节能灯生产线建设项目可行性研究报告

节能灯生产线建设项目可行性研究报告节能灯生产线建设项目可行性研究报告--1—节能灯生产线建设项目可行性研究报告节能灯生产线建设项目可行性研究报告--1—节能灯生产线建设项目可行性研究报告（此文档为word格式,下载后您可任意修改编辑！）节能灯生产线建设项目可行性研究报告节能灯生产线建设项目可行性研究报告--#—中车间办公部分的传热系数约为0.5;轻钢屋面采用镀铝锌板保温屋面，保温层为超细玻璃丝棉100厚。由于对建筑各部分围护结构均做了节能设计，且围护结构的传热系数和遮阳系数均小于规范限值，根据《公共建筑节能设计标准》GB50189-2005的规定，车间办公部分的一层能够满足公建节能 50%的要求，各指标都能满足规范限值，综合测算后满足江西省建筑耗热量指标。（5）其他节能措施绿化：对建筑周围环境进行绿化设计，绿化将对生产区气候条件起着十分重要的作用，它能调节改善气候，调节碳氧平衡，减弱温室效应，减少城市的大气污染，减低噪声，遮阳隔热，是改善区域微小气候，改善建筑室内环境，节约建筑能耗的有效措施。尽量保留原有树木，保持生态环境。第八章职业安全卫生与消防8.1设计的主要依据根据国家有关改善劳动条件，加强劳动保护的规定，本项目设计主要对噪声污染、高温辐射、机伤、电伤和摔伤等不安全因素等职业危害，依据安全第一，预防为主”的方针，积极采取有效措施，改善劳动环境，控制和防止职业病发生，为企业创造文明生产、安全生产的条件。&1.1设计采用法律、法规（1） 《中华人民共和国劳动法》；（2） 《中华人民共和国安全生产法》；（3） 《中华人民共和国职业病防治法》；（4） 《中华人民共和国消防法》。&1.2设计采用标准（1） 《建筑设计防火规范》（GBJ16-2002）;（2） 《消防安全标准》（GB13495-92）;（3） 《工业企业设计卫生标准》（GBZ1-2002）;（4）《采暖通风与空气调节设计规范》（GBJ19-87）；（5） 《污水综合排放标准》（GB8978-1996）;（6） 《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996）；（7） 《工业企业厂界噪声标准》（GB12348-90）;（8） 《氢气使用安全技术规范》（GB4962-85）。8.2卫生安全防护措施&2.1安全生产企业应针对不同产品与工艺生产条件，从提高安全生产技术与监管水平两个方面实施不同的安全管理对策，但总体上在抓好安全责任制落实、规章制度执行与岗位安全教育培训的基础上，应重点做好四个把关”。设计把关工程设计是生产技术中的第一道工序，工程设计的质量直接影响建设项目的投资效果，直接关系到生产装置的安全性和可操作性。 如果不从安全技术角度来分析、评价、生产技术及其设备，从工厂设计之初就把好安全关，则工厂安全生产是很难进行的。从工程项目的可行性研究，到生产工艺条件确定、设备选型，施工建设到投入运行，必须严格落实国家对建设工程项目安全的三同时”要求，在每一个环节上安排安全措施。做好安全评价是安全设计的前提和基础.也是安全管理和决策科学化的基础。对生产装置安全评价，主要是通过对生产过程中使用的原材料、生产出的中间产品、产品及排出的废弃物的化学、物理性质数量来进行危险性评价；通过对工艺生产条件、生产过程与设备的危险性的综合评价，依据发生事故的可能性及其危害程度，划分危险场所类别范围，确定生产区域布置、安全间距与设备选型。企业应委托有资质的安全评价机构定期开展安全评价，明确评价范围，要覆盖所有活动区域。对新建、改建、扩建技改项目和采用新工艺、新技术、新装置应及时开展安全预评价和竣工验收安全评价。企业还要重视对重大的检修作业，生产装置的废弃拆除，进行风险评价。近期很多起爆炸事故就是在装置拆除过程中发生的。