资金运用可行性报告

资金运用可行性报告名目一、总论〔一〕工程背景及投资意义〔二〕工程简介及合作双方概况〔三〕工程实施保障〔四〕环境保护〔五〕概括评价二、市场分析及推测〔一〕市场现状〔二〕需求推测三、工程的实施〔一〕设备的购置及建设工程进度〔二〕人员定额四、投资估算和资金筹措〔一〕投资估算〔二〕资金使用打算〔三〕资金筹措五、收入、本钱和费用推测〔一〕收入〔二〕税金〔三〕本钱费用〔四〕利润六、效益推测和财务评价〔一〕根底数据确实定〔二〕财务评价〔三〕综合结论七、附表和附件建设投资估算表机器设备清单投资总额和资金筹措表营业收入推测表营业本钱及费用推测表利润推测表资金来源与运用表资产负债表现金流量表〔全部投资〕现金流量表〔国安资本〕一、总论〔一〕工程背景及投资意义现代化商品流通体系的建设和进展是现代经济进展的重要环节。随着我国市场经济的快速进展，商品市场发生了重大变化，商品种类、经营规模快速增加和扩大，商业网点也大量增多，营销渠道日趋多样化。但商品流通领域中旧的机制却不能完全适应市场经济进展的需要，特别是一级市场的现状与经济进展总体要求之间的差距更大，突出表现在购销渠道混乱，效劳手段落后，信息反响慢，商品损耗高，资源利用率低，流通秩序差，这不仅降低市场的透亮度，影响竞争的公正性和标准性，提高商品流通本钱，而且增加假冒伪劣商品流人市场的时机。因此，改善一级市场现状，提高商品流通效率，标准流通秩序，已成为商业流通体制改革和今后国民经济安康、快速进展迫切需要解决的问题。中国商品订货系统〔CHINAGOODSORDERSYSTEM，以上简称CGOS〕就是适应这一需求而产生的。CGOS是经国家计委1995年正式立项并审批通过，由商友商务创意、建立并组织运营及拥有的跨地区、多功能、社会化商品流通效劳体系。本次中信国安总企业拟与商友商务合作组建的CGOSCGOS的建设将从整体上提高我国商品一级市场的现代化水平，并可进一步鼓舞正值竞争，促进公正、真实的市场价格机制的形成；同时，该系统的建成也将为国家进一步加强宏观实相关的法律、法规和经济政策供给有利条件。此外，该系统还将在保护生产、经营企业及消费者权益，打破地区市场分割，促进国内产品构造调整和加快国内市场与国际市场接轨等方面发挥乐观作用。北京地区经营中心作为CGOS的一局部除可发挥上述作用外，还将为北京地区的各类型企业适应市场变化，融人国内、国际大市场，提高企业的市场竞争力供给格外便利的条件。CGOS北京地区二级站的建设，不仅可以带动相关产业的进展，对北京地区整体经济的进展也将具有不行无视的作用。〔二〕工程简介及合作双方概况1．工程简介CGOS是一个以遍布全国的电脑网络为根底的电子化商品批发市场，是为全国范围的商品制造商和销售商供给电子化交易手段的综合性效劳网络，是现代化商品流通领域里的根底设施之一。该系统由交易治理委员会、总站、二级站〔包括经营中心和配送中心两局部〕和会员组成，其主要功能包括商品效劳、货物配送效劳、货款清算效劳、商品信息效劳等。CGOS的交易范围包括、食品、饮料、烟草类；针纺织品、服装、鞋帽类；日用化工产品类；纸制品、文化用品、各种办公机械类；日用橡胶、日用塑料、日用玻璃陶瓷制品、日用搪瓷制品和金属制品类；家用电器和器材、电子产品、通信器材类；另外还设立了医药、建材、农资、粮油等专业网。CGOS·由于使用电脑网络，使得加人CGOS的各方直接面对全国市场，不受地域限制；买卖双方信息直接接触，削减中间环节；·信息量大，沟通速度快，可选择性强，透亮度高，交易手段现代化，交易本钱低；·具有统一的、严谨的交易标准，安全性较高，并且信息、资金、物资专业化分流治理，交易的效率高。