供销社行业分析

供销社行业分析1.供销社的前世今生：从曲折摸索到改革新生1.1.供销社的设立与早期摸索阶段合作社在我国已有逾百年历史。作为我国第一个合作社，北京大学消费公社秉承着服务于本校教职工和学生的宗旨通过招股集资的形式成立于1918年，公社设立了图书、杂货两个部，分别开展书刊文具和日用品的销售业务，同时在管理形式上设有董事部和监事部，其中董事和监事由社员大会选举产生，并在董事中选举出正副社长负责公社的日常管理。尽管北京大学消费公社持续时间并不长，业务范围也局限于学校的教职员工和学生，但它标志着我国合作社历史的开端。在此之后，各种类型的合作社陆续涌现，如1920年成立的我国最早的生产合作社湖南大同合作社、1922年成立的我国第一个工人消费合作社安源路矿工人消费合作社等，为我国建立统一的供销合作社管理体系打下了良好的基础。新中国成立后，我国建立了全国统一的供销合作社系统。1949年中央成立了中央合作事业管理局，统一管理全国的合作事业，这是新中国第一个管理全国合作社的领导机构。1950年中华全国合作社工作者第一届代表会议决定成立中华全国合作社联合总社，统一领导全国供销、消费、手工业等合作事业。随后在1954年召开中华全国合作社第一次代表大会，大会决定将城市消费社移交国营商业，并剥离手工业合作社形成独立系统，而“中华全国合作社联合总社”更名为“中华全国供销合作总社”，专门领导农村供销合作事业，同时通过了《中华全国供销合作总社章程》，成功建立了全国统一的供销合作社系统。至此，供销社形成了一个完整的商品流通网络，在当时发挥着保障商品生产供给、加强城乡交流、促进农村经济发展、稳定物价水平等重要作用。到1957年底，全国的供销合作社的机构超过29万个，从业人员达168万人，社员覆盖90%以上的农村总户数。1.2.与商业部三合三分的曲折探索阶段近四十年摸索前行，彻底理清发展模式。1958年至1995年是供销社摸索前行的时期，经历了与商业部三次合并和分开的曲折发展历程，最终在不断的改革尝试中明确了供销社“民办”的核心特性，解决了整体组织上的混乱，拥有了自下而上的完整系统，为后面供销社走出困境、持续发展打下了坚实的基础。1.2.1.第一次合分：解决经营管理问题融入商业部，所有制变更，内部管理出现混乱。进入计划经济时期后，将供销社与国营商业合并便于统一管理是对供销社未来发展方向的讨论重点。最终在1958年中央决定全国供销合作总社同城市服务部合并，改称第二商业部，同年六月中央批准了《关于两个商业部合并问题的请示报告》，将第一、第二商业部合署办公，县以上各级供销合作社与同级商业部门合署办公，而基层供销合作社则成为人民公社供销部，其资金、商品、人员、经营权均归于人民公社。这是供销社经历的由集体所有制变更为全民所有制的第一次改制。供销社与商业部合并之后并没有达到设想中的效果，反而是出现了管理运作等方面的问题，商品流通等功能也受到了擎制，并经受了一定程度的经济损失。为解决经营管理问题，供销总社得以恢复并同商业部分开办公。1961年在中央和各级政府指导下，供销社系统在全国范围内开始再度建立起来，基层供销社和各级供销社联合社逐步完成恢复。而为处理供销社与国营商业之间的关系，1962年中共中央、国务院陆续发出《关于国营商业和供销合作社分工的决定》、《关于供销合作社几个问题的通知》等，决定将供销社与国营商业分开经营，供销社体制大体上恢复到1957之前的情况，进一步明确了国营商业是我国社会主义市场的领导力量，供销合作社是国营商业的有力助手的定位，并提出供销社合作应当在国营商业的领导下，负责组织大部分农副产品的收购，组织对农村的商品供应，为农业生产和农村人民生活服务，并负责领导农村市场。1.2.2.第二次合分：加强农村商业工作加强农村商业工作，供销合作社与国营商业合并后5年再次恢复。1970年时，按照中央要求国家机关开始精简合并，供销合作总社也与商业部、粮食部、工商行政管理局共同合并为商业部，而部分省级供销合作社和多数地、县级供销合作社同样与国营商业部门合并。而后为加强农村商业工作、疏通城乡交流通道，1975年时中共中央决定恢复全国供销合作总社，名称为“中华人民共和国供销合作总社”，正式成为政府机构序列，供销社再一次从国有商业中分离出来，紧接着省级及省级以下供销合作社相继恢复。所有制形式上形成上下分化，县以上的供销合作社实行全民所有制，基层供销合作社实行集体所有制。尽管这段时间供销社经历多次变动，其在促进农村商品流通、服务农业生产等方面的作用依然在持续扩大，1965-1975年期间全系统农副产品收购总额、农业生产资料零售总额等体量均有明显增长。1.2.3.第三次合分：适应市场经济发展改革开放初期，供销社垄断地位受到冲击，最终与商业部再次合并。