设备把关随着企业生产规模的扩大、工艺上不断的改进以及产量的提高，常年运行的设备和仪表.难免会出现运行不正常，异响、振动、仪表指示不准；新投用的设备仪表由于工作尚未稳定，操作人员对其不熟悉也会导致操作人员误操作，从而引发各种生产事故。所以企业应该高度重视设备安全管理。要制定一套科学有效的设备设施安全管理制度，建立完善生产设备设施台帐制度。重点要加强特种设备、压力容器、大型生产设备、储罐、仓库存储设备以及安全装置的管理与维护，专人负责，定期检测维修，对检查中发现的安全问题，应当立即处理。不能处理的，应当及时报告本单位有关负责人，检查及处理情况应当记录在案。同时要加强各类安全装置、防电、防雷、防爆设施的管理，安全设施不能随意拆除。对废弃或长期停用设备内的危险化学品要及时进行彻底清洗，做好隔离与标识，或转移到安全场所。操作把关生产过程中的安全操作包括安全开车、安全运行、安全停车和安全检修。具体工作中必须做到以下几点：必须严格执行工艺技术规程，遵守工艺纪律，做到平稳运行”必须严格执行安全操作规程。安全生产操作规程是生产经验的总结。往往是企业通过血的教训，甚至付出生命代价换来的，是保证安全生产，保护职工免受伤害的护身法宝。控制跑、冒、滴、漏”可燃物泄漏导致火灾爆炸事故的案例并不少见，造成泄漏的原因很多，有设备系统缺陷、技术或维护管理方面的原因。也有人为操作原因。不得随意拆除安全附件和安全连锁装置，不准随意切断声、光报警等信号。正确穿戴和使用个体防护用品。严格安全纪律，禁止无关人员进入岗位操作。发现或发生紧急情况，必须先尽最大努力妥善处理，防止事态扩大，并及时报告。安全生产要求稳定、平衡的生产秩序，要求有经验丰富的一线生产管理干部和操作人员，这样才能在出现险情时迅速作出反应，排除危险。8.2.2职业卫生安全（1） 防尘、防毒产生粉尘设备有熔炼炉等设备，操作者配备合适的劳保用品；以上设备配有完好的防尘设施，同时对设备粉尘源采用机械通风收尘，除尘效率大于99.5%,岗位空气中的含尘量符合国家规定标准。（2） 防暑降温、采暖有温度、湿度要求的生产工序采用空调降温、采暖；喷雾干燥房采用机械通风和自然通风相结合方式降温，不适宜使用空调厂房在操作者场地采用送风方式降温。（3） 噪声控制产生噪声的主要设备有风机、压机、泵类等，通常的噪声范围在（90〜100）dB之间。风机安装于采取了隔震、隔声、消声和吸声等一系列降噪措施的厂房，效果显著。风机安装在隔声间内，岗位噪声值小于80dB。（4） 工业卫生设施：①设置必要的职工休息室，给职工创造良好的工作氛围和环境；厂房内设有男、女更衣室、浴室、厕所，并设有必要的洗手点、拖把池等，保持清洁卫生的工作环境，满足工业卫生的要求；设置安全卫生机构，由安全卫生人员对现场进行监测，对职工进行定期身体检查。8.3消防与设施安全&3.1设计依据《建筑设计防火规范》(GBJ16—1987)(1997年版)；《民用建筑设计防火规范》(GB50045—1995);《建筑物防雷设计规范》(GB50057—1994);《建筑灭火器配置设计规范》(GBJ140—1990);《火灾自动报警系统设计规范》(GBJ116—1988);《二氧化碳灭火系统规范》(GB50193—1993)。&3.2防雷该项目属第三类防雷建筑物，防雷装置按《建筑物防雷设计规范》(GB50140-2005)执行，要求将整个建筑物的金属结构钢筋连成一整体，形成笼式避雷网。在屋顶设避雷带，并利用金属构架与屋顶避雷带焊接作为接闪器。利用建筑物结构柱内的两根主钢筋作为引下线(①》1)要求避雷带和作为引下线的柱内钢筋。地基基础内的钢筋均可靠焊接。屋顶所有突出屋面的金属管道、金属围栏也均与避雷带可靠连接。本工程米用总等电位联接方式。在配电室设总等电位联接箱，在建筑物设局部等电位箱，局部等电位联接与总等电位联接盘连接。