年度经营计划制定与执行

年度经营计划制定与执行流程措施工具主讲：×××2完整的年度经营计划书框架和主要内容企业总体经营目的关键成功原因分事业部、业务线的目的、路线和措施目的关键成功原因产品及服务客户拓展考核与鼓励设计HR建设制度及流程建设其他风险评估及应对财务预算附件：多种分析工具及报告职能管理平台的措施和措施风险评估及应对财务预算附件：内外环境分析等目标策略措施行动计划年度经营计划制定的逻辑与流程6W2H宏观行业企业企业战略经营计划实施控制制定年度目标战略地图BSCOGSMT绩效管理KPI分析目标设定措施分解资源保障考核激励修订调整What,Why,How,When,Who,Where,Which,Howmuch互联网企业战略规划的新特征场景思维：从用户痛点切入入口思维：智能移动终端和最后1米单品思维：快速迭代才极致闭环思维：打通支付环节分享思维：分享即营销平台思维：生态系统建设跨界思维：融合创新非主流思维：从边缘切入企业战略实施的过程

1.制定/明晰企业战略 2.经过绩效管理体系将企业业务战略层层推广至整个企业 3.利用薪酬鼓励机制强化企业战略实施

（1）从股东、企业运营、顾客和员工四个角度将企业战略转移成详细目的（BSC，平衡积分卡）（2）经过OGSM过程将目的设定过程推广至整个组织。所以，绩效管理过程应该将设定的目的层层推广至整个部门，将人力资源、企业运营、顾客服务和企业财务业绩有机结合。 （3）经过对关键业绩指标（KPI）的层层分解能够把业绩与薪酬鼓励挂钩。企业战略执行的SPORTI闭环系统拟定战略要点(Strategy)市场情况企业情况集团战略方向2.转化战略(Planning)战略图衡量指标/目的值行动方案组合业务单元指标分解支持部门工作计划员工工作计划、指标分解3.组织协同(OrganizationSynergy)4.规划运营(RunthePlan)主要流程改善销售计划、资金计划资源能力建设预算执行战略回忆运营回忆5.监控与学习(Track&Learn)业绩分析战略有关性新的战略6.验证和调整(Improve)战略图平衡记分卡指标分解表行动计划进展表运营报表……四大原则一把手工程老大亲自参与上下互动自上而下与自下而上SMART原则目标，资源，措施正向激励激励为主，龙虎榜年度经营计划=目的+策略+详细措施企业目的制定的七步法1.拟定企业目的2.设置工作目的3.优化工作思绪4.计划要点工作和项目进度计划5.选择绩效指标体系6.完毕各项预算7.提交工作计划报告和材料用OGSM工具来制定年度经营计划ObjectivesGoalsStrategiesMeasuresActionPlan目的目标策略衡量标准工作主计划做什么，从公司中长期战略落实到年度目标做什么，更具体细分，四个关键目标（BSC）怎么做，方法和措施业务组织具体怎么做，做到什么程度（KPI）怎么做（具体项目，6W2H）文字数据文字数据数据对应O对应G对应S制定目的的SMART原则1.S(Specific)详细明确的2.M(Measurable)能够衡量的3.A(Achievable)能够达成的4.R(Relevant)平衡关联的5.T(Time-Bound)设定时限的S(Specific)怎样详细明确？(6W2H)WHAT--做什么？WHY–为何做？它们与我的长远目的与价值观一致吗？WHEN–什么时候完毕？WHO–我来做，谁还能够帮助我做？他们是否帮助我？WHERE–在哪里做？那里的环境怎样？WHICH–有多种方案时，选择哪一种，选择原则是什么？HOW–怎样做？分几种环节和阶段？HOWMUCH–做多少？用多少资源？这些资源从哪里取得？能得到吗？M(Measurable)：怎样能够衡量？1.尽量数字表达；2.不能用数字的描述要清楚。·假如是个人目的，能够参照；五年内，我的年现金收入（或年薪）要达成15万元，我在企业的职位要当上总监；2023年10月1日前，我要买一辆价值20万元的乳白色的福特轿车；我每月要至少探望父母3次以上，每星期与孩子沟通在一起的时候不少于5个小时，每月与我的人脉“贵人”聚会交流一次等。A(Achievable)：怎样能够达成？1.根据本身的能力条件2.根据内外部可用资源3.根据目前发展和将来可能的情势4.辨别阶段按步实施R(Relevant)：怎样平衡关联？1.个人目的与所在企业、部门目的相连结2.个人目的与家庭目的和期望相连结3.长、中、短期目的相连结4.个人发展、经济事业、爱好爱好、友好关系四大目的系统平衡关联5.目的之间彼此不冲突6.实现目的所需要的有关资源T(Time-Bound)：怎样设定时限？1.设定目的达成的时间期限2.在目的执行过程，设定中间检核点，里程碑3.强调行动速度与反应时间4.依不同期间设定阶段性目的（年度、月份、周别、每日目的）管理就是统一目的、行动和原则1.S(Specific)详细明确的2.M(Measurable)能够衡量的3.A(Achievable)能够达成的4.R(Relevant)平衡关联的5.T(Time-Bound)设定时限的明确与职责相应的工作，目的量化、责任人、时间、资源及输出成果都是一定的、清楚的要做什么事，需要什么资源，怎样去做，绩效目的是什么，考核指标是什么，达成成果怎样，都能够衡量或量化目的能够大家接受，内心乐意接受，认同目的目的在既有或合适的资源配置条件下是可行的目的达成的时间限制，协作的时间统一性限制（项目共同完毕）拟定目的要进行外部环境和内部分析宏观经济环境社会力量政府政策科技客户顾客分销商供应商竞争者PEST五力模型需求增长率相对市场占有率高低高低？明星star金牛cashcaw瘦狗dog战略经营领域吸引力

