初级经济师-金融-强化练习题-第五章商业银行的资本与负债

初级经济师-金融-强化练习题-第五章商业银行的资本与负债[单选题]1.巴塞尔协议使各国金融监管当局逐渐把银行的()与其()联系起来。A.资本风险程度；管理制度B.资本充足率；核心资产C（江南博哥）.最低资本额；资产数量D.最低资本额；资产质量正确答案：D参考解析：巴塞尔协议才使各国金融监管当局逐渐把银行的最低资本额与其资产质量联系起来。[单选题]2.1995年颁布实施的《中华人民共和国商业银行法》，对商业银行的()提出了与巴塞尔协议完全一致的要求，这标志着我国商业银行的经营管理从此具有了法律依据。A.安全性B.盈利性C.资本充足率D.流动性正确答案：C参考解析：1995年颁布实施的《中华人民共和国商业银行法》，对商业银行的资本充足率提出了与巴塞尔协议完全一致的要求，这标志着我国商业银行的经营管理从此具有了法律依据。[单选题]3.不属于商业银行核心一级资本的是()。A.超额贷款损失准备B.资本公积C.一般风险准备D.盈余公积正确答案：A参考解析：核心一级资本有：实收资本或普通股；资本公积；盈余公积；一般风险准备；未分配利润；少数股东资本可计入部分等。[单选题]4.商业银行最基本、常用的存款方式是()。A.活期储蓄存款B.定期储蓄存款C.个人通知存款D.定活两便储蓄存款正确答案：D参考解析：定活两便储蓄存款是商业银行最基本、常用的存款方式。[单选题]5.在商业银行全部存款资金中扣除应缴存的法定存款准备金和必要的储备金（库存现金、在中央银行的存款、在关联行的存款等）之后的余额为()。A.资本B.可用资金C.营业成本D.存款成本正确答案：B参考解析：所谓可用资金是指银行可以实际用于贷款和投资的资金，即在银行资金来源总额中扣除应缴存的法定存款准备金和必要的储备金（库存现金、在中央银行的存款、在关联行的存款等）之后的余额。[单选题]6.商业银行对外借入负债相对于吸收存款被称为()。A.被动存款B.主动存款C.被动型负债D.主动型负债正确答案：D参考解析：商业银行对外借入负债相对于吸收存款被称为主动型负债。[单选题]7.1988年问世的巴塞尔协议使各国金融监管当局逐渐把银行的()与其()联系起来。A.资本风险程度，管理制度B.资本充足率，核心资产C.最低资本限额，资产数量D.最低资本限额，资产质量正确答案：D参考解析：本题考查巴塞尔协议。1988年问世的巴塞尔协议才使各国金融监管当局逐渐把银行的最低资本限额与其资产质量联系起来。掌握“巴塞尔协议”知识点。[单选题]8.存款总量与存款成本的关系表现为四种情况，其中属于经营中最好的情况的是()。A.总量增加、成本增加B.总量增加、成本不变C.总量减少、成本增加D.总量不变、成本增加正确答案：B参考解析：本题考查存款成本的管理。总量增加、成本下降和总量增加、成本不变都属于经营中最好的情况，总量增加、成本上升属于正常情况，而总量不变、成本增加的情况则需要控制并进一步分析原因。掌握“商业银行存款的管理”知识点。[单选题]9.金融机构对对公存款实行现金管理，开户单位的库存现金一般为不超过()的日常零星开支。A.1天B.2天C.3～5天D.7天正确答案：C参考解析：本题考查商业银行存款的管理。商业银行根据开户单位的实际需要核定其库存现金限额，其库存现金一般不得超过本单位3～5天的日常零星开支所需要的现金。掌握“商业银行存款的管理”知识点。[单选题]10.储户参加储蓄的内在动力是()。A.存款自愿B.取款自由C.存款有息D.为储户保密正确答案：C参考解析：本题考查储蓄存款的管理。存款有息是指商业银行和其他金融机构对各类储蓄存款，无论金额的多少，存期的长短，都要按照中国人民银行规定的利率，付给储户一定的利息，存款有息是储户参加储蓄的内在动力。