华峰专案预算管理制度

晋江华峰织造印染实业有限公司专项费用预算管理制度（试行稿）1．目的：规范公司专案费用发生支付行为，控制专项费用成本。2．专案费用范围：产品开发及重大修改、基建改造维修支出、设备维修支出（含汽车维修）、生产设备及办公设备采购、旅游外出、提前一天预知并超过一定金额的应酬支出、庆典会议等其他不日常发生且较大金额支出项目。3.立项金额标准：以上支出项目超过5000元（含），均纳入本制度管理4.流程作业流程作业流程说明责任单位运作表单提交提案审批表提交提案审批表填写提案单，确定专案名称费用预算明细表。专案经办部门专项费用提案审批表项目策划项目策划开发产品、旅游外出、大型基建、庆典会议等还需策划书，列出进度安排专案经办人员开发项目任务书、策划书。提交总经理、执行董事审批提交总经理、执行董事审批经办人员提交提交案单、策划书、任务书给总经理、执行董事审批专案经办人员提案审批表，开发项目任务书、策划书审核通过，提案单、策划书复印一份送财务备案审核通过，提案单、策划书复印一份送财务备案提案审核通过，复印件报财务。如否决，流程结束专案经办人员财务部与供应商签订合同与供应商签订合同涉及大型基建、设备采购、旅游外出、大型设备维修均须签订合同，明确双方权利与义务。合同并送财务备案。专案经办人员合同执行合同执行合同严格按合同及预算标准执行专案活动。专案经办人、合同执行人合同执行完毕、收集单据、填写请款申请书并报送财务。合同执行完毕、收集单据、填写请款申请书并报送财务。涉及物品进仓，需办理入仓手续与出仓手续。填写请款申请书并附发票、收据、入库单、合同、提案审批表、结算单、合同、结案报告等单据经部门主管及经理审核后报财务审核。专案经办人、部门主管及经理、财务部请款申请书、附发票、收据、入库单、合同、专项提案审批表、结算单、合同、结案报告作业流程作业流程说明责任单位运作表单财务把单据报财务把单据报送总经理、执行董事审批财务比对实际费用与预算费用，从合理性、规范性角度进行审核后提交总经理、执行董事审批财务部、高层领导请款申请书、附发票、收据、入库单、合同、专案提案审批表、结算单、合同、结案报告总经理、执行董事审批后，财务按合同或实际情况付款总经理、执行董事审批后，财务按合同或实际情况付款财务按经审批后的请款申请单付款。财务部结案，结案，部份数据财务列入有关部门当月支出，作部门考核数据的一部份。依预算与实际的执行情况，、项目的性质，将是部门绩效数据化的构成部份。财务部、行政部补充说明：1、华峰公司预算体系分日常预算管理系统与专案预算管理系统。2、个案处理：临时急需支付没有时间办理提案申请，先口头请示（含电话）。事后单据齐全两天内提请高层领导审批，可不走提案流程，纳入日常费用预管理系统。该情况常见事项多为临时性宴请餐费。提前一天可预知的项目，均不应作个案处理。3、非专项费用性支出项目均纳入日常费用管理系统。5．运作表单（见附件表）6．本制度执行时间：2010年12月1日起。编制:审批：专项费用提案审批表提案部门专案名称提案人提案日期项目负责人及成员项目目标及进度：预算明细序号项目明细预算金额序号项目明细预算金额预算合计金额预算备注：提案部门经理领导审批专案