高

中

低高中低投资/增强选择/维持收割/撤资企业竞争地位BCGGE业务18九大工具外部分析：（1）环境分析：PEST（2）顾客分析：（3）五力模型（4）竞争比较雷达图（5）市场选择STP企业内部价值链分析（1）内部价值链分析法（2）成本价值树3.业务与营销策略：（1）SWOT（2）BCG矩阵（3）GE矩阵（4）4P/4C19讨论：如下目的符合SMART原则吗：1、品质管理及改善要向纵深、高层次发展，要点提升产品可靠性、直通率及交付质量，向PPM级品管逼近。2、建立覆盖全国主要城市的销售渠道，大规模实施广告宣传，大幅度提升产品著名度。3、完毕PIM产品的中试，确保文件齐套，及时交付市场。4、加强人力资源管理建设，建立关键绩效指标体系，在全企业推行绩效考核。5、合理化提议和QCC活动连续进一步开展，全员参加率达成60％。6、加强组织建设，改善士气，形成一支团结向上的团队。企业目的分解要点及注意事项21目的体系财务指标运营指标管理指标主营业务收入自营业务收入占主营业务收入的比例净利润主营业务利润占利润总额的比例自营业务利润占主营业务利润的比例净资产收益率每股净资产每股收益经营净现金流量资金周转率新客户开发数量总资产周转率YY业务市场份额单位成本（标准＃工厂制造成本）组织

公司治理结构完善（对子公司、分公司）流程和制度的完善及有效运行定岗定编，职务说明书的完整性人力资源主要岗位人员到位（事业部副总经理以上岗位）100%主要岗位人员适岗率95%

激励业绩合同的签约率（事业部副总经理以上岗位）100%业绩合同的兑现率95%某企业2023年目的体系（3）策略(Strategies)√策略是指怎样实现目的，一般涉及：业务策略1.我们怎样赢得竞争优势；2.一套选择，涉及我们将不去做的事；3.一般指1-3年的时间；4.2，3个选择，完毕后将达成各自的目的或目的组织策略---我们怎样配置能力资源以推行业务策略？1.策略一般涉及所用工具、关键事务、以及通往成功的关键点；2.目的是决定与方向，策略是为达成目的所作为的选择；3.策略不能太多，太多就会失去重心，分散资源，所以要有所选择，一般限定在5个或更少。23策略制定措施鱼骨图KRA（KeyResultArea)：关键成果领域。KPI（KeyPerformanceIndex）：关键绩效指标。KRA1目的KRA3KRA2KRA4KRAn。。。KPI11KPI12KPI13KPI21KPI23KPI22什么是Measurement（衡量）Measurement:是指完毕Strategy的时间与有关量化指标：考核指标注意Measurement必须清楚指示who（谁）、what（做什么），how（达成什么程度指标）。例如Strategy是了解客户，详细措施就是……WhenWhatWhoHow五月前回顾分析过去两年客户流失原因张三-了解流失比率-营收影响-流失原因-应对方法建议1六月三日客户满意度调查-五月底完毕问卷-六月一日寄发问卷-六月三日至十五日催收恢复-六月十五日统计分析-六月十八日报告23六月二十日加强客户满意策略会议-了解总体客户需求趋势-针对个别客户拟定应付方针4十二月底前二度调查李四李四全体业务员-了解成效-举例目的Objectives目标Goals策略Strategies衡量Measures工作计划ActionPlan改进生产成本节约计划文字全年年节约生产成本USD100,000数据降低瓶子成本将瓶子厚度降低1mm可节省USD30,000谈判更低的贴牌加工费第一季度降低贴牌加工费全年可节省USD20,000物料供应本地化对ABC物料实现本地采购可节省USD50,000文字数据（5）工作计划(ActionPlan)需要详细时间1.环节：写下全部为完毕目的必须做的事；2.责任：每一种环节由谁负责；3.支持：期望什么样及谁的帮助；4.时间：每一种环节开始完毕的时间框架，或者流程顺序。5.每月评估：追踪进度，若有差距及时调整；6.谋求提议：协作或认同用OGSM将目的转化为行动计划目的Objectives目标Goals策略Strategies衡量Measures工作计划ActionPlan改进生产成本节约计划文字全年年节约生产成本USD100,000数据降低瓶子成本将瓶子厚度降低1mm可节省USD30,0001、2月底完成研究工艺谈判更低的贴牌加工费第一季度降低贴牌加工费全年可节省USD20,000物料供应本地化对ABC物料实现本地采购可节省USD50,000文字数据工作计划需分解到详细的项目，外在形式如下项目优先顺序步骤/内容责任人达成效果资源开始时间完成时间每月评估进度差距及调整计划1H1232M3L4概括下，OGSM中做什么与怎么做的关系

