吉首市就业服务中心

吉首市就业服务中心整体支出绩效评价报告目录1.引言1.1部门职责概述1.2部门支出描述1.3部门项目实施情况2.绩效评价概述2.1绩效评价目的2.2绩效评价实施过程2.3绩效评价的局限性3.部门整体支出绩效评价分析3.1投入（各指标得分情况和绩效分析）3.2过程（各指标得分情况和绩效分析）3.3产出及效率（各指标得分情况和绩效分析）4.需要说明事项5.绩效评价结论5.1绩效评价得分5.2存在绩效问题6.经验教训与建议6.1经验教训6.2建议1引言为进一步规范财政资金管理，强化部门责任意识，切实提高财政资金使用效益，根据《吉首市财政局关于开展2020年度市本级财政资金绩效自评工作的通知》的要求，吉首市就业服务中心（以下简称市就业服务中心）于2020年5月至6月，组织力量对市就业服务中心的部门预算整体支出进行了绩效评价，本次评价遵循了“科学规范、公正公开、分类管理、绩效相关”原则，运用较科学、合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法，对市就业服务中心2020年度部门整体支出的绩效情况进行了客观、公正的评价。现将情况汇报如下：1.1职责概述市就业服务中心为市人力资源和社会保障局所属副科级（公益一类）全额拨款事业单位，社会统一信用代码证124331014485379147；法定代表人：孙新民；地址：湖南省湘西自治州吉首市乾州新区。市就业服务中心主要职责：（一）负责指导公共就业创业和人力资源服务体系建设，主要承担就业服务制度建设、基层公共就业服务平台建设、就业队伍建设、人力资源信息网络化建设等工作。（二）负责劳动力市场和人力资源市场服务管理，分析供求状况。负责劳动力和人力资源数据库建设，收集和发布供求职信息，提供职业指导、职业介绍服务。组织实施各类公益性就业创业服务活动，开展就失业登记、就业困难援助、创业指导等工作。（三）负责开展职业技能和创业培训，主要负责组织城乡劳动者职业技能培训、创业培训和企业职工技能提升培训等业务。承办全市职业技能鉴定业务。（四）负责落实公共就业创业扶持政策，主要有公益性岗位补贴、社保补贴、职业培训补贴、职业技能鉴定补贴、就业见习补贴、求职创业补贴、创贷贴息等。（五）负责全市人力资源信息统计、汇总和报送，以及就业、失业信息监测和预警工作。（六）负责承办失业保险业务和管理失业保险基金,主要有失业保险参保、稽核及待遇发放等。（七）负责创业带动就业工作的组织和实施，主要有培养创业师资，组建创业专家服务团队，指导创业基地工作，承办创业担保贷款业务，开展创业活动等。（八）负责指导乡镇（街道）开展公共就业服务和创业带动就业工作。（九）完成市人力资源和社会保障局交办的其他任务。本单位内设办公室、财务股、公共就业股、创业服务股、就业服务股、职业培训监管和鉴定股、职业介绍股、失业保险股等8个股室。截止2020年12页31日，本部门经市编委核定编制数37人，其中参公编制6人，工勤编制1人，事业编制30人。2020年底实有在编在岗人员36人，临聘人员5人，退伍安置1人，退休人员35人。1.2部门支出市就业服务中心2020年度部门收入总计540.17万元，其中财政拨款收入506.15万元、其他收入34.02万元。年初结转和结余27.16万元（其中：基本支出结转15.31万元，项目支出结转和结余11.85万元）。全年总支出657.18万元（包括基本支出656.22万元，项目支出0.96万元），其中工资福利支出335.29万元，商品和服务支出168.68万元，对个人和家庭补助支出151.15万元，其他资本性支出2.06万元。年末结转和结余27.43万元（其中：基本支出结转2.79万元，项目支出结转和结余24.64万元）。