昆明某污水处理工程可行性报告

***污水处理工程可行性研究报告目录HYPERLINK2604.20合计4058.344058.3421.43=SUM(LEFT)8138.11债务资金的偿还***污水处理工程拟通过收取适当的污水处理费用来维持企业的正常运转和偿还债务资金。融资方案分析石林县地方政府财政资金或排污费拨款占项目总投资的20％，满足国家发展与改革委员会关于城市基础设施项目立项资本金的最低要求。本工程申请2604.20万元人民币的法国开发署贷款，存在一定的外汇风险。因此必须时刻关注外汇汇率。特别需要注意的是贷款合同中偿还是以何种货币支付，是美元、日元、还是其他货币。可利用适当的金融手段，减少外汇风险。同时通过加强谈判工作，尽量争取降低贷款利率，但不能以高昂的附加条件为代价。本工程国内贷款的数量也不小，利息支付的数量也较大。因此，建议可以扩大融资渠道，采用多种融资方法（如发行债券），争取减少利息支出。财务评价建设项目经济评价是项目可行性研究的有机组成部分和重要内容，是项目决策科学化的重要手段。经济评价的目的是根据国民经济发展战略和城市发展规划的要求在工程技术研究的基础上，计算项目的效益和费用，对拟建项目的财务可行性和经济合理性进行分析论证，作出全面的经济评价，为项目的科学决策提供依据。评价依据（1）国家计委、建设部计投资（1993）530号《建设项目经济评价方法与参数》（第二版）。（2）《投资项目经济咨询评估指南》。（3）《投资项目可行性研究指南》。（4）建设部城建司下达、由中国勘察设计协会市政设计协会组织编制的《给水排水建设项目经济评价细则》（以下简称“评价细则”）。（5）国家有关的其它规定。（6）本工程项目的技术研究和投资估算。评价原则和评价参数财务计算期项目财务计算期为27年，其中建设期2年、生产经营期25年。设定投产期第一年处理量为0.8万m3/d，投产期第二年处理量为0.9万m3/d，投产期第三年处理量为1万m3/d，以后每年处理量增加5％，至2020年达到设计处理能力。项目支出费用（1）投资项目投资总额8138.11万元（含息）。（2）成本费用成本费用预测的基本数据和各项费用支出见年经营费用及处理成本表。总成本是建设项目投产运行后一年内的生产运营花费的全部成本和费用之和。包括外购原材料、燃料和动力、工资福利费、维修费、利息支出以及其它费用。经营成本是项目总成本扣除固定资产折旧费、无形及递延资产摊销和利息支出以后的全部费用。生产成本按其与产量变化的关系分为可变成本和固定成本。在总成本费用中，随处理水量增减而成比例增减的费用部分为可变成本，如外购原材料、动力和药剂等费用；与处理水量的多少无关的费用为固定成本。年平均成本表（表15-1）费用名称金额年平均总成本（万元）750.50年平均单位总成本（元/m3）1.03年平均经营成本（万元）374.00年平均单位经营成本（元/m3）0.51根据上述成本计算，本项目排污收费单价在考虑总成本等多种因素基础上经测算为2.25元/m3。（3）折旧费按年平均年限法计提折旧，折旧年限按25年计算。固定资产残值率取定为5％。固定资产综合折旧率为3.80％。（4）修理费大修理费率按1.5％计算，日常检修维护费率按1％计算。（5）无形资产和递延资产摊销无形资产从投产之年起按10年的期限分期摊销，年摊销率10％；递延资产从投产之年起按5年的期限分期摊销，年摊销率20％；（6）销售税费按现行会计制度，应从营运收入中直接扣除营业税、城市维护建设税、社会事业发展费及教育费附加。本工程暂按免税考虑。（7）所得税以利润为基数，按33％税率计算。（8）电价根据国家发展计划委员会、建设部、国家环境保护总局（计投资[2002]1591号）文及（建设部[2001]223号）文精神，该项目按城市非居民照明用电计算电价，单价为0.568元/度。