相应关系完毕衡量指标等于完毕目的目的O目的G策略S衡量M成功实施策略就会达成目的做什么目的/目的策略/衡量怎么做31YY＃成本价值树分析成本构成生产原料管理费用单产销售费用财务费用服务费包装物采购价格运费临时工工资正式工工资制造费用燃料及动力直接人工桶装衬袋箱装衬袋55无菌袋300无菌袋吨箱汽电水折旧衬袋无菌袋托盘大桶维修费装卸费港杂费平均工资工资培训费办公费差旅费招待费其他费用公路运费铁路运费销售佣金人员编制仓储费招待费差旅费办公费运费里程单价运送量运送量单价里程图例关键指标可下降一般指标铁路运费32YY＃销售成本构成根据2023年成本预算计算固定成本和变动成本单位变动成本:28/30YY＃2593元/吨；30/32YY＃2785元/吨；36/38YY＃3079元/吨固定成本总额12289万元价格按照每吨FOB均价495美元计算，盈亏平衡点产销量=12.35万吨

举例：原则＃固定成本占总成本20%集团与分子企业的OGSM的层次关系OGSM从上向下传递，下一级支持上一级并体现一级的要求，以确保全企业范围步调与要点一致。在制定过程中需要充分沟通，有要求，也有承诺。O目的G目标S策略M衡量T行动方案O目的G目标S策略M衡量部门工作目的设定正确了解企业整体的目的，并向下属进行传达制定符合SMART原则的目的检验目的是否与上司的目的一致列出可能遇到的问题和阻碍，找出相应的处理措施列出实现目的所需要的技能和授权列出为达成目的所必需的合作对象和外部资源拟定目的完毕的日期1234567企业-部门-个人目的的OGSM层级关系目的:提升市场拥有率3%措施:设定要点商品甲目的:商品甲的市场拥有率提升5%措施:1.开拓北方地域的营业额2.提升销售员的能力目的:在北方区发展7家代理商措施:1.每七天拜访次数增长5次2.主管随下属拜访2次3.每月增长1家新代理第一级 第二级 第三级具体化具体化363738目的实施的绩效管理手段绩效管理循环绩效辅导绩效评价绩效反馈结果应用绩效计划（1）四拍： 领导拍脑袋， 中层拍胸脯， 基层拍屁股，最终拍大腿。（2）四不论： 不论认同， 不论辅导， 不论总结，不论提升。40年度经营计划的工作安排先自上而下，再自下而上先自下而上，再自上而下牵头部门发文开启各部门分头布置落实各部门搜集资料、分析讨论组织跨部门沟通计划及财务模板讨论并汇总各部门计划财务编制预算讨论并汇总出草稿多轮评审并修改审批下发编制考核与奖励进一步分解细化签订经营责任书激发员工内驱力快乐时光概括自己进步一点放空自我测评自己鸡汤妙计刻意练习探究原因励志海报荣誉目标参与惊喜任务安排与进度计划的沟通做什么为什么做怎么做怎么做得更好成果的原则进度监控的表单管理和会议工具2018年6月月度/周度/日会看板管理进度检查OA、移动端会议前会议中会议后主题、目的时间、地点人员、主持资料、观点主持头脑风暴统计围绕中心求同存异行动计划总结备忘录行动计划下一次会议抄送高效会议管理，共享信息，求同存异，处理问题目的任务书目的名称：在……时间(在……条件下)，达成……成果。目的原则：序号完成步骤步骤标准问题分析原因措施时间表责任人支援部门检查人考核结果123目的检验进度表目的名称：序号任务标准检查方式检查时间检查人检查结果备注123进度表(甘特图)目的名称：序号任务1月2月3月…12月1目标实际2目标实际48举例：采购员季度考核表岗位：采购员在岗人员：张一

1、完成采购计划2、控制采购成本3、平衡物料库存…...岗位关键业绩指标：岗位主要职责：综合考评分值：____88%_______主要成绩、缺点及改进建议：该采购员在平衡物料库存方面取得了显著的成绩，但是在准时供货和降低采购成本上仍然存在有很大的不足。建议该采购员加强生产计划和采购业务方面的工作力度。直接领导人：采购业务主管最终决策人：采购部经理被考评人：张一1、加强物料成本控制，降低采购成本5%。2、减少物料库存10%。3、加强市场