具体部门整体财政资金使用管理情况如下：（1）年初预算收支情况根据《吉首市财政局关于下达2020年市直部门预算的批复》（市财[2020]7号），本部门2020年预算收支情况如下：收入项目金额（万元）支出项目金额（万元）一、一般公共财政拨款451.8一、基本支出450.7经费拨款106.39其中：人员经费405.7纳入公共预算管理的非税95日常公用经费45上级补助收入250.41二、项目支出1.1二、政府性基金拨款其中行政事业类项目本年收入合计451.8本年支出451.8（2）本年财政拨款预算追加及年度可用财政拨款预算指标情况项目合计基本支出项目支出全年可用预算指标年初预算451.8450.71.1本年追加178.22190.22-11.99上年结转结余27.1615.311.85小计657.18656.220.96从上表可以看出，本部门本年可用财政资金657.18万元，包括年初预算451.8万元，本年追加178.22万元，上年结转和结余27.16万元。（3）年度部门财政资金收支决算情况本部门2020年度财政拨款收入506.15万元，年初财政拨款结转和结余15.32万元，本年财政拨款支出金额合计为521.47万元，年末财政拨款结转和结余16.54万元。具体情况如下：收入项目决算数（万元）支出项目决算数（万元）小计一般公共预算财政拨款政府性基金拨款一、一般公共预算财政拨款506.15一、基本支出506.15506.15二、政府性基金拨款其中、工资福利支出335.29商品和服务支出47.05对个人和家庭的补助支出122.58其他资本性支出二、项目支出其中、工资福利支出商品和服务支出对个人和家庭的补助支出其他资本性支出本年收入合计506.15本年支出合计504.93年初财政拨款结转结余15.32年末财政拨款结转结余16.54其中：基本支出结转15.32其中：基本支出结转16.54项目支出结转结余项目支出结转结余总计521.47总计521.47（4）“三公经费”支出情况2020年度本部门“三公经费”支出0.12万元，其中：因公出国（境）费0万元，公务用车运行维护费0万元，公务接待费0.12万元。与“三公经费”预算数1.4万元（因公出国（境）费0万元、公务接待费1.4万元，公务用车运行维护费0万元）相比，“三公经费”未超预算，预算控制率为8.57%；和2019年度“三公经费”决算数0.15万元（因公出国（境）费0万元，公务用车运行维护费0万元，公务接待费0.15万元）相比，总额减少0.03万元，减少比例25%（因公出国（境）费增加0万元，增加比率0%；公务用车运行维护费0万元，增加比率0%；公务接待费减少0.03万元，减少比率25%）。“三公经费”整体变动不大。3、年初绩效目标按照本单位2020年度财政资金预算支出的绩效状况，为今后预算安排提供决策支付。进一步增强本单位支出管理的责任，优化支出结构，保障更好的履行职责，提高财政资金使用效益，进而不断提高部门的工作效率和公信力。1.3项目实施情况2020年年初结转和结余27.16万元（其中：基本支出结转15.3万元，项目支出结转和结余11.85万元）；2020年决算财政拨款收入506.15万元；本年支出657.18万元，其中：基本支出656.22万元，项目支出0.96元；年末支出结转和结余27.43万元（其中：基本支出结转2.79万元，项目支出结转和结余24.64万元）。2、绩效评价概述为进一步规范财政资金管理，强化部门责任意识，切实提高财政资金使用效益，根据《湖南省人民政府关于全面推进预算绩效管理的意见》(湘政发[2012]33号)及吉首市财政局市财绩[2021]66号文件《吉首市财政局关于开展2020年度市本级财政资金绩效自评工作的通知》的相关规定，对市就业服务中心2020年部门整体支出情况实施绩效评价。2.1绩效评价目的通过对2020年部门整体支出情况的绩效评价，促进部门从整体上提升预算绩效管理工作水平，强化部门整体支出责任，规范资金管理行为，提高财政资金使用效益，保障更好地履行职责。2.2绩效评价实施过程根据《吉首市财政局关于开展2020年度市本级财政资金绩效自评工作的通知》（市财绩〔2021〕66号）等相关文件要求，评价小组对绩效评价框架进行了设计，围绕项目关键评价问题设计了评价指标，制定了绩效评价指标体系表，明确了证据类别和证据来源。