货币银行学课件-商业银行资产业务（上）

第一节贷款政策第二节

贷款的一般操作规程第三节贷款的监控及其管理制度

商业银行资产业务（上）

第一节贷款政策

一、制定和确立贷款政策的依据社会主义市场经济条件下的市场运行法则和信贷资金运动规律国家发展经济的宏观政策和中央银行的货币政策依据商业银行经营管理的特点二、贷款政策的主要内容商业银行的贷款政策内容包括贷款规模政策、贷款结构政策和贷款利率政策等三个方面(一)贷款规模政策是指为了实现一定时期内的货币政策目标而确定的新投放贷款最高限额的政策。

贷款规模的监控指标包括：资本充足率指标:资本总额月末平均余额∕加权风险资产月末平均余额≥8%存贷款比例指标:各项贷款期末余额∕各项存款期末余额≤75%拆借资金比例指标:拆入资金期末余额∕各项存款期末余额≤4%拆出资金期末余额∕各项存款期末余额≤8%中长期贷款比例指标:余期一年以上（含一年期）的中长期贷款期末余额∕余期一年以上（含一年期）的存款期末余额≤120%单个贷款比例指标①对同一借款客户的贷款总额与银行资本总额之比不得超过10%，即：对同一借款客户贷款余额∕各项资本总额≤10%②对最大十家客户发放的贷款总额不得超过银行资本总额的50%，即：对最大十家客户发放的贷款总额∕各项资本总额≤50%(二)贷款结构政策贷款结构政策(或贷款投向政策)，是指商业银行贷款所确定的使用方向，明确支持和限制的对象等方面的政策。

（三）贷款利率政策贷款利率政策，是指中央银行为了确保银行贷款的投向与投量与政策目标的一致性，对贷款利率实行管制和调节的方针、政策和措施。

贷款利率政策的内容包括：贷款利率水平贷款利率结构，即贷款差别利率休系。贷款利息的计算，采用单利法、复利法、贴现法等。一、贷款人与借款人借款人的条件对借款人的限制制度贷款人的资格贷款人的权利第二节

贷款的一般操作规程二、贷款方式与方法(一)贷款方式直接贷款方式卖方信贷方式买方信贷方式（二)贷款方法存量控制流量控制三、贷款种类、期限与利率(一)贷款种类按贷款期限划分：短期贷款、中期贷款、长期贷款按贷款的保障性划分：信用贷款、担保贷款（保证贷款、抵押贷款和质押贷款三种）、票据贴现按贷款的经营方式划分：自营贷款、委托贷款按贷款的风险程度划分：正常、关注、次级、可疑和损失五类(二)贷款期限贷款限期根据借款人的生产经营周期、还款能力和贷款人的资金供给能力由借贷双方共同商议后确定，并在借款合同中载明自营贷款期限最长一般不得超过１０年，超过１０年应当报中国人民银行备案票据贴现的贴现期限最长不得超过６个月，贴现期限为从贴现之日起到票据到期日止不能按期归还贷款的，借款人应当在贷款到期日之前，向贷款人申请贷款展期，是否展期由贷款人决定

(三)贷款利率从2004年10月29日起，人民银行上调金融机构贷款基准利率并放宽人民币贷款利率浮动区间。金融机构（不含城乡信用社）的贷款利率原则上不再设定上限，贷款利率下限仍为基准利率的0.9倍对金融竞争环境尚不完善的城乡信用社贷款利率仍实行上限管理，最高上浮系数为贷款基准利率的2.3倍，贷款利率下浮幅度不变到目前为止,我国金融机构人民币贷款利率已经基本过渡到上限放开，实行下限管理的阶段

四、贷款的操作程序贷款关系的建立与贷款的申请贷前调查与资信分析贷款的审批与发放贷后检查与贷款的收回贷款的展期、逾期及其处理信贷制裁

第三节贷款的监控及其管理制度一、贷款证管理(一)贷款证的含义所谓贷款证是法人企业向国内银行机构申请借款的资格证明书。（我国于1996年开始实施贷款证制度）(二)推行贷款证制度的作用规范了银行贷款业务的操作，增强了信贷工作的透明度促使企业强化信用观念有利于加强中央银行的监督管理(三)贷款证的内容(四)贷款证的发放和使用(五)贷款证变更、注销与年审二、贷款主办行制度(一)主办银行的含义主办银行是指为企业提供信贷、结算、现金收付、信息咨询等金融服务，并与其建立较为稳定的合作关系，签有银企合作协议的商业银行(二)主办银行制度特征在企业部门，参与者主要是大中型企业

主办银行是企业的主要贷款人或银团贷款的牵头人主办银行办理企业的主要金融及其相关服务主办银行在获得一般银行所没有的特殊利益的同时，对企业与相关银行负有更多的责任与义务主办银行在了解企业信息、深入企业监管方面有一般银行所没有的特权三、贷款管理责任制行长负责制和岗位责任制度建立审贷分离、分级审批制度贷款“三查”制度：贷前调查、贷时审查、贷后检查离任审计制四、不良贷款的分类与监督按五级分类标准，次级、可疑、损失类贷款为不良贷款次级类贷款定义为借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失；可疑类贷款的