企业社会责任与社会资本一个文献综述

企业社会责任与社会资本一个文献综述

一、这个问题的提出和相关理论背景(一)企业社会责任的内涵近年来，中国食品安全状况、“大众工资问题”、大型矿难事故和严重污染引发了国内外公众对中国企业社会责任的热烈讨论。当前,全球金融危机对世界及中国的经济、社会冲击尚未见底,世界各国都在反思危机的根源。中国领导人在不同场合指出企业道德和责任的缺失是危机的深层原因,再次兴起人们对企业社会责任的高度关注。经济学致力于社会资本与经济增长和发展的关系研究,把社会资本视为物质资本、人力资本之外的资本要素,以解释和说明一个地区乃至一个国家经济增长和经济发展的成就。企业社会资本通过企业自身构建的关系网络,利用企业与利益相关者彼此间的信任、合作和承诺精神来提高企业的生产率、降低交易成本、促进企业及地区经济的发展,已被大量的经验研究所证实。企业社会责任是企业对于利益相关者应尽的职责或基于承诺的义务,它体现了企业对利益相关者乃至整个社会的认同、尊重和考量。企业社会资本是企业在长期经营过程中积累起来的宝贵资源,它是基于信任、合作、互惠而不妨害他者利益的产物。企业社会责任与其社会资本之间是否存在某种必然的联系?这是笔者长期关注“企业社会责任”和“企业社会资本”两大热点研究领域所思考的一个问题。进一步的追问是,二者有何联系?意义何在?本文将基于相关文献的回溯,探讨企业社会责任与社会资本的内在关系及其对于提升企业竞争力的意义。(二)关于企业社会责任的理论及实践状况美国学者谢尔顿(OliveSheldon)于1924年率先提出“企业社会责任”概念。从20世纪30年代到60年代,围绕着企业是否应当承担社会责任的论题,先后发生了著名的“贝利-多德(BerleDodd)论战”和“贝利-曼恩(Berle-Manne)之争”。其后,20世纪80年代,弗里曼运用利益相关者理论回答了企业的经营活动应该对谁承担社会责任的问题,即企业社会责任管理的对象及相关责任,从而为企业社会责任奠定了理论根基。至20世纪90年代,众多学者和企业对企业社会责任趋于认同和支持;进入新世纪,随着国际社会对社会责任标准认证制度SA8000的广泛认同并已在世界贸易中使用,企业社会责任逐步走上制度化的发展轨道。近年来国内频发生产、安全及重大环境污染等问题,引发国内外舆论对中国企业承担社会责任的热议和思考。在此背景促发下,企业社会责任运动在中国逐步开展起来,企业社会责任的理论和相关实践(包括SA8000认证)也在国内迅速展开。目前,企业社会责任研究已成为学术界讨论和研究的热点问题。有关企业社会责任的理论探讨主要集中在:企业社会责任的概念界定及相关理论、企业承担社会责任的实践维度、国内企业承担社会责任的现状、缺失成因及其对策研究等诸多方面。社会资本作为一个概念早在1916年就被使用过,但这一理论直到1990年代才引起国内外学者的广泛关注。它是由社会学家率先提出、随后被经济学家、政治学家等广泛采纳并用以解释各自研究领域问题的综合性概念和研究方法。20世纪60年代,西奥多·舒尔茨(T.Schultz)和加里·贝克尔(G.Becker)把“人力资本”引入经济学分析之中,认为社会拥有的受到教育和训练的健康工人决定了古典生产要素的利用率。“人力资本”概念的引出,使“资本”首次摆脱了具体的物质形态而向广义的、抽象的层次扩展,成为可以带来价值增值的所有物质与非物质资源的代名词,从而为社会资本理论的提出奠定了基础。目前社会资本这一概念尚没有权威性的统一定义。国外正式提出企业社会资本概念并对其进行系统分析的是Gabbay等人,他们将企业作为一种独立研究的群体,分析社会网络结构与企业及其成员实现既定目标的联系,认为企业社会资本就是企业通过社会关系网络来实现既定目标的各种资源。边燕杰等人是国内较早研究企业社会资本的代表。随后,陈传明、周小虎、张方华等人,分别探讨了企业社会资本的主体(包括企业和企业家的社会资本方面)、企业社会资本的构成、企业社会资本与技术创新、竞争优势的关系等。