在比较分析各种证据收集方法优缺点的基础上，评价小组设计了问卷调查，对证据进行收集和核实。具体如下：（1）核实数据。对2020年度部门整体支出数据的准确性、真实性进行核实，将2019年度和2020年度部门整体支出情况进行比较分析。（2）查阅资料。查阅2020年度预算安排、预算追加、资金管理、经费支出、资产管理等相关文件资料和财务凭证。（3）发放调查问卷。对部门履行职责情况的公众满意度向社会群众、服务对象、单位员工进行调查。（4）归纳汇总。对收集的评价材料结合市人社局情况进行综合分析、归纳汇总。（5）根据评价材料结合各项评价指标进行分析评分。（6）形成绩效评价自评报告。2.3绩效评价的局限性（1）指标设计不尽合理，导致评价结果与实际情况不一定相符。如预算控制率指标，在编制预算时，存在不可控性，执行中预算一般都有追加，而按预算控制率指标的计算公式计算，本指标基本上都大于0。（2）社会信息不平等性，可能导致评价结果出现差异。如发放调查问卷时，面对社会公众，而社会公众对单位情况不了解，导致调查流入形式。3.整体支出绩效评价分析3.1投入（1）在职人员控制率（5分）：市就业服务中心本年度市机构编制委员会办公室核定批复的机关行政事业编制人员为37名，2020年底实有在职人员36人，在职人员控制率=（37/36）×100%=97.3%，在职人员控制率小于或等于100%的得满分，每超过一个百分点扣0.5分。根据评分标准该项指标计5分。（2）“三公经费”变动率8分：小于或等于0的计满分，每超过一个百分点扣0.8分。根据评价标准，该项指标计8分。上年度“三公经费”预算数为1.6万元，本年度“三公经费”预算数为1.4万元“三公经费”变动率=（1.4-1.6）/1.4*100%=-14.29% 3.2过程从预算执行到预算管理具体分析如下：(1)预算完成率(5分)，计算结果为95.83%，根据评分标准，每低于5%扣2分，计2分。本单位上年结转和结余27.16万元（其中：基本支出结转15.3万元，项目支出结转和结余11.85万元）；年初预算451.8万元，本年追加预算178.22万元，年末支出结转和结余27.43万元（其中：基本支出结转2.79万元，项目支出结转和结余24.64万元）。预算完成率=（27.16+451.8+178.22-27.43）/（27.16+451.8+178.22）*100%=95.83%(2)预算控制率(5分)，计算结果62.31%，在61-100%之间，根据评分标准，计2分。预算控制率=（178.22/451.8）*100%=39.45%。(3)新建楼堂馆所面积控制率(5分)，无楼堂馆所，计5分。(4)新建楼堂馆所投资概算控制率(5分)，无楼堂馆所，计5分。（5）公用经费控制率(8分)，控制率在100%以下的(含)计满分。2020公用经费决算报表数为47.05万元，年初预算数为45万元，结果为104.55%，计0分。公用经费控制率=（47.05/45）*100%=104.55%。（6）“三公经费”控制率(8分)，控制率在100%以下的计满分。结果为8.57%，计8分。本年度公务接待经费预算数为1.4万元，实际数为0.12元；无公务用车购置及运行经费;无因公出国（境）经费。“三公经费”控制率=(0.12/1.4)*100%=8.57%（7）政府采购执行率（6分）：本部门年初预算政府采购金额10万元，2020年度实际政府采购金额为2.06万元，政府采购执行率=（实际政府采购金额/政府采购预算数）×100%＝20.6%，按评分标准计算，此项指标应不得分。政府采购执行率不高，主要原因是中心年初预算都将办公设备采购列入政府采购预算，在实际执行过程中因经费紧张，办公设备能将就用，就没有新采购。此外，考虑本部门已实施的政府采购项目均是按政府采购相关规定执行，政府采购审批手续完备。因此，综合上述，本项指标本部门评分按2分计算。