确立正确理财观念

确立正确理财观念----进行正确理财规划【摘要】：理财是最近几年来大家谈论较多的话题，也是家庭经济与金融理财中的重要内容。个人家庭金融资产的运行，客观上需要遵循资源合理配置并有效运用的原则。【关键词】：理财意识理财技能理财规划随着居民收入水平的大幅提高和对理财意识技能需求的迫切，个人理财规划今日已经引起社会各界的广泛关注，成为学术界探讨的热门话题。何为“个人理财规划”？从消费者角度来看，其含义就是确定自己的阶段性生活与投资目标，审视自己的资产分配状况及承受能力，根据自己的资产账户和相关信息，调整资产配置与投资，以达到个人资产收益最大化。理财是最近几年来大家谈论较多的话题，也是家庭经济与金融理财中的重要内容。个人家庭金融资产的运行，客观上需要遵循资源合理配置并有效运用的原则。能否达到这一点，需要从个人/家庭、金融及政府三方面分予评析，运用个人拥有的有限经济资源，实现资源的合理配置和有效运用，如组织收入、运用支出、储蓄保险、投资、安排生活消费等，决定家庭有限的生产经营资源，如何组织获得较多的收入。家庭收入又如何在支出购买消费和储蓄投资保险中，给予合理分配，以形成生活费支出和资本性支出。在储蓄投资与保险的参与内容中，再进一步区分，分别用于储蓄、证券（股票、债券），保险等的份额。以最终使家庭金融资产得以合理运用并最终实现增值。进行个人理财，设计理财规划涉及的内容主要包括以下几项：（一）证券投资计划当储蓄存款一天天增加时，需要寻找一种投资组合，把收益性、安全性和流动性三者统筹兼顾起来。投资工具种类繁多，从最简单的储蓄存款到投机性最强的股票、期货，客户要根据自身的特点妥善加以选择。证券投资往往在个人总投资中占有很高的比例。同其它投资一样：证券投资要依赖一定的投资工具。这些投资工具根据其期限的长短、风险收益的特征与功能的不同，可分为四种类型：货币市场工具、固定收益证券资本市场工具、权益证券工具和金融衍生工具。这四种类型的证券投资工具包含的风险与投资回报率各有不同：一般来说，货币市场工具风险相对较小，投资回报率相对较低。金融衍生工具具有最高的投资风险，但投资的回报率也最高。对于客户来说，单一品种的投资产品很难满足其对资产流动性、回报率以及风险等方面的特定要求，客户也往往不具备从事证券投资的专业知识和信息金融的优势。证券投资计划要求个人理财规划师在充分了解客户风险偏好与投资回报率需求的基础上，通过合理的资产分配，使投资组合既能够满足客户的流动性要求与风险承受能力同时，又能够获得充足的投资回报。（二）房地产投资计划“衣食住行”是人生最基本的四大需求，其中“住”又是四大需求中期间最长、所需资金数额最大的一项。在个人理财规划中与“住”相对应的是房地产投资计划。这里的房地产是指土地、建筑物以及附着在土地、建筑物上不可分离的部分和附带的各种权益。对于一般的消费者来说，房地产主要代表了自己的住所。事实上，房地产作为一种高级的长期投资，除用于个人消费居住外，还具有显著的投资融资的价值。综合来看，投资者购买房地产主要出于自己居住、对外出租、投资获利和减免税收四种考虑。针对不同的投资目的，投资者在选择具体的房地产项目时也会有不同的考虑。在房地产投资中，理财规划师要重视两方面问题：（1）应该对所在国的房地产法律法规（包括交易规则、税收优惠等）和影响房地产价格的各种因素有比较深入的了解；（2）房地产单位价值高且多是终身投资，客户对于房地产投资必然是十分谨慎。理财规划师在帮助客户做出投资决策之前，必须详细了解客户的支付能力及所在国金融机构关于房地产融资的各种规定，以帮助客户确定最合理的房地产购置计划。（三）教育投资计划教育投资是一种智力投资，它不仅可以提高人的文化水平与生活品位，更重要的是它可以使受教育在现代社会激烈的竞争中占据有利的地位。从内容上，教育投资可以分为两类：客户自身的教育投资和对子女的教育投资。对子女的教育投资又可以分为基础教育投资和高等教育投资。绝大多数国家里高等教育都不属于义务教育范畴，子女的高等教育通常是所有教育投资和项目中花费最高的一项。