屋顶所有设备的金属外壳均应与防雷装置可靠联结。利用建筑物基础钢筋作为接地极，要求沿四周基础及引下线处基础两根主筋焊接成网，综合接地电阻要求不大于1欧，当接地电阻要求达不到要求时，可补打接地极。为防止人身触电的危险，本工程设专用接地保护线（PE）,并进行总等电位联结。室外地坪-0.8M处用-40*4镀锌扁钢引出散水外作为接地预留，防雷引下线在距地0.5M处设接地电阻测试点。&3.3消防消防安全工作执行《中华人民共和国消防法》、《机关、团体、企业、事业单位消防安全管理规定》、GB15630-1995《消防安全标志设置要求》、《仓库防火安全管理规则》，加强公司领导和员工的消防安全意识，编制消防演习计划并定期进行消防演习， 以提高员工的消防技能和安全保护能力。所有厂区内的建筑物、构筑物均严格按《建筑设计防火规范》规定的防火要求进行总图布置和单体设计。本项目拟在厂区设置消防给水管网，灭火时由消防车就近从消防栓上取水，加压使用。系统的设计将严格按《建筑设计防火规范》中的有关规定进行。对各车间均按《建筑灭火器配置设计规范》配置必要的灭火装置。对有特殊要求的车间及场所按《二氧化碳灭火系统规范》及《火灾自动报警系统设计规范》进行设计。该项目所有的建筑都按二级耐火等级考虑，其墙、梁、柱、顶板采用不燃烧体，建筑的低压配电系统接地形式采用 TN-C-S，电源进户处应作重复接地，所有电气设备及电气线路外露部分应均按规范接地，建筑物应作等电位连接。该项目消防设计要点及措施:平面布置的防火间距：该装置的建筑物或构筑物的外缘与成品库房之间相距12米做为防火隔离带。消防给水和灭火：沿消防通道设计消防给水枝状系统•最小管径＞100mm装置消防用水管网与厂消防用水给水管网衔接，消火栓的数量按每个用水量10-15L/S计算；建筑物、构筑物的室外消火栓用水量取25L/S，消火栓用水量取20L/S，消防给水管道压力保证用水总量达到最大且水枪在任何建筑物、构筑物的最高处时，水枪的充实水柱仍不小于 10米。同时，从地面算起最不利点消火栓的水压不小于 10米水柱；根据场地特点设置泡沫灭火器，二氧化碳灭火器等 •主要建筑物、厂房设室内消火箱及防火楼梯，各生产工序及库房均备有安全防火措施。消防电源及其配电：消防用电设备按二级负荷供电。并采用单独的供电回路，备有明显标志，穿管防火保护等措施，保证消防用电，火灾事故照明和疏散指示标志的连续供电时间不少于 40分钟。主控室等重要部位设火灾自动报警装置。厂区内各厂房之间按规范标准要求布置，确保消防通道畅通。8.4劳动安全&4.1防火、防爆：新建厂房按2级防火防爆等级进行设计，爆炸危险场所内所有电器设备及照明均应采用防爆型。厂房通风换气装备良好，管道按防火防爆要求接地，并设阻火器确保生产安全。&4.2电气安全：（1） 设备供电可采用三相五线制，有爆炸危险场所采用低压电缆或低压镀锌钢管配线，其额定电压不应低于线路的额定电压且不低于500V，并设有相应的保护装置，以便在发生过载短路、漏电、接地、断线等情况下能自动报警或切断电源；（2） 在低压中性点接地电路中，应装设一相接地或漏电时能迅速动作的接地自动切断装置或接地自动报警装置， 保护接地干线应与中性点连接成一体；（3） 设备金属外壳、金属机架、金属电线管及其配件等非带电裸露金属部分均应接地，但电气线路中的工作零线不得作为保护接地线使用；（4） 组合开关、插座应装设漏电保护器；（5） 新建厂房防雷按第二类工业建筑物的标准设计，所有避雷针用避雷带相互连接，引下线不少于两根，其间距不宜大于 24米,防雷接地装置应和电气设备接地装置以及埋地金属管道连接；（6） 引入爆炸危险区的电缆金属外皮应接地，电缆与架空线连接，外皮应设置适当的避雷器，并采取接地措施。