个人理财案例分析课件

个人理财分析制作人：张微微、董紫薇2023/9/241案例背景〔一〕李四民35岁，妻子杨贵芬30岁，有子女各一人〔5岁，2岁〕。尚未对未来的子女教育〔希望子女能在国外接受高等教育〕与养老支出仔细规划，只是拟建立8万元的子女教育基金和30万元的退休养老基金，分别解决子女教育和60岁以后的养老问题。０6年家庭税后收入50万元，根本来自李四民与朋友曹昭的合伙经营的企业(小型应用系统开发〕；该企业帐面净资产约800万元，员工40人，近年业务成长迅速。家庭平均月支出〔不含供奉父母\还房贷〕10000元2023/9/242案例背景〔二〕家庭每月供奉双方父母共计1000元06年2月以10年按揭贷款买了房〔总价200万元，年利率6.0%，月供15,000元，尚欠银行本金150万元〕。其他资产：现金与银行存款20万元股票投资〔现市值〕50万元2005宝马5系〔购置本钱65万元〕装修费用30万元家具、用品30万元2023/9/243家庭根本情况2023/9/244客户根本需求13年后

作为子女教育金8万2023/9/245

25年后退休养老金30万2023/9/246

赡养费1.2万/年2023/9/247

生活费用

12万/年2023/9/248

归还贷款

150万2023/9/249资产负债表2023/9/2410流动资产大局部集中于现金和股票(70万元)，投资品种单一，风险集中度高个人资产集中于企业实体,资产变现能力差,难以应对家庭出现的大量资金需求.家庭风险分析-流动性2023/9/2411

家庭资产未配备相应的风险保障假定丈夫出现意外需要变现房产汽车股票或企业去归还高额贷款卖卖会造成家庭经济的重大损失2023/9/2412家庭风险分析-资产过度偏重收入方面:收入来源单一,集中于合伙企业,受企业经营开展,赢利能力制约较大.资产方面:生息资产70万,占净资产比重过低(10%).太低了！2023/9/2413为应对家庭可能出现的意外风险,建议家庭主要收入来源者补充终身寿险,定期寿险,意外险及医疗疾病等家庭保障方面的需要。家庭风险分析-特殊需要2023/9/2414企业风险分析由于李四民先生的企业是合伙企业，在企业保障方面面临着较大不确定性，面临的风险有：李先生家庭收入来源单一所有权的变现性差企业可能遇到经营困难产生纠纷的可能性较大合伙企业现金变现风险:现有资产变现能力较差，一旦发生意外，企业帐面净资产难以变现,会出现严重的折价现象2023/9/2415企业风险分析封闭式企业风险:由于企业是两人合伙的封闭式企业,推荐李先生购置相互式保险。企业出资为李四民与曹昭购置互为受益人的人寿保险，并制定相应章程，明确相互收购价格。明确规定受益人所得款项只能用于合伙人之间的相互收购，保险种类为20年定期寿险，每人保额400万2023/9/2416需求修正2023/9/2417子女教育金修正参照我国目前高等教育收费标准,及李四民家庭对子女未来教育水平的期望,原有的教育基金准备偏低;假设:孩子18岁时需要留学教育基金

国外教育费用现值每年为20万元，学习年限为3年;子女共需教育金现值120万元。2023/9/2418退休养老金修正按照李家目前的经济收入能力及生活标准,原有养老基金准备偏低;

对养老金进行修正后

60岁退休后，生活维持目前的水准。2023/9/2419修正后的总需求2023/9/2420比照2023/9/2421保险规划2023/9/2422家庭风险提示在实施该保