财务系统调研报告

调研汇报密级：★高★版本：1.0调研汇报密级：★高★版本：1.0XXX股份有限企业金蝶软件（中国）有限企业TIME\@"yyyy'年'M'月'd'日'"1月9日更改记录日期作者版本更改参照审核姓名职位签字分发拷贝号姓名区域目录一、XXX企业概括 4二、调研计划 52.1调研目的 52.2调研范围 52.3调研方式 52.4调研工作计划 6三、调研记录 63.1客户简介 63.1.1客户基本状况 63.1.2组织机构图 73.1.3组织构造简介 73.1.4重要产品/业务 73.2业务现实状况及需求 83.2.1总账管理 83.2.2报表管理 103.2.3出纳管理 103.2.4资产管理 113.2.5资金管理 113.2.6预算管理 12四、实行难度与风险 13五、总结 14六、附件（工作底稿） 146.1调研纪要 146.2组织管理 14调研概要项目名称调研内容调研时间-5-6至-5-31调研地点调研人员陈顾问、李顾问、彭顾问联络方式分支机构联络方式客户组员XXX企业ERP项目组联络方式一、XXX企业概括描述产生调研工作的原因和时机及调研概况由于ABC企业K/3财务系统部分，并且应用范围覆盖全国下属12个子企业。为了对整个ABC企业财务管理有一种清晰的认识，精确把握ABC企业在财务方面的详细需求，为深入实行做好充足的准备，特组织本次调研。调研过程中得到了ABC企业各级领导的关怀和支持，同步各有关人员也非常配合，使调研工作顺利开展，我们表达忠心的感谢。没有他们的支持和配合，本次调研是不会获得成功的。本调研汇报文档对ABC企业有关业务的描述是建立在金蝶软件企业顾问对ABC企业的各项业务的访谈基础上的，将不详细罗列ABC企业的需求清单，重点放在如实反应项目现实状况上面。二、调研计划2.1调研目的详细描述调研工作但愿到达的目的本次调研意在全面理解调研项目的客户基础管理、重要业务流程以及对信息处理的重要需求，并在此基础上进行合适分析、提供处理方案提议供后续产品产品规划参照。本次调研意在全面理解调研项目的客户基础管理、重要业务流程以及对信息处理的重要需求，并在此基础上进行合适分析、提供处理方案提议供项目经理参照，进而确定下一步的实行方案。尤其阐明：本调研汇报内容仅对客户现实状况及应用进行描述，用于产品需求分析，为产品规划或项目实行准备资料，对项目实行没有约束力。2.2调研范围本简要描述针对该项目范围选用的调研范围由于该项目波及ABC企业下属12个子企业，12个子企业包括在岗职工、离退人员、内退人员和其他从业人员合计73467人，项目牵涉范围广，而项目时间又相对紧迫，因此采用对移动总部以及最具经典业务的三家通信服务企业进行详细调研，其他则采用问卷调研的方式进行。2.3调研方式本简要描述针对该项目所采用的调研方式会议、资料搜集、现场交流、讯问等调研过程中所采用的调研方式详细调研包括会议，资料搜集，现场交流，讨论，电话问询等方式。问卷调研则由双方共同制定调研问卷，下发所有分支机构进行认真填写，统一搜集后进行分析，同步进行必要的电话沟通。2.4调研工作计划估计什么时间、用什么方式、由谁负责调研什么内容，以表格方式进行明确列示。主题内容时间参与人员工作内容调研启动交流会及总体调研5月6日双方项目组人员总部各部门调研及项目启动大会5月7日双方项目组有关人员部门有关负责人总部有关部门调研5月8日至9号金蝶PM项目组人员ABC企业K/3财务项目组有关人员各分企业调研5月11日至5月15日金蝶PM项目组人员ABC企业K/3财务项目组有关人员调研汇报撰写5月25日至5月31金蝶PM项目组人员ABC企业K/3财务项目组有关人员三、调研记录3.1客户简介3.1.1客户基本状况XXX企业有限企业于10月经省政府同意成立，并被授予国有资产投资主体。