&4.3防机械伤害：（1） 设备配置时，留有足够的操作面积和空间、安全范围和设备检修场地。生产岗位、工作场所走道畅通，一旦事故发生，职工能及时安全疏散撤离；（2） 所有设备均应有安全防护装置。起重设备、厂内运输机械由制造、安装资质的单位生产、安装以确保各类安全防护装置完好有效。防震：新建厂房按地震烈度6度设防。防腐：电解产生的工艺气体酸性气体具有较强的腐蚀性， 在存放此气体的供气室建筑已按防腐要求设计，钢柱、梁等均涂刷防腐涂料，设置全室通风，并设一个清洗水槽，以防操作不慎泄漏时对人体皮肤进行冲洗。8.5其他安全措施热物料设备及管道，分别采用保温隔热措施，以保证其表面温度在50C以下；转动设备部件应设置安全防护罩，振动设备考虑防装设施，操作平台、地坑、孔洞设置防护栏或加盖，充分保护操作人员人身安全；厂房设置防雷接地装置，各电器设备外壳接地，以防止雷击与电击；高温区、变压器区应设置明显警示牌，以免在这二个高危区出现人员和财产损失；产生粉尘、余热、余温的地方，在建筑物上应采用措施，如设置足够的门窗、房顶设置通风帽以利通风换气和散热；对易燃、易爆、有毒危险化学品，严格按照国家《危险化学品安全管理条例》、GB18597-2001《危险废物贮存污染控制标准》标准收集贮存，安装报警装置和专人保管。对剧毒品建立专门的仓库，单独存放，并双人双锁管理，记有详细的使用台账，并通过各负责部门的检查。8.6预期效果及评价为了贯彻“安全第一，预防为主”的方针，确保本项目投产后符

合职业安全卫生的要求，保障劳动者在生产过程中的安全和健康，依

据国家有关规定，工程设计中采取了各种职业安全卫生防护措施， 为工厂安全生产、文明生产创造了良好的物质条件。企业各部门要认真贯彻国家关于生产性建设工程项目职业安全卫生监察的暂行规定”，通过企业的正常管理，保障各项职业安全卫生防护措施的落实和实施，发挥其应有的效能。预计本项目投产后，可以符合职业安全卫生的要求。第九章项目实施进度9.1项目实施进度为了完成本项目建设，公司成立了以公司法人代表为领导的项目领导小组，下设人员具体组织实施该项工程。为加强项目管理，提高投资效益，由项目法人对项目的策划、资金筹措、建设实施等实行全过程负责。在项目建设过程中，建议项目承办单位抽调精干人员，对项目的概算控制、资金使用、施工组织、建设工期及工程质量等进行管理，确保项目按时完成。本项目建设期自2011年11月至2013年4月，共18个月。本项目施工计划如图9-1所示。可行性研究报告编制：1011年11月工程设计：2011年12月至2012年1月施工前期准备工作：2012年2月完成全部的土建工：2012年3月至2013年1月工程装修与设备安装：2013年2月至2013年3月投入生产：2013年4月工程进度安排详见图9-1

序号工作阶段2011年2012年2013年11月12月1月2月3月…12月1月2月3月4月1可行性研究报告编制2工程设计3施工前期准备工作—4完成全部的土建工程5工程装修与设备安装6投入生产图9-1工程进度安排9.2项目实施管理（1）根据国家产业政策及市场需求情况，筹划项目建设，组织调查研究，邀请咨询、研究单位对项目进行评估论证。委托设计研究单位编制项目可行性研究报告，进行工程设计，并按有关规定，逐级上报审批；（2）落实项目资本金、固定资产投资及相应流动资金。根据项目建设进度需要，保证自筹资金足额到位；（3）加强工程设计和施工管理，做到项目工程质量达到设计规范、验收评定标准的要求；（4）加强企业内部生产、管理和工程技术人员的岗前和岗位培训工作，做好投产前的准备工作，保证投资试产一次成功；（5）及时向有关部门报告项目实施进度安排，进展情况和存在主要问题，并按有关部门做出的决定予以落实；（6） 项目达到设计要求，通过企业各项技术鉴定，及时组织验收，初步验收中发现的问题及时进行调整和纠正，并向有关部门提出竣工验收申请；（7） 项目建成后，加强经营管理，提高经济效益，实现资产保值和增值，并确保按期偿还债务；（8） 在项目建设管理中认真履行职责，对做出显著成绩的单位和个人要给予表彰奖励，对违反有关规定，在项目建设中造成经济损失的予以行政处分，构成犯罪的由司法机关追究刑事责任。