父母出于对子女未来的殷切期望，往往会在子女的高等教育投资上不惜血本。理财规划师在帮助客户进行教育投资计划时，首先要对客户的教育需求和子女的基本情况（如家中共有几个子女、子女的年龄、预期受教育程度、距离上大学还有的时间等）进行分析，以确定客户当前和未来的教育投资资金需求。其次要分析客户当前和未来预期的收入状况，并根据所在国的具体情况确定客户和子女教育投资资金的来源，如教育资助、奖学金、贷款、勤工俭学等。最后理财规划师应当分析客户教育投资资金来源与需求之间的差距，并在此基础上通过运用各种投资工具，包括常用的投资工具和教育投资特有的投资工具，来弥补客户教育投资资金来源与需求之间的差额。应当特别注意的是，教育投资本身具有特殊性，与其它投资相比更注重投资的安全性，理财规划师在帮助客户选择具体投资工具要特别慎重。（四）保险计划人生的不确定性导致持续的保险需求。年轻没有负担时，主要财富就是工作能力，首先必须保证自己不会丧失这种能力，为此需要有残疾收入补偿保险。随着事业成功，人们会拥有越来越多的固定资产，如汽车、住房、家具、电器等。这时需要更多的财产保险和个人信用保险。当慢慢进入生命周期的最后阶段，为了子女的生活幸福，养老保险的重要性就日益显露，需要办理养老保险。更重要的是，为了应付疾病和其他意外伤害，还需要办理医疗保险，住院医疗费用有可能将多年积蓄一扫而光。人生在世很可能会面对一些不期而全的风险，比如意外的人身伤害、疾病、火灾等等。根据风险损害对象的不同，我们可以将风险分为：人身风险、财产风险、责任风险。为了规避这些风险，在现实生活中人们通过购买保险来满足自身的安全需要。保险的概念通常有广义和狭义之分。广义的保险除了包括专业保险公司按照市场规则所提供的商业保险之外，还包括由政府的社会保障部门所提供的社会保险，比如社会养老保险、社会医疗保险、社会失业保险等等。狭义的保险则仅仅指商业保险。在本书中我们所提到的保险，除了特别说明之外都是指狭义的保险。保险除了具有基本的转移风险、减小损失的功能之外，还具有融资和投资功能。个人理财规划中，经常用到的保险产品包括人寿保险、意外伤害保险、健康保险、物质财产保险、责任保险等。保险由于其品种多条款复杂，要对于普通投资者来说，在选择时往往会感到力不从心。保险计划的目的在于通过对客户经济状况和保险需求的深入分析，帮助客户选择适合的保险产品并确定合理的期限和金额。（五） 税务计划依法纳税是我们每个人应尽的法定义务，国家制定各种税收法律法规来规范税收的征缴，任何违反税收法律的行为都将受到法律的制裁。然而纳税人出于对自身利益的考虑，往往希望将自己的税负合理地减少到最小。因此如何在合理合法的前提下尽量减少税负就成为每一个纳税人都十分关注的问题。税务计划既是在充分了解所在国税收制度的前提下，通过运用各种税务策划策略，帮助客户合法地减少税负。税务计划中比较常用的税率基本税务策划策略包括收入分解转移、收入延期、投资于资本利得、资产销售时机、杠杆投资、充分利用税负抵减等等。与前面所见到的几种计划相比，税务计划要面对更多的风险，尤其是法律风险，这些风险包括反避税条款、法律法规变动、经济风险、资产失控、婚姻破裂风险等等。所得税是政府对个人成功的分享，与人们生活的关联将越来越紧密。在合法的基础上，人们可通过调整行为来达到避税的效果。（六） 退休计划退休计划是一个长期的过程，提早做好退休计划不仅可以使自己的退休生活更有保障，同时也可以减轻女的负担。退休计划主要包括退休后的消费和其他需求，以保证在不工作的情况下仍能够很好地满足这些需求。大多数人习惯于靠社会养老保障。但社会养老保险只能满足人们的基本生活需要，若期望退休后生活得舒适、自立，光靠社会养老还不够，必须在工作时积累一笔退休基金作为补充。人在经过大半生的拼搏、奋斗后，总会有退休的一天。一旦退休，作为收入主要部分的工薪收入便停止了。从退休到去世毕竟还有十几年的时间，如何在退休后保持一定的生活水平，就成为每个人迟早都要面对的现实问题。