（9）流动资金根据近年来行业统计分析资料，采用分项详细估算项目所需流动资。自有流动资金按流动资金的30％计算，其余向国内银行短期借款，年利率5.58％。（10）企业资金分别按税后利润的10％、5％提取法定盈余公积金、公益金。财务基准收益率和基准投资回收期财务基准收益率和基准投资回收期是建设项目财务评价的基准判据。按照“评价细则”及近几年给排水行业的统计数据，同时考虑到国家资金的有效利用、行业技术进步和价格结构等因素，污水处理行业一般取定税后财务基准收益率（不含通货膨胀率）为4％；基准投资回收期（自建设期开始年算起）为18年。财务评价损益计算项目损益计算反映项目计算期内各年的利润总额、所得税及税后利润的分配情况。见损益表。主要利润指标表（表15-2）名称指标投资利润率（％）7.80投资利税率（％）7.80财务现金流量现金流量表反映项目在整个计算期（包括建设期和生产营运期）内各年的现金流入和流出，籍以进行项目财务盈利能力分析。通过全部投资现金流量表计算全部投资财务内部收益率、财务净现值以及投资回收期等评价指标，分析项目的财务效果。本项目主要财务指标如下：主要财务指标表（表15-3）指标名称指标财务内部收益率（％）7.00投资回收期（自建设年算起）（年）14.37财务净现值（万元，i=4％）3358.30项目清偿能力分析资金筹措中的国债资金，年利率为4.32％；法国开发署资金，年利率为1.35％。项目建成投入经营后可用于偿还贷款的资金有：折旧费、摊销费、可用作还款的利润。经计算项目国债借款偿还期（含建设期）为：14.37年。法国开发署贷款借款偿还期（含建设期）为：14.13年。本项目用借款偿还期指标来衡量项目的最大偿还能力。因此，不再通过利息倍付率和偿债倍付率分析项目的清偿能力。不确定性分析敏感性分析本项目主要敏感因素是建设投资、经营成本和排污费价格。评价采用单因素分析法测算敏感因素变化幅度为±20％时对财务评价指标的影响程度。从敏感性分析可得，项目各因素变化都不同程度地影响财务内部收益率，其中排污费价格变化对项目指标影响最大。因此，保证和落实排污费价格是项目的关键。盈亏平衡分析以项目达产年份生产能力利用率（即处理能力利用率）表示该项目的盈亏平衡点。计算结果表明，该项目处理能力利用率达到设计能力的38.27％时，即污水处理量达到0.77万m3/d，企业可以保本经营。评价结论及建议评价结果表明，项目全部投资的财务内部收益率大于4％的基准收益率，财务净现值大于零，项目具有一定的赢利能力，能满足规定最低要求。从不确定因素分析来看，项目具有一定的抗风险能力，本项目在财务上是可行的。工程效益分析由于本工程项目为城市基础设施，以服务于社会为主要目的，它既是生产部门必不可少的生产条件，又是居民生活的必要条件，对国民经济的贡献主要表现为外部效果，所产生的效益除部分经济效益可以定量计算外，大部分则表现为难以用货币量化的社会效益和环境效益，因此，应从系统观点出发，与人民生活水准的提高和健康条件的改善、与工农业生产的加速发展等宏观效果结合在一起评价。（1）环境效益环境效益是本工程实施和完成后所能体现的最直接的工程效益。其主要表现在以下几个方面：1）本工程及配套的排水管网建设，将改变城市污水无序排放的现状。城市污水经处理后，将大幅度削减污染物的排放量，从而可有效减轻水环境的污染，实现城市总体规划中的环境保护总目标。2）本工程涉及重要饮用水源地――巴江的水质保护，项目实施后对巴江水域的保护作用是显而易见的。3）作为一项重要的城市基础设施，污水处理工程的建设将有效地改善城市的环境条件，对改善居民生活条件、提供市民健康水平有十分重要的作用。