就可以应付。有时候企业发生风险自留是因为保险合同有免赔额条款。②自保自保也会自留风险，但它和风险自留是不一样的，它按照保险的方式、以大数法则为基础运行。一般是大公司、大集团采用，在母公司下设立专门从事本集团或本行业的保险业务。③非保险风险转移风险转移意味着原先承担风险的一方找到了另一方来承担这种风险。如衍生金融工具、融资租赁、免责协议、保证。④保险当损失发生的概率不高但损失程度比较高时，保险是比较好的选择。即使投了保，风险管理的任务也没有完成，因为企业要确保没有违反保险合同的条款。我们用一个表格来总结风险管理的工具和适用的情况

风险回避在收益大于成本的情况下也可以进行损失预防或损失抑制损失抑制在收益大于成本的情况下也可以进行损失预防；损失预防或损失抑制都得不偿失时，风险转移损失预防风险自留

风险自留

在收益大于成本的情况下也可以进行损失预防或损失抑制损失程度低高损失频率低高3、风险管理评估

环境在不断变化中，例如购买了新资产、旧资产在贬值、采用了新工艺，法律环境也在变化，所以需要不断评估和修改风险管理计划。第三节风险与保险一、可保风险可保风险是保险人可接受承保的风险。即符合保险人承保条件的风险。可保风险条件有：1．风险损失可以用货币来计量。2．风险的发生具有偶然性。3．风险的出现必须是意外的。4．风险必须是大量标的均有遭受损失的可能性。5．风险应有发生重