财务部印章及证照管理制度

4-5-财务部印章及证照管理制度第一章 总则第一条 为进一步加强计划财务部管理的印章及证照的管理，加强对财务事项的监控力度，防范财务管理风险，根据《**（集团）有限公司印信证照管理办法》及相关管理规定，结合计划财务部实际情况，特制订本制度。第二条 财务印章及证照管理遵循“明确责任、严格审批、合理使用、妥善保管”原则。第三条 财务印章及证照的分类：1.印章包括财务印鉴（包含财务专用章、人名章）、发票专用章、合同协议专用章、资产评估备案专用章、计财部公章；2.证照包括开户许可证、机构信用代码证、国有产权登记证；3.密钥：包括司库（财务公司网上门户）系统密钥、办理公积金业务的秘钥。第二章 印章及证照的保管第四条 计财部由专人负责保管印章及证照。印章证照必须由责任心强、能坚持原则、秉公办事、作风正派的人员负责保管。第五条 印章的保管1.银行预留印鉴必须分别保管。一般情况下，财务专用章由出纳人员保管，人名章根据授权情况由被授权人保管；2.发票专用章由出纳人员保管；3.合同协议专用章由负责合同管理的人员保管；4.资产评估备案专用章由负责资产评估备案工作的人员保管；5.计财部公章由计财部总经理授权的人员保管。第六条 证照的保管1.开户许可证、机构信用代码证由出纳人员保管；2.国有产权登记证由负责产权管理工作的人员保管。第七条 密钥的保管1.司库（财务公司网上门户）系统密钥由出纳、会计核算副经理（主管）、会计核算经理、计财部副总经理分别保管；2.办理公积金业务秘钥由会计核算副经理（主管）、会计核算经理分别保管；3.保管人员应严格保密秘钥的密码，定期更换，不得向他人泄露，以防为他人利用。第三章 印章及证照的使用第八条 印章、证照、密钥的使用必须基于真实、合法、手续完备的经营活动。第九条 印章的使用1.预留印鉴应用于办理日常结算等银行业务，用于其他用途均应履行审批、登记程序，按照涉及事项的分工由计划财务部总经理（或副总经理）审批后方可使用；2.发票专用章应用于开具增值税发票盖章，用于其他用途均应履行审批、登记程序，按照涉及事项的分工由计划财务部总经理（或副总经理）审批后方可使用；3.合同协议专用章按照《**（集团）有限公司合同管理办法》规定使用；4.资产评估备案专用章按照《**（集团）有限公司国有资产管理实施细则》规定使用；5.计财部公章按照涉及事项的分工，经计财部总经理或副总经理审批同意后方可使用。6.司库系统（含财务公司门户）密钥的使用按照《**（集团）有限公司司库管理系统执行管理办法（暂行）》执行；办理公积金业务秘钥比照执行。第十条 加盖印章时，应加盖于规定位置。严禁为各类空白支票、空白发票、空白信函、空白表格、空白合同等加盖印章。第十一条原则上不得将印章携带外出使用。若属特殊情况，需履行审批、登记程序后携带外出使用。第十二条证照的使用1.开户许可证、机构信用代码证用于按照银行要求办理账户年检、开户、销户、账户信息变更等业务使用，其他单位或部门使用时，应履行审批、登记程序。2.国有产权登记证按照《国家出资企业产权登记管理暂行办法》（国