现实生活中普遍存在的通货膨胀也在不断地侵蚀个人的积蓄，如不及早计划必然会导致退休后生活水平急剧下降。退休计划是个长期的过程，不是简单地通过在退休之前存一笔钱就能解决。个人在退休之前的几十年就要开始确定目标，进行详细规划，为将来退休做准备了。在中国，一对独生子女夫妇将要照顾四个老人，其负担可想而知。提早做好退休计划，不仅可使自己的退休生活更有保障，也可以减轻子女的负担。（七）遗产计划遗产计划是使人们在将财产留给继承人时能够尽可能地符合自己的意愿，同时缴纳遗产税又最少。这个问题在国外比较突出。许多国家规定了较高的遗产税率。遗产计划的主要内容是一份适当的遗嘱和一整套避税措施，如将部分财产提前作为礼物赠予继承人等。遗产继承是人在去世之前需要妥善安排的最后一个重要事项。如果能在去世之前对自己的遗产继承不闻不问，可能会引起亲属及其他受益人之间的纠纷。遗产计划的目标是帮助客户高效率的管理遗产，并将遗产顺利地转移到受益人的树种。这里的高效率包括两方面的内容。一方面，遗产安排要花费一定的时间，个人理财规划师要帮助客户在最短时间内完成遗产计划。另一方面处理遗产需要一笔费用而且可能会有遗产税（中国的遗产税法律法规正在制定当中），个人理财规划师有责任帮助客户尽量减少遗产处理过程中的各种税费。订立遗嘱使遗产计划中的一个重要事项，在某些国家/地区（如中国）向人们提出关于遗嘱的问题可能会被认为是不吉利的，这就需要个人理财规划师运用自己的沟通技巧，通过各种间接方式了解客户等方面的信息。一般来说，为了保障遗产计划的顺利执行，个人理财规划师应当建议客户制订一份合法有效的遗嘱。进行理财规划设计还应考虑目标制定的频率和实现时间的长短，由此客户的理财规划目标可以分为以下几种:1、短期目标。短期目标是指那些需要客户每年制定和修改，并在较短时期内（一般1年以内）实现的愿望。如日常生活开支的减少、购买电脑、电视机等。2、 中期目标。中期目标是指那些制定后在必要时可以进行调整，并希望在一定时期内（一般1—5年）实现的愿望。如购买汽车、购房经费、出国深造积蓄经费及子女教育经费筹集等。3、 长期目标。长期目标是指那些通常一旦确定，就需要客户通过长时期（一般5-10年）的计划和努力才能实现的愿望。最典型的长期目标如就业、创业等生涯规划，买车、买房还贷等大件消费品购置规划。4、 终生目标。这是指客户对其生命周期不同阶段的全部，乃至终生的生活目标所制订的规划（以上乃至终身），如退休生活保障目标、遗产管理等。短期理财规划活动包括：为你自己和家庭成员准备一张个人和理财信息列表；创建一张可以利用的理财服务组织列表；确定与各种最新和未来需求相关的理财目标；监督最新经济状况来确定与个人理财状况相关的各种行动。长期理财规划活动包括：根据各种理财目标规划要达到这些目标应该有的存款金额；明确未来2到5年你和其他家庭成员应该进行的各种理财规划行动。事实上，短期目标和长期目标只是相对而言，不同的客户对同样的财务目标会有不同判断。如客户只需要理财规划师为其未来的5年进行理财服务，对该客户而言，5年以后才能实现的目标就属于长期目标。再如，退休计划目标一般情况下都属于长期目标，但对已经接近退休年龄的客户而言，该目标就应该算是中期甚至是短期目标。此外，随着时间的推移，同一个客户的目标性质也会改变。一个25岁的客户，子女的高等教育规划一般需要15—20年的时间，帮助子女完成学业对该客户是一个长期目标。15年之后，该客户40岁，其子女是即将上大学，实现子女教育目标就转化为中期目标。在讨论生命周期假设之前，可从个人理财规划的角度，观察人生目标在理财规划策略中的意义。在人生的不同阶段，有着不同的梦想和需要。理性地把它们实现，便构成所谓的人生目标。目标实现的过程，总是离不开周详的计划与金钱的需要；事前的“财务安排”，就是迈向目标的关键。生命周期假设对个人理财规划的策略具有相当的影响。经济学家FrancoModigliani的生命周期假设指出，人在少年及老年期，由于没有工作能力，所以支出必然大于收入，而他们的支出是由家人，政府或个人储蓄所支持