第十章 企业组织与劳动定员企业组织及工作制度管理原则建立现代企业制度，实行规范的公司制，使企业成为适应市场机制的法人实体和竞争主体。企业实行独立核算，自主经营，自负盈亏，并承担项目资金的投放、工程建设、经营管理和偿还贷款、债务的责任。采用先进的劳动组织形式，以实现企业管理制度，科学合理的调整人员结构和使用劳动力，充分发挥劳动者的技能和积极性，保证企业经营正常运行，提高经济效益和社会效益，以建立高效、精简、完善的组织结构为目的，遵循因事设职原则、政令统一原则、责权利对等原则。通过科学的管理、监督、协调等有效手段，建立高效管理服务机构。企业组织机构按照建立现代企业制度的要求组建公司，公司实行董事领导下的经理负责制。按照精简、高效的原则，公司设董事会、总经理等主要领导部门，并下设行政部、财务部、技术开发部、生产部、销售部等职能部门。各职能部门在总经理指导下具体执行各自承担的工作任务，总经理任免各机构负责人并直接调整管理人员和工作人员。 公司的经营管理机构，负责公司的日常经营管理工作。公司组织图如图10-1所示。图10-1公司组织结构图10.1.3企业工作制度生产车间年生产天数300天，生产班数3班，每班8小时，3班2运转。管理人员实行8小时白班+值班工作制。10.2劳动定员本工程项目劳动定员以精简、统一、节约为原则，以方便管理，提高劳动生产率和经济效益为目的，采取定岗定员办法。项目定员与人员构成见表10-1。项目所需工人全部从农村富余人员，城镇下岗、失业人员，应、历届高、初中毕业生、技校毕业生中择优录用。技术人员、管理人员可从相关企业引进和从大、中专毕业生择优录用。项目新增定员及人员详见表10-1。表10-1项目新增定员及人员构成表序号部门工人技术人员管理人员小计1生产车间100208128序号部门工人技术人员管理人员小计2仓储车间122143检测中心101114行政与生产辅助人员152175合计127301317010.3人员培训及水平要求本工程项目设备较多，且操作与维护要求高，生产过程中对连续性、均衡性、技术性要求高。操作工必须具备一定的专业基础知识和实际操作经验与能力，因此择优选用至少具有初中以上文化程度的人员定点到国内相关企业进行岗前培训，达到熟悉工艺流程，了解设备结构原理和掌握操作要点。学会预防和处理生产过程中出现的问题，达到独立上岗操作。经过考试合格后，方可准予上岗操作。重要岗位的操作工和工班长由经过培训后的业务骨干担任。操作工在项目投产前由公司统一安排进行培训。需培训的工种由公司的职能部门统一组织，并定期进行各岗位的操作技能的竞赛及考核。（1） 培训对象本项目培训对象主要为技术人员、生产操作人员。（2） 培训达到要求经培训后，操作工人能够熟练掌握生产工艺设备的技术性能、使用及维护保养技术。对分管的工作能够独立操作。工程技术人员培训后达到的要求：掌握本项目的各项生产工艺技术要求和设备使用、维修等技术，能正确及时地处理生产过程出现的工艺技术及产品质量问题。熟悉设备的结构、工作原理和技术性能参数。了解原辅材料和产品质量标准和检测方法。熟悉设备、仪表、仪器的功能和检测手段。第十一章投资估算11.1编制依据国家发改委、建设部《建设项目经济评价方法与参数》(第三版)(发改投资]2006]1325号文)。《建设项目可行性研究报告投资估算编制方法》 (1999年5月)。建设单位及参加可研编写各有关专业提供的资料条件、图表、说明等。