浅谈营业资金精细化管理新模式

浅谈营业资金精细化管理新模式

1加强企业内部管理近年来，随着电信行业竞争的加剧，大型运营商的目标是“精细管理、精细管理、创新发展”，这在其内部管理中得到了充分努力。先后实施了ERP管理系统,建立了内控管理体系,在通信业务收入管理方面,推行统一的综合客户服务系统,统一的计费帐务管理系统,统一的本地网收费管理支撑系统,并建立了与此配套的收入确保稽核管理体系。1.1监控和核查手段单一传统的营业资金管理模式下,各营业网点每天手工登记汇总营业收款情况,按日结帐,并送存指定的金融机构,完成资金收入归集工作。上级管理机构只能根据银行收到的资金确认收款情况,无法实现按日监控各基层网点每天的收款缴款情况,监控和稽核手段主要采用现场抽查稽核的方式,资金管理效率低,在途风险较大。实现营业资金信息化管理,本地网稽核和财务管理部门可利用系统的支撑功能,每天掌握各网点收取资金情况,并具备向ERP系统进行数据导入功能,通过ERP系统,监控营收资金的收取、送存、滞留等情况,实现营业资金电子化监控和稽核,做到对营业资金的精细化管理。1.2创新营业资金管理模式营业资金的集中管理,同样是计费账务与支撑体系改革目标的重要环节,最终达到这项目标,必须创新营业资金管理模式,将营业资金的实际收取情况和管理过程纳入到统一的计费帐务系统中来,做到资金管理数据与财务管理系统的无缝隙连接。1.3需要大量的手工操作传统的营业资金管理,特别是基层网点的管理手段,主要依靠手工操作,参与面广、中间环节过多,数据汇总还需要大量的手工操作,在一定程度上影响了资金调度力度与周转速度。现代企业管理中突出“现金为王”的理念,创新营业资金管理模式,通过集中的计算机管理系统和网络支撑,实现管理过程电子化,数据采集自动化,监控稽核实时化,从而改善管理手段,提升管理能力,满足现代企业管理的需要。2创新业务实现条件各电信运营商在上市以后,通过强化内部支撑,提高管理能力,无论是网络建设还是管理手段上,完全可以支持实现营业资金管理创新的所需条件:一是,本地网系统改造,提供技术支持。二是,延伸到各营业网点的网络和电子化终端,提供了硬件支持。三是,会业合拢体系的建立,提供了稽核和数据管理支持。3明确资金管理的中心目标,建立资金信息自动采集监控体系,降低资金风险创新营业资金管理的总体方向是:建立“电子化报帐,自动化稽核,信息化管理”的营业管理模式,具体实施中以营业资金数据和资金流转渠道为顺序,实现资金数据的自动采集,同时,对资金实物流转渠道进行监控,按流转环节设立稽核点,实现对各环节的稽核和监控,降低资金风险。围绕这个总体方向,具体达到以下几个方面的目标:3.1强化现金管理理念,突出数据和资金过程管控。3.2强化系统管理,取消手工操作。3.3强化稽核手段,实现营业资金电子化稽核。3.4强化数据渠道,实现自动联机采集。3.5强化系统接口,实现系统间数据自动传递。4企业资金信息管理的实践研究4.1规范本单位对事务所商实现计费帐务管理系统和综合客服支撑系统统一以来,各基层营业网点,实现了营业收费和受理数据的集中管理,但对于实际收取资金情况仍实行手工台帐的方式,由基层单位进行管理和稽核,在数据信息的传递上,存在时间滞后,资金滞留信息不及时的情况,为做到营业收款信息的及时归集,统一管理,我们对业务管理情况进行了规范。4.1.1加强业务处理及员业务培训按照前台业务受理类型,统一各业务处理口径,对营业人员业务培训,确保在业务受理最前端的各项数据源口径一致性和业务处理的规范性。同时按照业会合拢的要求,将全部的收入收款信息输入相应的管理系统,做到数据的完整性。