CGOS具有的上述特点，将从以下几个方面有效地降低流通本钱、一是利用计算机网络进展交易可以缩短订货周期；二是生产企业和商业机构可以大幅度削减销售和选购的人工费用；三是最大限度削减了流通环节，避开多重收费；四是系统仅依据交易额收取最低限度的效劳费，降低了流通费用率；五是系统供给配送效劳可以有效地压缩商业机构的库存，削减资金占用和利息支出。此外，CGOS还可通过其先进的清算方式和标准的清算制度对人网企业的购销行为实施严格的信用监视，将人网企业的购销行为与其资信力量协调起来，防止非正常信用交易行为，有效地削减企业间相互拖欠的“三角债”。2．总投资、出资比例及工程建设内容CGOS北京地区二级站将由商友商务有限责任公司〔A方〕和中信国安总企业〔B方〕共同投资组建。企业名称为“北京商友商务有限责任公司”。其中、A方以CGOS工程的无形资产，即CGOS1000资本14.29%；B方以现金600085．71％。依据双方协议，北京地区二级站应供给CGOS规定的全部服务，因此，本工程包括经营中心的建设及配送中心的建设两局部，其中，经营中心的建设包括租用办公用房、交易大厅、机房设备的购置、公共数据网的申请、计算机软件的购置等。配送中心的建设包括仓储展现大厅的建设、运输设备的购置和计算机网络的建设等。3．合作双方概况商友商务有限责任公司是由产业投资股份〔国家计委下属企业〕、中国物资开发投资总企业〔内贸部下属企业〕和中国爱地集团企业共同投资创立的。注册资金5000万元，其中产业投资股份占60%，中国物资开发投资总企业占20%，中国爱地集团企业占20%.现实际投资到位率为60%。该企业是CGOSCGOS许经营权。该企业已在上海、深圳、成都、南京、昆明、济南8中信国安总企业成立于1989920000万元，主要经营卫星通信、网络工程、信息传输、无线寻呼、有线电视、建筑、装饰、市政工程、设计施工、旅游开发、广告、体育用品。〔三〕工程实施保障政策保障CGOS的建立，得到了政府的大力支持。在国家打算委员会下发的计市场〔1995〕1126号关于中国商品订货系统一期工程工程建议书的批复中，称CGOS“是将流通体制改革和流通现代化相结合、增加流通科技含量的有益尝试”，符合国家“九五”和2010年市场体系进展规划的设想，并得到国内贸易部部长、副部长的亲笔批示。它迎合了国内刚刚兴起的商业自动化浪潮，并与国家进展连锁商业，提高商业现代化水平的产业目标相全都，在当前和今后相当长期内具有良好的市场前景。技术保障由于计算机技术的迅猛进展，大大降低了设备投资本钱，使得利用民间投资实现大规模商业数句据处理成为可能。特别是近几年国家在计算机网络根底设施上的大量投资，使得广域计算机信息处理网络的建设不仅成为可能，而且用户的使用费用大大下降，一般企业、甚至个人都完全能够承受。CGOS使用的网络是邮电部的CHINAPAC公用分组数据交换网及其各种增值业务，如EDI,EMAICGOS需要不断完善和扩展、异种机型和异种操作系统相连接的网络，并且该网与国际网络有良好的兼容性，这使得CGOS可以便利地与国际网络相连接〔现在CGOS已经和Inteznet相连〕。国内在1993年根本完成了CHINAPAC在全国主要城市的建设。因此，使用该网将使CGO在技术上是牢靠的，在实施上也是可行的。CGOS使用的软件大局部是已格外成熟的软件，如二HP-UX操作系统、OpenView网络治理软件和ORACLE’7．1数据库软件等，这些软件的应用都将使该网具有运作所必需的稳定性。该工程的投资一方—中信国安总企业自成立以来，在计算机、通信业、金融询问等方面获得了很大成功，在计算机技术上始终在国内处于领先地位。因此，该企业的参与，将使本工程的实施在计术上具有牢靠的保证。治理保障CGOS是基于广域计算机网络之上，面对多层次客户供给准时、多样化的标准效劳，因此，该项统营运能否成功，不仅与技术条件有关，还与工程实施单位的治理水平有亲热的关系。