价格通用设备及作标设备价参照现行生产制造厂家价和询价确定。 建筑安装工程价格主要参照工程所在地价格及相同类工程价格估算。费用固定资产投资估算中工程费用及预备费用估算主要参照 《建设项目概算编制办法》计算；流动资金参照国家发改委、建设部《建设项目经济评价方法与参数》(第三版)(发改投资]2006]1325号文)。11.2投资估算编制范围主要生产工程项目本项目主要工程项目为生产车间、成品仓库等；公用工程项目为动力系统工程，给排水工程及厂区总图，环境保护工程项目，劳动安全及消防工程以及行政与生活等的设备、设施与建设工程。上述工程固定资产第一部分费用相应的其它工程和费用、预备费用等项目。项目所需的流动资金

11.3投资估算明细本项目总投资估算 9600万人民币，其中固定资产投资估算为8600万元，流动资金估算为1000万元。项目投资估算见表11-1、表11-2。表11-1项目总投资估算构成表 单位：万元序号投资内容投资金额占项目总投资额（%）备注1项目总投资96001001.1固定资产投资860089.581.2流动资金100010.42表11-2固定资产投资估算表 （单位：万元）序号工程名称建筑工程设备购置安装工程其他费用合计一一一建筑工程5561「1土建工程381138112配套设施1200500501750二二二设备购置及安装1345.51401485.5 三其他费用9011建设单位管理费452勘察设计费203工程监理费154工程保险费505生产准备费2006工程招投标费307联合试运转费658土地费用476四预备费652.5总投资860011.4资金运用计划按照项目进度安排，全部项目建设工作计划在 18个月内完成资金运用表见11-3。表11-3资金运用计划表 （单位：万元）序号项目名称建设期1固定资产投资8600其中：自筹资金86002流动资金1000其中：自筹1000贷款03合计9600其中：自筹9600流动资金贷款0第十二章财务评价12.1财务评价计算依据（1） 国家发改委、建设部公布的现行《建设项目经济评价-方法与参数》（第三版）；（2） 《建设项目可行性研究报告投资估算编制方法》；（3） 建设单位及参加可研报告编写各有关专业单位提供的资料、图表、说明等；（4） 价格：通用设备及作标设备价参照现行生产制造厂家价和询价确定，建筑安装工程价格主要参照工程所在地价格及相同类工程价格估算；（5） 费用：固定资产投资估算中工程费用及预备费用估算主要参照《建设项目可行性研究报告投资估算编制方法》》计算；流动资金参照国家发改委、建设部公布的现行《建设项目经济评价 -方法与参数》（第三版）测算。12.2成本及成本总费用估算（1） 主要原、副材料、动力价格本项目主要原材料为自行生产。动力消耗价格：电： 1元/度；水： 2元/吨。（2） 工资标准及工资总额本项目企业人均年工资为3万元；劳动定员170人，项目年工资总额510万元（3） 折旧费、无形资产、递延资产摊销计算按平均年限法5%残值计算，折旧年限为20年，年折旧费为408.5万元。（4） 管理费用按目前国内同类公司现有情况测算约为销售收入的 2.50%计算。（5） 销售费用按目前国内同类公司现有情况测算约为销售收入的 8.50%计算。（6） 财务费用流动资金利息按1.6%计算。（7） 税金行业平均税赋8%计算税金及附加，所得税适用税率25.00%。（8） 产品销售价格以2008-2010年三年国内市场平均价和需求量，并对照各产品质量与价格对应关系，每只三基色高效节能灯的平均价格定为： 8元/只。（9） 产品销售收入6000万只＞5元/只=30000万元。12.3项目总成本费用本项目总成本费用见表12-1。表12-1年制造成本表