4）据初步估算，本工程建成后将大幅度减少污水对水体污染，本污水厂每天削减的污染物量可见下表：每天污染物去除量表[kg/d](表16-1)CODcrBOD5SSTNNH3-NTP28001500280030027040（2）社会效益在环境保护已成为一项基本国策的今天，水污染所引发的各种问题日益受到全社会的关注与重视，甚至对社会的安定、国民经济的持续稳定发展产生重要影响。本工程的实施，对石林县城市的发展，具有深远的意义和影响。此外，本工程的实施将使石林县树立起更加良好的形象，城市环境条件的改善也将使人民更加安居乐业，这些都对提高石林县吸引投资、促进社会的安定团结、促进社会经济的发展进步起到重要作用。根据石林县国民经济和社会发展“十五”计划及2010年远景目标，要建成为经济繁荣、科技发达、社会文明、环境优美、人民富裕的现代化城市，必须高起点、高标准地进行城市基础设施建设，建立和形成高效能的现代化城市管理体系，保持城市生态平衡，提高环境质量。因此，新建城市污水处理厂是城市可持续发展的保证。（3）国民经济效益项目建成投产后将本着“保本微利”的原则向用户收取适当的污水治理费，维持自身正常运转，但更主要的是产生间接经济效益。项目的建设将改善石林县城区内河流水系的水质，保证工农业的正常生产，避免污水排放对巴江的污染以及由此产生的经济损失，减轻污水对地下水源的污染，使城市人民生活环境和城市生态环境都得以大幅度改观，这些都将对改善石林县的投资环境，吸引外资，开发旅游资源，发展工业经济，增加农、渔业的产量，提高农副产品和工业产品质量等起到积极、有效的作用。因此，本工程所产生的间接经济效益将是巨大的。结论与建议（1）***厂近期规模为1万m3/d，远期规模为2万m3/d；位于石林县城西南角的万仙阁附近、鼻子坡北麓、巴江东岸，总占地3.06ha。（2）污水处理工艺采用CASS工艺。经处理达到《城镇污水处理厂污染物排放标准》一级B排放标准的尾水就近排入巴江（Ⅲ类水域）。污水处理过程中产生的污泥经浓缩脱水处理后运至城市垃圾填埋场卫生填埋。（3）***污水处理工程投资8138.11万元。工程建设期为2年，计划在2007年12月底投入运行。年平均污水处理成本为1.03元/m3，年平均运行成本为0.51元/m3，污水处理服务费为2.25元/m3。本可研根据2004年石林县城及石林景区自来水实际用水量，预测2010年、2020年县城及景区自来水用水量；分别计算出各年份“每吨自来水中应分摊的污水处理服务费”、“每吨自来水中应分摊的污水处理成本”、“每吨自来水中应分摊的污水处理经营成本”三个指标，供石林县县地方政府开征排污费时参考。（4）本可研中所有地面标高均为采用现状数据，建议尽快对本污水处理工程开展地质详勘、地形测量等前期工作，以便在下一步设计中可根据实际情况进行合理调整。（5）由于缺乏本工程近期的环境影响评价资料，尾水排放对水体的影响不能准确预测，建议尽快对污水厂尾水排入巴江进行环境影响评价。（6）本次工程用地1.53ha，仅为规划污水厂占地面积的一半；建议对剩下的1.53ha的规划用地进行控制，作为污水厂远景发展扩建用地。（7）由于厂外污水提升泵站采用低压进线，应尽快落实其进线电源。（8）本工程投资估算及经济评价是基于目前已取得的资料的情况下测算的，如果因资料与现场条件不符或因规划调整，而导致工程投资增加，需对投资估算及经济分析重新进行修正。附件（1）附表序号附表编号表格名称张数1附表1工程总估算表92附表2工程建设其它费用计算表13附表3污水处理工程按费用性质划分主要经济指标表14附表4污水处理工程有关财务报表9（2）附图序号附图编号图纸名称张数1附图1污水处理工程总体区位图12附图2污水管道系统平面布置图（方案一）13附图3污水管道系