掌握“商业银行存款的管理”知识点。[单选题]11.商业银行的资本充足率指标体现其经营的()。A.盈利性B.安全性C.流动性D.社会性正确答案：B参考解析：本题考查商业银行资本的功能。充足的资本更有助于商业银行向公众保证即使发生较大的意外贷款损失和投资损失，也可用资本为客户提供物质保障，及时清偿债务，并继续为公众服务，从而恢复社会公众信心，使商业银行得以继续经营。同时充足的资本也为商业银行自身提供保护，其资本额越大，能承受的风险也越大。可以说，资本是商业银行安全经营、维护自身良好信誉的最后屏障。掌握“商业银行资本的概念与功能”知识点。[单选题]12.根据《中华人民共和国公司法》和《中华人民共和国商业银行法》，设立商业银行应进行注册登记，其()是商业银行公司章程规定的全体股东或发起人认缴的出资额或认购的股本总额，并在公司登记机关依法登记。A.最低资本B.注册资本C.发行资本D.实收资本正确答案：B参考解析：本题考查资本的概念。根据《中华人民共和国公司法》和《中华人民共和国商业银行法》，设立商业银行应进行注册登记，其注册资本是商业银行公司章程规定的全体股东或发起人认缴的出资额或认购的股本总额，并在公司登记机关依法登记。掌握“商业银行资本的概念与功能”知识点。[单选题]13.下列不属于常备借贷便利的主要特点的是()。A.由金融机构主动发起B.是中央银行与金融机构“一对一”交易C.针对性较差D.交易对手覆盖面广正确答案：C参考解析：本题考查MLF和SLF。常备借贷便利的主要特点：由金融机构主动发起，金融机构可根据自身流动性需求申请常备借贷便利；是中央银行与金融机构“一对一”交易，针对性强；交易对手覆盖面广，通常覆盖存款金融机构。掌握“向中央银行借款”知识点。[单选题]14.按照我国现行规定，人民币活期储蓄存款的起存金额是()元。A.10000B.1000C.50D.1正确答案：D参考解析：本题考查商业银行存款的种类。活期储蓄是指存款人存款时不与商业银行约定存期，开户金额1元起存，多存不限，可随时存取的储蓄方式。掌握“商业银行存款的意义和种类”知识点。[单选题]15.整存整取的存款提前支取按()利率计付利息。A.支取日定期存款B.支取日活期存款C.存单开户日活期存款D.存单开户日定期存款正确答案：B参考解析：本题考查商业银行存款的种类。整存整取的存款提前支取按支取日活期存款利率计付利息。掌握“商业银行存款的意义和种类”知识点。[单选题]16.()是商业银行之间通过未到期票据的转让而进行的短期融资活动。A.再贴现B.同业拆借C.转贴现D.转抵押正确答案：C参考解析：本题考查同业借款。转贴现是商业银行之间通过未到期票据的转让而进行的短期融资活动。掌握“同业借款”知识点。[单选题]17.商业银行同业拆借的目的在于()。A.投资B.发放更多贷款C.调剂头寸和临时性资金余缺D.盈利正确答案：C参考解析：本题考查同业借款。同业拆借是指在具有法人资格的金融机构及经法人授权的非法人金融分支机构之间进行短期资金融通的行为，目的在于调剂头寸和临时性资金余缺。掌握“同业借款”知识点。[多选题]1.《巴塞尔新资本协议》明确将()等主要风险都涵盖在考核之中。A.信用风险B.流动性风险C.操作风险D.市场风险E.系统性风险正确答案：ACD参考解析：《巴塞尔新资本协议》将信用风险、市场风险、操作风险等主要风险都涵盖在考核之中，从而对资本充足率提出了更高要求。[多选题]2.商业银行发行资本性债券筹资的优点有()。A.可永久使用B.不分散控股权C.发行手续简便D.发行费用较低E.