序号项目单位单价年消耗量费用（万元）备注1原材料160001.1二基色荧光粉（自产）吨600100001.2辅助材料60002动力消耗702.022.1水万吨2元/吨1.012.022.2电万度1元/度7007003工资及福利万元/人3170人5104折旧费万元408.55其他制造费及其他268.666产品年总制造成本17889.1812.4项目年效益项目年效益见表11-2表11-2效益表（单位：万元）序号项目金额备注1产品销售收入30000减：产品制造成本17889.18产品销售费用2550产品销售税金及附加24002产品销售利润7160.82减：管理费用750财务费用4803营业利润5930.82序号项目金额备注减：企业所得税1482.714税后利润4448.1112.5利润指标项目平均税后利润为4448.11万元；投资利润率为：4448.11/9600=46.33%投资利税率为：（4448.11+1482.71+2400/9600=86.78%。12.6项目内部收益率P-投资现值9600万元；A-年平均现金流量4448.11万元；i-目标收益率15%;n-生产期20年。由公式' '，用插值法计算得i内=43.51%。远远高于目标收益率及银行贷款利率，说明项目具有较强的获利能力。12.7投资回收期K-总投资9600万元；m-年税后利润值4448.11万元；i-年银行利率6.60%；静态分析法：T静=2.16年；kiTOC\o"1-5"\h\z_iog（i_ ）丁动= m_=动态分析法：iog（「i）3.12年。12.8 盈亏平衡点分析本项目年均固定成本与年可变总成本见表 11-3表11-3年均固定成本与年可变总成本 （单位：万元）项目总成本（万元）备注固定成本管理费用750为销售收入2.5%估算财务费用480为销售收入1.6%估算折旧费用+摊销408.5工资及福利510小计2148.5可变成本原辅材料10000制造费6700燃料动力费270.68销售费用2550为销售收入8.5%估算小计19520.68生产能力利用率=年均固定成本/（年销售收入-年可变总成本）X100%=2148.5/（30000-19520.68）X100%=20.51%。计算表明，当项目生产能力只要达到设计生产能力的 20.51%,即生产5032吨铜管时项目可保本，说明项目有较强的抗风险能力。12.9财务评价结论财务分析表明，项目税后财务内部收益率 31.65%，税后投资回收期2.16年（不含建设期）。本项目具有较好的盈利能力，项目的盈亏平衡点为20.51%。财务分析，本项目满足投资基本要求，在经济上合理，项目具有可行性。第十三章社会效益评价13.1社会影响与社会效益（1） 有利于带动当地剩余劳动者就业。电池产业是资金密集、技术密集型产业。项目建成后，将直接增加170人就业，间接带动1000个劳动力就业。这对缓解县就业压力，扩大就业群体，增加劳动者收入，取到积极的促进作用。（2） 社会效益分析一只11瓦的节能灯和一只60瓦的白炽灯照明效果相差不大。按照一天照明4个小时、每月30天计算，一个月一只节能灯可节省6度电，每年可节省72度电。可见，本项目生产的6000万只三基色高效节能灯每年可节电43.2亿度电，按照每度电0.65元计算，每年可节约电费28.08亿元。项目社会因素及影响分析见表13-1。表13-1项目社会因素及影响分析表社会因素影响的范围程度可能出现的后果措施及建议对区域经济的影响每年增加税收3882.71万元正面对城市建设的影响可推动开发区建设步伐，使有色产业建设集中联片正面按照规划要求进行设计建设对居民生活水平与生活质量的影响止面的积极影响正面对居民生活方式的影响由农村向城市生活方式的转变由农业向工业和第三产业的转变需适应，潜在负面影响由开发区管委会加强社区工作指导、按国家政策进行拆迁补偿，建设农民返迁小区对社会就业的影响对项目区的居民就业会产生直接影响直接增加170个就业岗位对脆弱群体的影响更多的关注和关爱正面对地区基础设施的社会服务容量的影响工业项目建设带动基础设施的完善，为周围居民提供了良好的居住环境正面道路、绿化，排水等基础设施应同步13.2社会适应性分析本项目与传统的产业配套，延伸了其产业链。