（8）管理制度健全性(8分)，制度健全计8分。市就业服务中心制定了《吉首市就业服务中心财务管理办法》，计2分；制定了《吉首市就业服务中心厉行节约制度》，计2分；相关管理制度制定得合法、合规、完整，计2分；相关管理制度得到了有效地执行，计2分。还制订了《吉首市就业服务中心固定资产管理办法》。单位制定的管理制度健全，具有较强的合法合规性和完整性，相关的管理制度已得到了有效的执行。（9）资金使用合规性（6分），计6分。制定的各项支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定；资金的拨付有完整的审批过程和手续；支出符合部门预算批复的用途；资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。(10)预决算信息公开性（5分），计5分。按照政府对预决算规定的信息内容、时限实行公开；基础数据信息和会计信息资料真实、完整、准确。在制度的制定上较详细，在贯彻落实厉行节约、严控三公经费、降低一般运行经费、加强项目支出管理等方面取得了一定的成绩。在预决算信息管理的公开透明方面做得较好。但在预算完成率和预算控制率上做得不是很好。3.3产出及效率3.1职责履行（8分）（1）重点工作实际完成率8分。根据吉首市委办、吉首政府办2020年五个文明建设绩效考核定等结果，对市就业服务中心考评得分94分，考核等次为一类。本部门重点工作实际完成率得分=（绩效办对应部分考核得分÷100）×8=7.52分。根据评分标准，本部门该项指标得分为7.52分。（2）履职效益①经济效益和社会效益（6分）2020年度全市新增城镇就业3085人，完成率100.5%；失业人员再就业1797人，完成率100.4%；就业困难对象再就业963人，完成率101.4%；城镇登记失业率3.93%；新增农村劳动力转移就业1354人，完成率112.8%；职业培训6764人，完成率123.9%，其中岗位技能提升培训和就业技能培训6100人，完成率127.1%；创业培训664人，完成率100.6%；贫困劳动力培训749人，完成率124.8%；贫困家庭“两后生”培训81人，完成率115.7%；职业技能提升行动专帐资金使用指导计划完成612.7万元；职业技能鉴定1252人，完成率313%；新增创业主体2937人，完成率293.3%；带动城乡就业3632人，完成率279.7%；创业担保贷款发放1721万元，完成率143.4%；文创产业带动妇女就业424人，完成率106%；新增巾帼就业扶贫车间2家，完成率100%。2020年度我部门各项任务完成情况较好，取得良好的社会效益和经济效益，根据评分标准，本部门该指标得分6分。②行政效能（6分）本部门2020年度不断改善行政管理，加强制度体系建设，严格资产管理和经费使用，机关运行费用较上年增加2.05万元，增涨比率4.56%。积极推动网上办事和政务公开，行政效率进一步提高，因此，根据评分标准，本部门该项指标得满分6分。③社会公众或服务对象满意度（6分）本次绩效自评，我单位发放问卷调查各28份，从收回的问卷调查看，社会公众、服务对象对本部门的工作现状评价、深入基层调查研究，倾听群众意见、服务承诺以及服务态度、服务质量等各方面均给予了满意的评价，满意度为93%。因此，根据评分标准，本部门该项指标得满分6分。4、需要说明事项1、本年度部门整体绩效评价范围：市就业服务中心。2、根据评分标准，2020年度预算完成率为95.83%，该项指标得分为3分；扣分原因为预算拨款未及时支付。预算控制率为39.45%，该项指标得分为2分，扣分原因是五个文明绩效奖励金、综合治理奖励金上级补助工资等年初未列入预算，由财政统一安排，追加预算178.22万元。3、公用经费控制率104.55%，是因为年初有结余数15.32万元，所以就造成决算数大于预算数。4、绩效评价结论4.1、绩效评价得分情况根据评价指标体系测算，本部门部门整体支出绩效评价得分是：投入绩效为13分，过程绩效为43