作为CGOS北京地区二级站的控股企业，中信国安总企业作为中国国际信托投资企业直属一级子企业，一向以治理严格著称，多年来在经营信息产业的过程中积存了丰富的治理阅历，吸引了大量人才，形成了先进性治理方式和运作机制。〔四〕环境保护本工程不涉及环保问题。〔五〕概括评价中信国安总企业与商友商务合作组建CGOS北京地区二级站，其总体设想和进展方向符合我国商品流通领域改革的大方向，系统的建设与运行必将对标准北京地区市场行为、提高市场组织化程度和市场效率、推动流通现代化具有重要意义。二、市场分析及推测随着我国经济的进展和商品流通规模的不断扩大，使得现有的生产、流通企业难以用传统的手段来驾驭日益膨胀和快速变化的市场，大家都在期盼着的经营方式和手段的消灭。由于计算机技术创突飞猛进，网络技术的快速进展，使得“网上购物”这一全的经营方式和手段呈现在宽阔企业和一般消费者的面前。〔一〕市场现状目前在我国，网络商业正处于起步阶段，但人们已开头意识到它的优势，一些人业已开头着手这方面的建设工作。在北京地区，已有类似网络建成，这些网络的进展速度格外惊人，进展前景也十交可观。但这些网络所供给的大多是企业和个人之间的交易效劳，而对企业与企业之间的交易效劳，如下单、货款结算等这类一级市场所必需的业务，却由于这些网格的规模和资金所限很难供给。在已礁的网络中，像CGOS这样效劳于多层次市场且具有广泛交易范围的网络，并不多见，这就给CGOS怪下了宽阔的市场空间。由于拥有全国性的计算机网络和大型配送中心，CGOS将架起企业与企业、业业和个人之间的金桥，在一级批发市场上占有与其规模相当的份额。〔二〕需求推测CGOS的效劳对象主要可分为生产企业和商业企业两大类。商业企业又以商店为主。据199619951300207303多个，这些企业构成了CGOS及其北京地区经营中心的潜在市场。从生产企业看，由于企业实力不同，产品销售渠道和方式也不同。大型企业销售规模大，提CGOS的抱负效劳对象，尽管这些企业目前一般都有自己固定的销售渠道，但只要能够切实降低销健费用，帮助企业拓展国际市场，CGOS对它们照旧具有极大的吸引力；中型企业有肯定的生产规模但其所在地只能吸取局部产品，大量产品需要销往外地，而且因其实力有限，不行能建立自己的销售网点，因此迫切需要稳定、可靠的销售渠道，所以CGOS对这些企业最具吸引力；小型企业虽然生产规模小，产品销售局限于某一地区，但通过CGOS可以使其产品快速与国内、国际市场相连，对企业生产进展、提高竞争力量将格外有利，因而也还是有肯定吸引力的。从商品的市场销售状况看，虽然存在销路很好、供不应求的商品，但这局部商品在商品销售总额所占比重很小。大局部商品处于剧烈的市场竞争中，它们对于建立和维持一个稳定、低本钱的销售渠道很感兴趣，这是CGOS可以依靠的主要市场对象。从商业企业看，年销售额上亿元的大型商场，虽然有比较稳定的进货渠道，但由于这些商场在商业自动化方面均有肯定的根底，并且正在加速从传统的粗放经营向信息密集型的集约化治理方式变，因而对以计算机和现代通信技术CG为核心的CGOS仍会很感兴趣，只要在订货价格和保证供给方面满足它们的需要，完全可能争取到这些商业企业的支持。至于中型商场，由于它既无大型商场的实力又无小型商店的敏捷，因而其生存进展面临肯定的困难。CGOS的建立，可以为这些中型商场供给一个低本钱、高效率的进货渠道，是它们提高竞争力的重要出路。因此，中型商业企业能够也应当是CGOS的市场主体。小型商业企业和个体商店虽然无力直接从生产厂家进货，主要销售当地产品或当地批发商供给的外地产品，但它们数量多掩盖面广，假设通过适当的形式把这些分散的小型商业企业和个体商店吸取入网，对该系统是一种重要的补充，特别是在农村〔包括城郊和县、镇〕，由于在进货方面存在不同程度的困难，假设组织得当，它们将成为CGOS就北京地区而言，虽然生产企业和商业企业与其他地区相比并不多，但规模大的企业却相对较多，特别是商业企业，全国年销售额在亿元以上的200多家大型商场中，北京就占有近四分之一，中小型企业数量就更多；此外，北京地区的高技术企业、外资、三资企业的数量也相对较多，这些企业都是最可能使用网络的企业。