同时，本项目属于环保型产业，对当地生态环境影响较小。因此，本项目应当能为当地的社会环境、人文条件所接纳。项目建设用地位于江西县工业园内，该工业园经过多年建设，在自身发展的同时，也为周边居民带来了许多效益，因此当地居民对于工业园区的建设，普遍持支持态度。（1） 项目咨询专家组对项目建设厂址周围可能受到环境影响的公众进行了民意调查，访问咨询了周边民众对建设该项目的意见。从调查资料看，大部分受访者对建设该项目持支持意见，少部分民众受访者认为无所谓。他们认为项目的建设能推动当地农民返迁小区建设的速度，增加收入，增加第三产业机会，好处多于害处。只有极少数民众表示反对建设该项目，认为会破坏生态环境，产生环境污染。（2） 当地镇、村二级政府对项目建设是持积极支持态度的。其在征地、用地、用工等工作上能够协助业主做好各项前期工作，理由是本项目的建设每年将为当地提供一定的财政收入， 并带动当地相关产业的发展，提供就业机会，提高当地民众的生活水平。（3） 加速江西赣州市县工业园的开发建设，能促进城市居民社区建设，实现与城市的融合发展，能改善人民居住水平。13.3社会风险及对策分析风险因素是引起或增加风险事故发生机会的条件。 它可以来自外界自然力、社会经济力量和自身决策的结果。风险是一个运动的过程，从潜在到造成损失常有一段持续时间，对整个过程进行管理，需要经营管理者认真研究风险的规律性，主动地认识风险，积极地管理风险，及时有效地控制风险，以实现减少风险损失的目标。本项目风险分析是在市场分析、技术方案、工程方案和社会评价论证的基础上，进一步综合分析识别项目在建设和运营中潜在的主要风险因素，提示风险来源，提出规避风险对策，以降低风险造成的损失。（1） 风险因素识别本项目工程应将风险管理作为重要的内容，对风险的预测、调查分析、监控都应成为项目建设和管理的重要组成部分。系统地、连续地预见和识别当前和未来可能产生的风险，对风险的存在做到心中有数，有备无患，从而选择和制定风险对策及措施。本项目属于资金密集，受政策、资源、环保及市场因素的影响较大。有利因素：具有丰富的劳动力市场和良好的投资环境；生产三基色高效节能灯的三基色荧光粉可以由公司自行生产解决， 节约了运输和原料成本。节能灯的生产技术有待进一步的完善和提升。（2） 风险估计与对策①技术风险技术进步是当今企业发展的永恒话题，常规的开发投入难以满足新产品、新工艺的研发需求。今天是新技术，明天可能就落后了。保持技术领先，才能在激烈的市场竞争中立于不败之地。企业要根据市场需求建立企业的技术管理体系、技术创新体系，加强科技能力建设，加强企业研发团队建设，保持创新活力，下大力气开发拥有自主知识产权的新技术新工艺，以技术进步来推动发展，以技术进步来提升竞争力。市场风险市场产品销售量与价格为项目运行效益的较大风险。公司应提高产品质量，加强营销策划和管理，制定合理的产品价格政策，以应对可能出现的各种市场风险，要积极跟进先进技术，不断降低成本，建立高效的销售体系，特别要与国内大客户建立稳固的供给关系，在质量、价格和服务方面形成自己的核心竞争力。政策和环保风险高效节能灯的生产加工过程中，如环保措施不到位将会给环境带来一定影响，所以在生产中必须严格遵守国家环境保护的有关法律法规。公司要制定企业内部严格的资源消耗、能源消耗标准，采取积极的环保措施，对生产过程中产生的三废”进行综合治理和回收利用。按照发展循环经济的要求，推行清洁生产”注重节约资源、保护环境。资金