目前,学术界大多沿着企业社会资本和企业社会责任两条路径展开研究,系统分析二者的内在关联及其对于提升企业竞争力意义的文献尚不多见,下面笔者拟在此方面作一些理论探讨。二、公司社会责任与公司社会资本的内在关系(一)企业社会责任的内涵企业社会责任的内涵。1979年,卡罗尔(Carroll)提出了一个至今仍被广为引用的概念,即“企业社会责任包含了在特定时期内,社会对经济组织经济上的、法律上的、伦理上的和自行裁量的期望”。目前比较流行的是总部设在美国的社会责任国际(SRI)所确立的概念表述:企业社会责任区别于商业责任,它是指企业除了对股东负责,即创造财富之外,还必须对全体社会承担责任,一般包括遵守商业道德、保护劳工权利、保护环境、发展慈善事业、捐赠公益事业、保护弱势群体等。国内较早且较为系统研究企业社会责任的当属卢代富。他认为,企业社会责任乃指企业在谋求股东利润最大化之外所负有的维护和增进社会利益的义务,并给出具体的外延范围,即对企业利益相关者的责任,包括对雇员、消费者、债权人、环境资源的保护与合理利用、所在社区经济社会的发展以及社会福利和社会公益事业的责任。国内外有关企业社会责任颇具影响的界定很多,归纳起来,基本上采用了两种不同的界定方法和界定取向,即外延式、内涵式两种界定方法与广义、狭义两种界定取向。国内流行的界定方法是将外延式和内涵式界定相结合,并且倾向于广义的界定。企业社会资本的内涵。学术界对社会资本有不同的理解和定义,有人将其归纳为五种类型,即“资源说”、“能力说”、“网络说”、“功能说”和“规范说”。国内对企业社会资本做出开创性研究的当属边燕杰等人,他将企业社会资本定义为“行动主体与社会的联系以及通过这种联系涉取稀缺资源的能力”。但是,有研究者从资本的增值性出发,认为社会网络(联系)是社会资源而不直接等同于社会资本。社会资本是动用了的、用来从事生产性的经济活动的社会网络或社会资源。它本质上是企业为了其生产经营活动建构自己的关系网络的交易费用。类似的观点指出,企业社会资本可以视为嵌入企业所构建的社会结构或网络中,帮助企业更方便地获取某种资源、有助于企业实现其既定目标的一种结构(网络)资源。可见,社会网络是社会资本的载体或表现形式,社会资本是无形的,它必须借助于相对有形的网络结构来发挥其功效。企业社会责任及其社会资本的界定都是多维度的,很难说哪一种定义更加正确合理,它主要取决于分析的目的。本文基于二者关系分析的视角,认为企业社会责任是企业对于利益相关者的责任,包括对雇员、消费者、债权人、供应商、生态环境等的利益保护和社会福利、公益事业的责任,涉及经济、法律和伦理三方面的责任。企业社会资本是企业为了从事生产性经济活动所动用的嵌入企业社会网络中的关系资源,它借助互动、合作、信任而生成,可以凭借企业关系网络获取企业所需的各种稀缺资源,诸如权力、荣誉、信贷、信息等等。(二)企业社会资本的积累和积累现有理论证实,企业承担经济、法律和伦理等方面的社会责任是企业生存和发展的充要条件,并且得到企业界的普遍认同与实践。已有相关研究指出,企业承担和履行社会责任过程的同时也是积累和利用企业社会资本的过程,二者属于同一问题的两个方面。为叙述方便,我们将企业社会责任与企业社会资本各自区划为内外两个方面,它们之间存在着某种对应关系。首先,企业为员工提供安全的工作环境、对员工进行培训、与员工签订公平的劳动合同等行为,是企业履行其内部社会责任的具体表现。企业承诺并践行这种责任有利于和员工之间建立互信与促进彼此间的协调,信任与协调正是生成企业社会资本的关键要素。基于企业成员之间的信任和合作、促进企业各部门的协调沟通、扩大增强企业内部凝聚力的人际关系网络以及利用嵌入其中的稀缺资源,正是该企业的内部社会资本。因此,一个认真履行内部社会责任的企业,在获得员工充分信任与合作的基础上,可以更好地构建自己的人际关系网络、树立良好的企业形象并激发员工的潜能,从而为企业社会资本的积累奠定坚实的基础。