因此，可以认为CGOS在北京地区市场前景是良好的。综上所述，随着我国经济的进展和改革开放的进一步深化，只要实行正确的市场战略和相应的措施，CGOS及其北京地区二级站将能够占有足够的市场份额。三、工程的实施本工程的开办期为4个月，协议的经营年限为30〔一〕设备的购置及建设工程进度本工程的建设分经营中心建设和配送中心建设两个步骤。在开办期主要是进展经营中心的建设，包括经营场所的租用，合作A方商友商务有限责任公司投人的计算机网络设备及其软件的安装和调试，与总站和其他二级站联网通信的调试以及吸取会员的工作。经营中心开头运营后，进展配送中心仓库和展现大厅的建筑工程，打算两年完成。第一年根本满足网络交易仓储的需要，其次年完成全部建筑工程，购置运输设备、治理和办公用设备，与经营中心实现联网，满足网络交易仓储和配送的需要；第三年开头正常运营。〔二〕人员定额301515送中心建设的前期工作。经营中心开头运行后需100人，其中80人为网络操作员，15人为治理人员，5在配送中心的两年建设期内，保持15人的编制，主要负责仓储交易在建筑工程的协调工作和广告宣传工作。正常运营中，需60人，负责仓储和配送的治理工作。四、投资估算和资金筹措〔一〕投资估算工程总投资由建设投资和流淌资金组成。经估算本工程总投700056801320万元。建设投资建设投资包括设备投资、房屋建筑物投资和无形资产投资，5680设备投资730万元〔详见设备投资清单〕4150本工程配送中心需租地建筑房屋，作为贮存货物、配送货物的经营场所，欲建在四环路以外交通便利的位置，需租地5万平方米，建筑面积为222000正式投入使用，使配送中心正式运营。具体清单如下、①租用土地费用、750②土地开发费、200③磋商建设费用、250④前期工程费、100⑤建设安装工程费、280021400方米=2800⑥其他费用、50无形资产、700万元本工程商友商务有限责任公司投人1000万元，经双方商定，商友商务有限责任公司总投入中包括700万元无形资产，为中国商品订货系统在北京二级站的特许使用权。开办费、100万元19979119971231这4个月内对经营中心和配送中心两个工程进展筹备。筹备期的各项费用列人开办费，开办期雇佣人员共30人，工资按1500182012381.75万元，共计50万元；两个工程租用200平方米的办公室，按712016.815．.20流淌资金、1320万元本工程流淌资金对经营中心、配送中心按年度分别估算，，经营中心总投资1850万元，减去经营中心的建设投资1100万元，余额750万元。因经营中心到达估量客户规模需要3年〔1.5199850001999年10000户、2000年到达规模〕，把总的流淌资金按各年的客户规模31998750×5000、15000＝2501999750×〔100005000〕15000＝2502000750×〔1500010000〕15000=250199819992000配送中心正式投入运行，配送中心投资规模5150万元，减去建设投资4580万元，余额570万元为配送中心的流淌资金。〔二〕资金使用打算1．1997912．199791～19971231商友商务有限责任公司投入无形资产及网络设备，支付筹建期的开办费。3．1998一1999年经营中心投入局部流淌资金；配送中心房屋建筑物施工。4．2000年、经营中心、配送中心投入全部流淌资金，均进入正常的经营，到达预期的经营规模。〔三〕资金筹措本工程投资总额7000万元，资金筹措方案为、中信国安总企业投入6000万元。