供销社十一届三中全会后，农村地区的改革开放成为了工作重点。随着家庭联产承包责任制推广农村生产力得到快速提升，同时农村生产经营主体数量和分散程度大幅提升，个体工商业、农村集市贸易等逐渐兴起，农村商品流通体系发生显著的改变，供销社的“垄断”地位发生了扭转，亟需调整以适应农村改革发展后新面貌。1980年11月，全国供销合作总社成立了体制改革小组来负责推动全系统体制改革工作，历经多方考量和试点工作，最终在1982年第五届全国人大常委会举行的第22次会议中，通过了《关于国务院机构改革问题的决议》，将商业部、粮食部和全国供销合作总社合并，组建新的商业部，这是供销社和商业部的第三次合并，同时也是独立性最强的一次合并，例如合并后中华全国供销合作总社仍对内对外开展活动、大部分省及省以下的供销合作社没有与国营商业合并、供销合作社的财务管理制度得以保留等。供销社在80年代经历了三阶段深化改革。首先是恢复供销社的“三性”，即组织上的群众性、管理上的民主性和经营上的灵活性，使供销社与农民的联系更加紧密，服务体系更加全面，得以初步适应家庭联产承包责任制的农村新模式，供销社的所有制形式也从全民所有制向集体所有制回改；恢复“三性”后，供销社的改革在建立健全民主机制、清股扩股、提高综合服务能力等多方面均取得较大的成效，为进一步将供销社办成农民群体集体所有的合作商业，“五个突破”被提出并成为了深层次改革的重要方向，尤其是在“官办”改“民办”的核心问题上有了新的进展；而随着农业生产规模不断扩大，流通体量也随之增长，流通端迫切需要建立起一个完备的商品生产服务体系，能提供技术指导、资金帮助、产品加工及经营辅导等多项功能。因此，1985年12月全国供销合作社主任会议召开，表示在巩固完善“三性”、“五突破”的基础上，把改革重点进一步转移到为农村商品生产服务上来，并提出“六个发展”作为供销社进一步深化改革的路线。改革成效显著，但经营困境依然存在。80年代的改革让供销社的乡村连结深度、综合服务能力、经营管理水平都有了质的改变。到1990年时，供销社入股农户1.6亿户，覆盖户数达80%，股金累计超过50亿元，较十年前增长十倍以上，另外供销社累计建立起8.5万个各类型农资社会化服务网点，指导技术人员增至20余万，综合服务能力大幅提升。然而随着市场经济体制迅速发展，供销社在经营管理更加灵活、更具创新力的企业及个体户的外部竞争下以及“上官下民”等不完善的内部管理机制的制约下逐渐陷入经营困境。在1993年的前八个月，全系统基层社亏损13.54亿元，除北京上海外的27个省的基层社处于亏损状态，供销社亟需扭转困境。1.3.进入新世纪的快速发展阶段扭转亏损困境，提升经营效益。1999年1月国务院下发《关于解决当前供销合作社几个突出问题的通知》，明确当前最重要的是针对供销合作社存在的突出问题，尽快扭转效益下滑、亏损增加、经营萎缩的被动局面，清理整顿社员股金，防范和化解金融风险，并且要通过改革使供销合作社建立起自主经营，自负盈亏的经营机制。通知下发后迅速见效，2000年全系统便实现了扭亏为盈，实现利润13.8亿元，并且效率逐步提升，2001年和2002年分别实现汇总利润16.4和28.6亿元。步入健康发展通道，不断强化自身竞争力。供销社在扭亏后进入健康发展轨道，为进一步推进其快速发展，更好地服务于农业建设，2002年全国总社提出了“四项改造”，即以参与农业产业化经营改造基层社，以实行产权多元化改造社有企业，以实现社企分开、开放办社改造联合社以及以发展现代经营方式改造经营网络；2006年全国供销合作总社开始启动“新农村现代流通服务网络工程”，旨在强化供销社自身商品流通功能，助力农村经济发展，同时也使供销社得以更加适应新时代的发展；为了整合供销合作社资源，打造全国供销合作社系统企业龙头，2010年中国供销集团有限公司正式成立，集贸易、实业、信息、服务、科研为一体，下属中国农资集团、中华棉花集团、中国再生资源公司、全国棉花交易市场等12家专业子公司，助力总社加强下属企业的统一管理、构建全面的经营服务网络以及提升综合竞争力。推进农业现代化，助力乡村振兴。十八届三中全会明确了全面深化改革的总目标，也拉开了供销社综合改革的序幕，2014年供销社总社决定开展供销合作社综合改革试点工作，2015年中共中央、国务院发布《关于深化供销合作社综合改革的决定》，就深化供销合作社综合改革作出全面部署，明确供销社要农业现代化建设中更好地发挥其作用。