SAP结帐操作详细操作指南

SAP结帐操作详细操作指南【序言】一年一度的SAP">SAP结账工作开始了，虽然年付一年的做，不过还是有诸多的“芳草”提出这样或那样的问题，目前我再次整顿一下结账的有关环节，其他未明事宜请参照我博客的其他日志。流程描述:FI期末结帐流程包括应收帐款、应付帐款、固定资产、管理会计结帐、总帐结帐等一系列结帐过程，对于年结增长了余额结转及固定资产年度变化等动作，通过月结及年结处理，出具多种会计报表；详细流程：(1)财务部门1确定当月薪资已预提完毕(2)销售与配销1

确定请款截止日(确定销货收入入帐截止日)2

确定出货截止日(3)物料管理：确定收发料(含成品)截止日(4)应收帐款：确定所有交易皆已过帐(5)应付帐款：确定所有付款需求皆已过帐(6)

固定资产1

执行未验收设备结算2

执行未验收设备资本化至固定资产3

确定所有固定资产皆已验收完毕4

执行折旧5

在特殊情行下，执行折旧调整(重新执行折旧)(7)

总帐(I)1

新的会计期间开帐2

执行常常性凭证3

输入月底应计凭证，并于次月初回转4

对未结项目及外币余额作外币评价，并于次月初回转确定其他系统获得的数据皆已过帐无误6

检查收入、费用科目金额(如需调帐，则需打开该调整科目有关已关帐的会计期间)7

检查资产、负债科目金额(如需调帐，则需打开该调整科目有关已关帐的会计期间)8

执行资产、客户、供货商、物料、总帐等科目关帐(8)成本会计1

产品成本计划：确认作业类型、工作站、制程、费用估算等计划成本2

执行成本中心周期性分摊(确认原料及费用(含折旧)与否已入系统)3

打印报表查对总帐金额及分摊后之成本中心费用与否相符4

产品成本结算（工单结算）5

FI/CO/MM期间关帐(9)总帐(II)1

确认期间关帐动作已完毕2

打印财务报表(10)年终其他作业1

会计师年度调整分录入帐2

新的会计年度开帐3

系统设定新年度的凭证号码范围

4

将总帐科目余额结转下年度5

将客户、供货商等的未结项目结转下年度6检查会计科目结转入本年度的金额与否与上年度余额相符7固定资产年度关帐程序附：产成品月结流程规范生产订单计算工作的一种指导性流程，使生产订单结算有关工作程序化制度化，明确有关部门之责任，实现及时精确按分批法结算工单生产成本，环节如下：(1)产品成本结算重要目的:为计算实际的产品生产成本及己投入未产出的价值(在制品)及差异值（原则成本制下）。(2)执行结算前应确认数据与否均己入系统:原料进料、领出及费用(包括固定资产折旧系统执行)。1.成本会计确认MM作业与否完毕。2.成本会计确认ＰＰ作业与否完毕。3.实际发生费用与否录入、归集对的。4.执行容许前期过帐(打开次月的帐,且于系统上勾记容许过上一期的帐,由于要将参照价和实际成本之差异值调入上一期.5.引用费用分摊、分派、重过账流程，保证三大费用划分对的。6.引用作业价格计算流程，辨别作业有关或不有关，进行费用的分割，计算出对的的实际作业价格。7.进行价格重估，将实际价格替代计划价格。8.进行在制品结算，计算在制品价值。9.进行差异计算（CO模块）。10.进行订单结算运行测试。11.如测试成果对的则进行正式运行结算。12.进行分析，与计划比较并出具财务分析报表。SAP年度结算小结（一）年结问题1：MIRO做IvoiceCheck的时候无法打开，提醒凭证没有编码。这个问题和的时候碰到的是同样的，原因在于发票的凭证编号需要在MM模块单独编制。进入到SPRO里面的MM配置编制一下就搞定了，可是奇怪的事情出现了，编码有了，发票也能做校验了，不过就是不能产生会计凭证。我帮他们仔细检查了一下，是由于在发票日期填写“-12-31问题2：凭证编号错误。由于SAP系统是按年度的大流水号码，因此需要使用事务代码OBH2是拷贝的凭证编号重新建立号码就可以了。问题3：往来凭证的编号在1号开始由于系统的同步日期已经是了，参照问题2我们已经编制了新的凭证编号，虽然会计凭证的日期填写为也不会在编号了，因此这个是很正常的业务处理。问题4：供应商的应付款余额记在，即FS10N查科目有余额这是一种比较常见的问题，诸多人会问为何要记在的余额呢，其实这样做只是为了临时存储而已，当做完F.07/FAGLGVTR（年度往来结转/总账余额结转）后余额自动会转到的，注意的是，业务日期一定要选在。【小提醒】总账年结的两种方式：会计期末结转本年利润的措施有表结法和账结法两种。1.表结法：表结法下，各损益类科目每月月末只需结计出本月发生额和月末合计余额，不结转到"本年利润"科目，只有在年末时才将整年合计余额结转入"本年利润"科目。但每月月末要将损益类科目的本月发生额合计数填入利润表的本月数栏，同步将本月末合计余额填入利润表的本年累计数栏，通过利润表计算反应各期的利润（或亏损）。表结法下，年中损益类科目无需结转入"本年利润"科目，从而减少了转账环节和工作量，同步并不影响利润表的编制及有关损益指标的运用。2.账结法：账结法下，每月月末均需编制转账凭证，将在账上结计出的各损益类科目的余额结转入"本年利润"科目。结转后"本年利润"科目的本月合计数反应当月实现的利润或发生的亏损，"本年利润"科目的本年合计数反应本年合计实现的利润或发生的亏损。账结法在各月均可通过"本年利润"科目提供当月及本年合计的利润（或亏损）额，但增长了转账环节和工作量在SAP