商友商务有限责任公司投入1000万元，包括700万元无形资产，300五、收入、本钱和费用推测〔一〕收入本工程按正常年份交易额为100000034万户。但由于CGOS有肯定的准入条件〔主要是对会员的信誉的考察〕，1.531997199850001999100002000完成巧000户的目标。依据类似网络的会员数据，会员中供货商和选购商之比估量为7:3，在选购会员中，使用E-mail的会员将占到80%，因此，估量l997--2000年会员组成如下所示〔20002000〕、年度1997--199819992000供货商〔单位、户〕3500700010500选购商〔单位、户〕150030004500其中、使用Ｅ－mail的会员不使用Ｅ－mail的会员120030024006003600900通过网络的交易额，估量1998年为18.75亿元，按会员户数与交易额配比的原则，199950200075供货商人网收入、每个供货商人网每年需要交纳3000元人网费。在正常经营年度，供货商人网收入为3150万元。供货商产品人网费收入、每个供货商供给的上网交易的产品限定为10种以下免收上网150010%的供货商供给上网交易品种会超过10种，超过的平均数为3种，供货商产品入网费，正常经营年度为157.5万元。选购商以E-mail人网费收入、以E-mail人网的选购商，每年度交纳4500元人网费，正常经营年度收入1620万元。4．选购商以其他方式人网收入、每个以其他方式人网的选购商每年度需交纳3000元，人网收1998901999180270系统交易效劳费收入、CGOS每成交一笔合同后，依据交易额向供货商、选购商各收取3.5%o一8%的交易效劳费，推测此项收入时考虑慎重性原则，系统交易效劳费承受单向收费，收取交易额的8%o。正常经营600配送中心收入、配送中心是大型仓储配送效劳经营实体。配送中心收入为1206〔二〕税金营业税金及附加按营业收入的5.5%计算，故正常年度的营业税金及附加为385．19万元；所得税按税率33%计算。由于该工程属于数据库系统，依据税法，可报请税务部门减免正常经营的前两年所得税，在计算时，按全额交纳所得税计算。〔三〕本钱费用依据本工程的特点，不发生原材料及燃料动力消耗等费用，仅发生系统日常运营所需的人员工资、办公费、差旅费、交际应酬费、交通费、广告宣传费、设备维护费等。1．工资、经营中心正常经营需要100名工作人员，每人月平1500元。进入正常年度后，工资每年递增10%。配送中心1998年、1999年由于房屋建筑物施工，未进入正常经营，所1515002000600010%在今后年度递增。福利费、养老基金、教育费、依据工资总额的14%提取福利费、9%提取养老基金、2%提取教育费。办公费、50万元〔正常年度〕2030差旅费30万元〔正常经营年度〕1020540202067525507．广告宣传费用300100243161.75200483321.758301515920开办费共计1005无形资产共计70010机器设备折旧138.70万元57经营中心设备原值300万元，残值5%，2081.70配送中心设备原值4305%，2012197．13配送中心房屋原值41505%，2013175．20〔正常年度〕租金6365×800＝175.20万元14．上交总站治理费154．60万元2％上交〔四〕利润经测算，正常年整个系统可实现利润5281．36万元，按33%提取所得税1742.85万元，税后利润为3538.51万元，按税后利润的10%提取法定盈余公积金、按5%提取公益金，可安排3007六、效益推测和财务评价〔一〕根底数据确实定工程计算期1219979119971221折旧摊销按分类摊销，建筑物折旧年限20年，设备折旧年限5年，取5%的残值。无形资产以摊销方式回收，摊销期为10年；开办520税率销售税金及附加为5．5％，所得税为33%。4．收入收