其次,企业通过对消费者、债权人、供应商、政府以及社区环境等对象承担相应的义务,同样有助于企业积累丰富的外部社会资本。企业外部的社会资本是指有助于企业汲取各种稀缺资源的外部社会网络。企业履行外部社会责任,将会在除员工以外的利益相关者中树立良好的企业形象,获得他们更多的关注和支持,由此会促进企业销量的增长、公司市场的扩张和竞争地位的巩固,提高企业的知名度和美誉度及其在社会大众中的影响力,从而更好地构建自己的社会关系网络,有助于企业及时有效地获取各种稀缺资源。可以说,企业承担和履行社会责任,使企业与利益相关者之间形成良性互动,为企业的持续发展赢得良好的社会经营环境,同时也意味着企业在不断投资和积累着自己的社会资本。企业承担和履行社会责任可以积累自己的社会资本,反过来,企业社会资本的积累是否能够促进企业履行自己的社会责任呢?答案是肯定的。企业承担社会责任与其态度、能力和环境相关。当企业通过各种途径投资和积累较为丰富的社会资本时,可以为企业承担和履行社会责任提供必要的环境和能力支持。企业拥有丰富的社会资本意味着企业构建了广泛的社会关系网络并可以动用嵌入其中的各种社会稀缺资源,由此,企业可以在履行其经济、法律和伦理方面的社会责任时拥有超越竞争对手的资源优势,并且可以形成企业社会资本与其社会责任的良性互动和优势互补。企业社会资本的投资与积累途径是多样的,企业社会责任的履行是形成企业社会资本的充分条件,也是其积累和投资的重要途径之一。反过来,企业社会资本的积累也有利于企业增强履行社会责任的能力和决心。因而,企业社会责任与企业社会资本之间本质上是一种互动与互补的辩证关系。三、社会资本特性的分析企业社会责任的履行、社会资本的积累是企业获得持续竞争优势的关键。创新是一个企业的生命与灵魂,也是企业保持持续竞争优势的法宝。无论企业履行其社会责任还是积累社会资本,对于企业创新能力的提升进而增强企业竞争优势都具有极其重要的意义。首先,从企业内部考察。企业承担和履行社会责任实质上是在宣扬自己的社会声誉和形象,有利于吸纳和稳住高素质的人才队伍,而拥有高素质的人才队伍是实现企业创新战略的重要砝码。企业认真履行对员工的各种责任,特别是履行培养开发员工的职责,有利于企业创新力的提高以及各种高新技术、知识的创造与分享,持续不断的创新力和知识技术优势自然构成了企业的核心竞争力。企业履行社会责任是建立企业与员工互信和员工忠诚的基本前提,企业员工之间的充分信任与合作以及部门间的有效沟通与协调,有利于消减企业的内耗、增强企业的士气和凝聚力,也有利于激发员工的工作积极性和创造力。基于互信合作的组织内部社会关系网络淡化了各部门、群体之间的界限,使得跨部门、跨职能的团队协作得以实现,从而提高了各部门乃至整个企业的协作效率和竞争优势。其次,从企业外部看,履行社会责任为企业创新提供了新的契机和途径。企业主动履行社会责任,既是一种社会网络资本投资,又可以依靠利用责任机会产生的差别优势,增加相关企业的进入壁垒,维持了本企业的竞争优势。企业社会责任的履行,有利于企业和利益相关者建立良好的互信关系网络。借助这种关系网络,企业可以获得比竞争对手更多的有效信息,获取更多的稀缺资源,获得更大的生存和发展空间从而在激烈的市场竞争中处于领先位置。承担和履行社会责任有利于企业利用社会网络成员的创新能力,这种网络的实质就是基于网络成员之间信任与合作的一种技术共同体的社会资本存量,它可以使得某种创新思想在网络群体内扩散,对于企业而言就意味着产生了某种积极的外部效应。正如企业内部社会资本有利于企业隐性知识的传播和交流、提升企业团队人力资本价值,企业同样可以从外部的利益相关者那里学到相关领域的知识并获得某些市场和技术方面的隐性知识,以此拓展解决问题的思路,增强企业的创新力和竞争力。可见,企业承担和履行社会责任所形成的社会资本特性,即网络成员间的合作、互信、互利互惠为企业内部以及企业间基于战略联盟形式的合作创新提供了最基础的条件,难怪有研