4.1.2多种系统间的营业工号没有逻辑对应关系目前使用的收入稽核系统、计费帐务管理、综合客服支撑、退费管理等系统是相对独立的,各系统间的营业工号没有逻辑对应关系,不能满足营业资金管理创新的要求。因此,我们根据需要,对各系统间的工号进行清理核对,并建立了系统间的逻辑对应关系,确保营收系统进行数据采集时,做到同一营业人员在不同系统的数据信息采集的完整准确。4.1.3集中计费业务梳理业务受理流程,将全部业务纳入综合客服系统管理,一次性费用直接通过综合客服系统收取,业务实现与变更通过接口转入集中计费系统、预付费平台等其他业务实现系统,进行计费处理,计费收入回款通过集中计费系统销账模块处理,退费业务通过集中计费系统退费管理模块统计处理。4.2集中计费系统基层网点营业人员在受理业务时,在综合客服系统或集中计费系统中录入收款金额,营业终了结账后将款项缴存,缴存金额录入集中计费系统,分为现金和银行支票两部分,数据录入完毕后提交一级稽核人员稽核后数据封闭,系统自动统计营业员(点、区)的当日实交合计及欠交资金。每天营业终了后,本地网稽核室人员进行各项数据采集,生成相关的数据管理报表。4.3实行共享的主体在营收资金管理系统中,按部门设置用户,分别授予不同的权限,实行分级管理,数据共享。各级管理部门、营业部门可根据需要查询营业资金收、交及欠交情况,数据及时更新极大地方便了资金监控与调度。4.4erp系统接口收入稽核管理系统提供接口规范,综合客服系统、集中计费系统按照规范,将每日的收款金额和退款金额以营业员为单位传递到接口,收入稽核管理系统定时自动提取接口数据,分级展示到营业点、营业区。稽核人员根据采集的营业收款报表,进行自动稽核,并对稽核结果进行判断,存在异常数据的,通知相关部门督促整改。不存在异常的,通过ERP系统接口,导入到系统的应收模块,实现业务数据对ERP系统的传递。财务部门根据需要进行接收。4.5收入核算管理系统营业资金创新数据处理是把集中计费、综合客服等系统的日收款和退款金额按照营业员采集到收入稽核管理系统中,收入稽核管理系统对采集到的数据进行加工,形成日收款汇总,并由分公司相关人员进行核对,在数据无误后,收入稽核管理系统根据ERP的要求,生成上传文件,然后由收入稽核管理系统上传给ERP系统,ERP系统载入这些文件,形成日财务数据。4.6创建收款凭证,进行erp应收营业员结帐—营业员交款—营业员报帐、一级稽核员稽核—二级稽核机构稽核—财务部门根据稽核录入的银行回单及营业员交款单,在ERP应收模块中创建收款凭证,将收款与导入的营业应收发票进行核销—银行退票等特殊业务报帐处理—营业款对账4.7实现了数据共享营业部门、稽核部门、财务部门可分别登录集中计费系统、收入稽核管理系统、ERP系统查询营业资金收交情况,实现了数据的共享,为各级部门精细化管理提供了有效的数据支撑。5创新企业资金管理模式的实施取得了显著成效5.1东路资金请求权及资金管理方面,进一步推进以转内实行该管理模式创新以来,公司整体资金管理水平得到较大的提高,全省资金上划速度明显改善,截至07年12月份,当月资金交款率为98%,提高4%。月末资金滞留金额明显降低,年末营业款余额比年初下降10%。5.2实现了业务协同,有助于发挥政府及企业的作用通过营业资金管理模式创新,建立了依靠各业务系统又相对独立的营业资金管理系统,实现了各系统间数据的自由转换和传递,为加强资金管理工作提供了自动化的管理工具,对于全面实施财务共享体系建设,起到一定的促进作用。5.3强化了管理能力,降低了资金风险营业资金创新管理模式全面实施后,通过管理系统,实现营收数据的自动采集,电子化稽核,提升了精细化管理的能力,做到营业资金周转过程监控,及时督促整