企业以酒店连锁经营管理为关键业务，并从事省政府授权范围内的国有资产经营、管理、转让、投资、资产重组等业务。XXX的发展目的是，以发展为中心，以创新为动力，以“XXX”品牌为依托，构筑资本运作平台，将XXX企业建设成为江苏省具有国际影响力的、跨地区、多领域连锁发展的大型旅游企业，为增进江苏省旅游经济增长、建设旅游大省的宏伟目的做出奉献。3.1.2组织机构图客户组织架构图3.1.3组织构造简介XXX企业是控股企业；XXX企业下属XXX股份有限企业、XXX百货、XXX置业、湖滨XXX、XXX大厦等五家子企业。其中XXX股份重要经营酒店业务；XXX百货的主营业务是XXX百货店和XXX购物中心的商品批发零售业务；XXX置业是一家房地产开发企业；湖滨XXX和XXX大厦是XXX的组员酒店，以酒店经营为重要业务。XXX股份有限企业是子企业，下属XXX酒店管理管理企业、销售企业、旅游商场与贸易企业。XXX下属的XXX酒店管理企业的主营业务是向其二十余家组员酒店输送酒店管理模式，收取管理费；贸易企业重要经营酒水的批发业务，其子企业江苏糖酒企业经营糖酒的批零业务；销售企业重要从事饭店的营销业务；旅游商场重要经营旅游商品的零售业务。3.1.4重要产品/业务XXX企业企业以旅游饭店为关键业务，同步涉足于商业、房地产、服务业等有关行业。企业目前应用的ERP系统为XX软件，虽已使用该软件数年，但从整体应用效果上看只到达了财务的核算的基本规定，而其他部门并没有在系统应用中获得更多有价值的数据及分析报表、有些工作（如生产成本核算）还没有纳入到ERP系统中来。从而没有到达资源共享、信息一体化、没有为领导管理决策提供更多、更直接、更有价值的数据。通过对调研状况的整顿，我们将问题归纳为如下几种方面：3.2业务现实状况及需求3.2.1总账管理3.2.1.1 总账管理现实状况1、业务流程图：2、现实状况及问题阐明：基础资料会计期间采用的是自然年度会计期间，从每年的1月1日到12月31日，目前没有设调整期。科目规定：科目集权管理。——下发帐套中包括集团定义的所有科目。各子企业可将我司不需用的科目代码禁用；——各子企业只能自行增长部分科目的明细科目；新增明细科目应携带上级科目信息，包括：外币信息、往来核算信息、数量金额信息、辅助核算项目等信息；——由于集团统管而导致自企业无法增长、修改、删除的科目请向集团业务系统管理员提出书面申请，由集团业务系统管理员统一维护。核算项目规定：各企业在集团企业定义的核算项目类下自行增长详细的核算项目内容。——物料、仓位、成本对象、劳务、成本项目、要素费用、费用、分支机构、工作中心、辅助资料管理：系统预设资料，目前集团尚未使用，不容许修改有关内容；对有关核算项目类也不容许修改删除；——劳务类型、贸易类型、内部往来：集团统一管理核算项目，各子企业无任何维护权限，假如需要增长修改有关内容，请向业务系统管理员申请，由业务系统管理员统一管理；——协议（项目）、存货类别等：一级集团预设；二级及二级如下明细各企业自行定义；——客户、供应商、部门、职工、协议（项目）、地区等：各企业自行增长明细。凭证类型凭证类型基本为“记”字方式，目前没有外币核算的需要，参与调研的下属企业月平均凭证量在200至500张之间，集团总凭证量约30000张。做账制度——制单、审核、出纳必须为不一样人员，密码必须由本人修改并保密；——凭证过账前必须审核；出纳必须复核；——每条凭证分录必须有摘要，摘要必须简要清晰；——凭证号按期间统一排序，中间不容许有断号；——集团控制反结账，需要反结账时需提出书面申请；——每月末不结转损益，年末审计结束后统一结转；——现金流量科目必须输入现金流量项目。内部往来对账部分企业使用了应收、应付业务系统，部分企业未使用。