不承担固定债务负担正确答案：BCD参考解析：以发行资本性债券的方式筹资的优点：①不分散原有股东的控制权；②发行手续相对简便；③发行费用较低；④债务利息一般固定、税前支出，所筹资金不缴纳存款准备金。[多选题]3.下列关于基本存款账户的说法正确的有()。A.一个单位只能在银行开立一个基本存款账户B.存款单位的工资、奖金等现金的支取，只能通过本账户办理C.该账户可办理日常转账结算D.一个单位可以开立多个基本存款账户E.该账户可办理现金收付正确答案：ABCE参考解析：一个单位只能在银行开立一个基本存款账户。[多选题]4.影响存款总量变动的因素有()。A.社会经济发展水平B.金融市场发达程度和金融资产种类C.货币政策D.通货膨胀率水平E.商业银行资本充足率正确答案：ABCD参考解析：影响存款总量变动的因素：（1）社会经济发展水平；（2）金融市场发达程度和金融资产种类；（3）货币政策；（4）通货膨胀率水平；（5）存款利率。[多选题]5.影响单个银行存款量变动的因素有()。A.商业银行存款的种类与方式B.商业银行服务项目和服务质量C.商业银行资产质量与规模D.商业银行资本充足率E.通货膨胀率水平正确答案：ABCD参考解析：影响单个银行存款量变动的因素：（1）商业银行资本充足率；（2）商业银行资产质量与规模；（3）商业银行服务项目和服务质量；（4）商业银行存款的种类与方式。[多选题]6.商业银行借款的种类有()。A.同业借款B.储蓄存款C.同业存款D.发行金融债券E.向中央银行借款正确答案：ADE参考解析：商业银行借入负债的业务包括同业借款、向中央银行借款、向国际金融市场借款、占用短期资金、发行金融债券等方式。[多选题]7.关于再贷款的说法，正确的有()。A.再贷款是商业银行向企业发放的贷款B.再贷款是中央银行控制货币供给量的主要途径之一C.再贷款是商业银行的被动负债D.我国中央银行目前发放的再贷款中短期再贷款占多数E.我国中央银行目前对再贷款实行浮息制度正确答案：BDE参考解析：本题考查再贷款。中央银行充当最后贷款人向商业银行发放的贷款称为再贷款。中国人民银行除向农村信用合作社和证券公司发放的部分再贷款期限长达12个月以外（视具体情况可以展期），其他多为短期再贷款。再贷款是商业银行的主动负债。[多选题]8.下列可能给商业银行带来短期可占用资金的项目有()。A.应收账款B.应收利息C.应付利息D.应付税金E.应付股利正确答案：CDE参考解析：一些中间业务办理过程中，也会产生短期资金占用；各种应付未付款项如应付利息、应付税金、应付股利等也可为商业银行短期占用。[多选题]9.《巴塞尔协议》明确将资本分成两类，其中属于核心资本的有()。A.实收股本B.优先股C.可转换债券D.公开储备E.长期次级债务正确答案：AD参考解析：本题考查巴塞尔协议及其发展。巴塞尔协议明确将资本分为两类：①核心资本，又称一级资本。这类资本主要包括实收股本（普通股、非积累优先股）和公开储备（未分配利润、盈余公积、资本公积）等。②附属资本，又称二级资本、补充资本或辅助资本。掌握“巴塞尔协议”知识点。[多选题]10.巴塞尔协议确定了四个档次的信用换算系数，即()，以此再与资产负债表内与该项业务对应项目的风险权数相乘，作为表外项目的风险权数。A.0B.10%C.20%D.30%E.100%正确答案：ACE参考解析：本题考查巴塞尔协议。巴塞尔协议确定了0、20%、50%和100%四个档次的信用换算系数，以此再与资产负债表内与该项业务对应项目的风险权数相乘，作为表外项目的风险权数。掌握“巴塞尔协议”知识点。[多选题]11.可作为质押贷款权利凭证的有价证券包括()。A.国库券B.中国人民银行融资券C.股票D.中国人民银行特种存款凭证E.银行承兑汇票