行政管理课件-财政的起因与职能

财政的起因与职能1.市场失灵1.1市场失灵：政府经济活动的起因1.2市场势力1.3市场残缺1.4市场功能缺失21.1市场失灵：政府经济活动的起因市场失灵（marketfailure）指市场经济存在着的一些自身难以克服的缺陷或不足。

3市场失灵的原因市场势力垄断、自然垄断等市场残缺因公共产品、外部性、信息不对称等导致的市场不存在问题市场功能不足分配不公平；经济波动；优值品或劣值品等。41.2市场势力市场势力的形成原因垄断市场竞争的结果造成的垄断；自然垄断(naturalmonopoly)某些行业因自然、技术、市场等方面的原因而天然具有垄断的特性。5垄断造成的效率损失6自然垄断的特点规模报酬递增（increasingreturnstoscale）某些行业具有收益随规模扩大而不断增长的特点，也即具有平均成本递减的特点。如供水、供电、管道煤气、下水道、有线电话等。自然垄断行业存在竞争失灵独家经营胜过多家竞争71.3市场残缺公共产品（publicgoods）指那些在消费上具有非竞争性的产品，即公共产品无法由私人按效率产量提供据效率原则，零边际成本要求零价格，但零价格无法提供收入来补偿任何固定成本。政府具有提供公共产品的极大潜力8外部性（externalities）指经济主体的行为以市场价格以外的方式影响了他人福利的情形。负外部性和正外部性负外部性导致资源的无效配置如汽车尾气的排放：价格机制无法为清新空气的机会成本提供正确的信号。9约翰·斯图亚特·穆勒：《政治经济学原理》“为了确保航行的安全，建造和维修灯塔、设置浮标等属于政府的职责。由于不可能向受益于灯塔的海上船只收取使用费，没有人会出于个人利益的动机而建造灯塔，除非由国家的强制征税给予补偿。”亨利·希奇威克庇古：《福利经济学》

保罗·萨缪尔森：《经济学》

灯塔“由于外部经济效应而成为政府的合理活动”。10科斯：《经济学中的灯塔》“早期的历史表明，与许多经济学家的信念相反，灯塔的服务可以由私人提供。那时，船主和货运主可以向国王申请允许私人建造灯塔并向受益的船只收取（规定的）使用费。灯塔由私人建造、管理、筹资和所有。他们可以立遗嘱出卖和处置灯塔。政府的作用局限于灯塔的产权的确定与行使方面。使用费由灯塔的代理人收取。产权执行问题对他们与船主提供货物和劳务的供给并无二致。产权只有在其调节使用费价格这一点上起着异乎寻常的作用。”11信息不对称（asymmetricinformation）指交易一方拥有另一方得不到的信息。信息不对称可能影响到市场的形成，使一些为人们所需要的市场难以存在。如贫困保险121.4市场功能缺失定义因市场功能不完整而力不能及的经济现象。类型分配不公平经济波动优值品和劣值品131.分配不公平市场经济本身无法自动实现经济平等政府参与公平分配的必要性分配不公可能损及社会和政局的稳定(尚未证实)经济公平是正义体系的一个重要组成部分罗尔斯：“正义是社会制度的首要价值，就像真理是思想体系的首要价值一样。”142.经济波动宏观经济稳定充分就业物价稳定国际收支平衡宏观经济的周期性波动市场经济缺少协调社会总供求平衡的机制一般认为，无须动用大量经济资源，政府的稳定政策就能达到良好的效果。153.优值品和劣值品：反映消费偏好优值品（meritgoods）指消费者的评价低于合理评价的产品和服务；如基础教育、高雅艺术等；市场供给通常不足，需要由政府出面提供。劣值品(dismeritgoods)指消费者的评价高于合理评价的产品和服务；如香烟、毒品等；市场供给往往过量，需要由政府适当加以控制。

162.财政职能2.1财政职能的类型2.2配置职能2.3分配职能2.4稳定职能172.1财政职能的类型财政职能的类型配置职能分配职能稳定职能182.2配置职能理解配置职能在市场经济中，资源配置主要由市场机制或私人部门达成，公共部门起补充作用；财政学强调私人部门和公共部门在资源配置上的互补性。公共部门的配置职能矫正竞争的不完善；矫正市场的不完善。

19矫正竞争的不完善对垄断厂商的直接干预：拆分、限产、限价等矫正自然垄断建立公共企业按边际成本定价，用一般税弥补相应的收入亏空；管制创造可竞争市场(contestablemarket)20图2-2自然垄断与政府干预21矫正市场的不完善（1）矫正信息不对称下的策略行为在某些场合，市场提供解决信息不对称的有效机制签订或有契约（contingencycontracts）：许诺对商品的质量承担责任，或者规定只有当产品质量满足了既定标准时才进行支付。建立或有市场（contingencymarket）信息不对称下的策略行为导致并非每种商品都存在完备的或有市场逆向选择（adverseselection）：指因市场交易中的一方无法观察到另一方的重要特征时，发生的“劣币驱逐良币”的情形。道德风险（moralhazard）：指市场交易中的一方无法观察到另一方所控制和采取的行动时，发生知情方故意不采取谨慎行为的情形。解决办法：政府强制措施如社会保险计划、强制购买火灾保险等；存在不足之处。22（2）信息作为公共产品的政府提供一种重要的传递信息机制：资格认证由政府提供资格认证可能优于私人成本可能更低：与规模经济有关；可以杜绝或减少私人的一些不当行为。

232.3分配职能可供选择的政策手段税收税式支出（taxexpenditure）：间接的财政补贴负所得税（negativeincometax）

S=Y0-tY

其中，Y0为规定的所得税额，Y为收入财政支出社会救助支出社会保险支出通过公共项目支出间接影响收入分配格局政府管制最低工资、房租管制等242.4稳定职能宏观经济政策财政政策指政府为实现宏观经济政策目标而对政府支出、税收和公债水平等做出的决策。货币政策指政府根据既定的政策目标，通过中央银行对货币的供给进行管理，从而影响经济运行的决策。25财政政策的主要工具改变政府购买的数量；改变政府转移支付的数量；调整税率。

26本章小结市场失灵是政府从事经济活动的起因。市场出现失灵的原因可以归为三大类：市场势力、市场残缺和市场功能缺失。市场势力主要包括垄断和自然垄断。垄断或自然垄断厂商可能成为市场价格的控制者，导致资源配置的低效率。市场不存在的情形经常出现在公共产品、外部性、信息不对称等场合。由于价格无法正确反映具有上述特征的产品的成本，因而无法形成有效的市场。27即便市场有效运行，也仍然无法产生合意的结果，这一情形称为市场功能缺失，主要表现为分配不公平、经济波动、优值品或劣值品等。在市场经济中，政府承担三大职能：配置职