大部分企业在应收应付科目下分客户和供应商的名称定义二级明细科目，没有辨别集团内和集团外业务。应收应付业务发生假如是同一对象时账务上做了分开处理，分别计入对应的应收应付账户。集团内部往来的查对每月通过电话和电子邮件进行查对。目前大部分企业对应收应付账龄不做详细分析，假如需要进行分析时一般是通过财务人员手工填列分析。分企业间的应收、应付需对账，分企业的“应付”科目与“收入”科目也需对账，重要是通过电话、传真、电子邮件的方式。目前应收和应付没有使用专门的系统，统一在总账中处理。结转损益目前采用年终一次性结转损益，每月不进行结转损益。3.2.1.2总账管理有关需求3.2.2报表管理3.2.2.1 报表管理现实状况1、业务流程图：2、现实状况及问题阐明：3.2.2.2报表管理有关需求3.2.3出纳管理3.2.3.1出纳账管理现实状况1、业务流程图：2、现实状况及问题阐明：3.2.3.2出纳管理有关需求3.2.4资产管理3.2.4.1 资产管理现实状况1、业务流程图：2、现实状况及问题阐明：3.2.4.2资产管理有关需求3.2.5资金管理XXX企业预算人员的计算机基础知识很好，大部分人员可纯熟操作EXCEL和WORD，有少数人能使用FOXPRO或VISUALFOX编程，并结合XXX企业业务开发了某些业务小软件，总的来说，XXX企业预算人员的计算机基础水平较高。3.2.5.1资金管理现实状况1、业务流程图：2、现实状况及问题阐明：3.2.5.2资金管理有关需求3.2.6预算管理3.2.6.1预算管理现实状况1、业务流程图：2、现实状况及问题阐明：由于企业预算管理受了管理手段、工具的制约，无论是费用、收入、成本、利润指标，均停留在期末对预算与实际的比较与考核，即事后的记录与反馈。预算的汇集方式采用手工形式。缺乏必要的专业组织。预算的流程没有工具的固化，难以防止人的主观行为影响。目前预算管理更明显的角色是成本、费用控制工具；预算基础数据的精确性亟待加强；预算编制过程缺乏合作与交流；预算执行游离在预算控制范围内，缺乏及时的预算控制与分析手段。总体说来，建立预算管理和控制体系，从预算编制到分析的全过程，预算管理应当到达预算的双向编制、动态控制、滚动预算、预算报警及差异分析。3.2.6.2预算管理有关需求预算应以市场为龙头，以效率和效益为关键，以财务管理为枢纽的预算控制体系。通过全面预算管理，×××企业可以全面平衡经营活动资金收支、投资活动资金收支和筹资活动资金收支，并根据资金存量，预测资金缺口或盈余，保证合理地筹集和使用资金，保证资金占用和资金成本最低，提高资金使用效率。对预算的执行状况进行实时控制、信息预警。预算一经确定，管理工作便进入开始执行的过程，其重心转为控制。财务控制和财务预算又有着亲密的联络，预算是控制的重要根据，控制是执行预算的手段。它们有机的联络构成了企业财务管理循环。预算执行过程中的调整根据预算分析成果预算编制完毕后，在执行过程中，由于企业内外部环境的变化，会引起预算的偏差，当这些偏差到达足以影响到预算的控制与指导作用时，要对本来的预算进行调整。调整后，保留本来的预算，执行新的预算，并对预多种算版本数据进行直接的比较分析。及时对预算数据进行汇总和分析。对企业实际的资金循环和资金的周转进行记录，根据变化了的实际状况计算出应当到达的工作水平，对原则与实际数额进行对比、分析与调查产生详细的原因。根据产生问题的原因采用行动，纠正偏差。根据差异及其产生的原因，对执行人的业绩进行评价和考核。进行奖惩，以鼓励其工作的热情。在鼓励和采用行动之后，经济活动发生了变化，再根据新的经济活动状态重新预测，为下一步决策提供根据。四、实行难度与风险由于XXX企业财务人员已使用数年XX软件，要对的认识金蝶K3而ERP系统，