自此以来，供销社在农业发展中起到的作用愈发明显：2018年我国全面实施乡村振兴战略，中华全国供销合作总社出台了《关于深入贯彻落实中央一号文件大力推动乡村振兴的实施意见》，明确了全系统服务乡村振兴的指导思想、基本原则、主要目标与重点任务，要在实施乡村振兴战略中发挥关键作用；2021年一号文件提出加快推进农业现代化，深化供销合作社综合改革，开展生产、供销、信用“三位一体”综合合作试点，健全服务农民生产生活综合平台；今年一号文件则强调保障农产品供应、加强商品流通服务，提出支持供销合作社开展县域流通服务网络建设提升行动，建设县域集采集配中心。2.供销社的发展现状：规模、体系庞大，历史问题亟待解决2.1.管理运作体系完整，为农服务功能完备供销社系统目前由最高领导单位中华全国供销合作总社，各层级供销合作社及和社有企业所构成。各级供销合作联合社是由下层级供销社按自下而上、自愿联合的原则组成，并负责该层级合作事业的发展。截止2020年末，全系统有县及县以上供销合作社机关2789个，其中省级、市级和县级供销合作社数量分别为32、344和2412个，另外有3.8万个基层社和约30万个基层社经营网点。除基层供销社外，各层级供销社总计拥有22739家所属企业，与基层社共同作为系统的执行主体，落实为农服务的核心目标。中华全国供销合作总社是国务院领导下的全国供销合作社的联合组织，负责领导全国的合作事业发展。总社设立理事会作为全国代表大会闭会期间的执行机构，而经理事会批准的各供销合作社联合社，其他具有独立法人资格的省级合作经济组织、为农服务的全国性行业协会、大型农业产业化龙头企业等均可成为总社成员社，成员社受总社的管理指导，但资产归其自身所有，实行自主经营、自负盈亏的管理模式。另外，总社设立有企事业单位以满足履行职能和任务的需要，截止目前下辖中国供销集团、中国农业生产资料集团公司等13个企业集团以及15个事业单位。供销总社的主要职责：根据《中央编办关于中华全国供销合作总社主要职责和内设机构调整等问题的批复》，中华全国供销合作总社主要职责可总结为：一是对于全国供销合作社的指导和帮助，包括指导和支持全国供销合作事业的发展、制定全国供销合作社的发展战略规划、指导全国供销合作社业务活动等；二是落实为农服务，包括组织、协调和管理重要农业生产资料和农副产品的经营、领办创办农民专业合作社等；三是承办政府委托的各项任务，包括承办党中央、国务院交办的事项及指导各级供销合作社承担政府委托的公益性服务和其他任务等。供销总社下各层级供销合作社则负责本级供销合作事业的发展规划和商品经营的组织管理等。供销社构建了农业全产业链服务体系，社有企业已成为农资流通主渠道。依托总社全资企业中国供销集团以及各级供销社子公司，供销社系统构建了农业全产业链服务体系。中国供销集团作为供销社的核心企业集团，业务覆盖农业生产端、城乡居民消费端、再生资源回收加工、电子商务、金融服务五大领域，并且在农资、棉花、再生资源、日用消费品、农产品批发市场等领域的经营规模和实力位居前列，其中化肥年销售量（超2000万吨）、棉花年经营量（230万吨）、废旧家电拆解量等均为行业第一。依托于在多个板块的经营优势，集团构建了集生产、加工、物流和销售为一体的农业全产业链服务体系，在农业社会化服务和农村现代流通体系中发挥着重要作用。而各省市级供销合作社亦创办了所属企业落实为农服务，充分发挥地区优势助力当地农业经济发展。目前，供销合作社系统农资流通企业已成为市场供给的主力军和主渠道，其中肥料、农药、农膜的供应量可分别满足社会需求的70%、40和25%。2.2.整体经营规模庞大，基层组织持续扩张销售规模快速增长，疫情下增速扩大。2006年以来全国供销合作社系统销售规模保持快速增长，CAGR为15.3%，体量在2021年达到6.26万亿元，为同期社会消费品零售总额的14.2%，影响力颇为可观；并且疫情以来销售总额增长有所加快，2021年同比增长18.1%，增速为近八年的新高，供销社在疫情下的保供作用有所凸显。分品类来看，农副产品和日用消费品为主要的商品品类，两者销售额分别占当年总销售额的41.9%和34.4%，均较10年前有不同程度的增长；另外两大类商品农业生产资料和再生资源分别为16.4%和5.3%。农产品购进额持续增长，为农服务能力有所增强。一方面，全国供销合作社系统从农业生产者购进的农产品规模快速扩大，由2011年0.39万亿元增至2020年的1.61万亿元，CAGR为17.1%，占我国农业产值的比例在2020年达到22.5%，为农产品提供销售渠道的作用持续扩大；另一方面，供销社系统为农综合服务能力不断增强，2016-2020年全社农业生产服务等各项服务收入金额均保持稳定增长。服务范围扩大，服务网络加深。作为供销合作社系统中的基层组织，基层供销合作社通常设在乡镇一级，为其所辐射辖区提供生产、购销等综合服务，是供销社系统起到服务“三农”、助力乡村振兴作用的重要载体。2012-2020年全系统基层社数量由1.91万个增至3.77万个，供销社系统整体覆盖范围明显扩大，服务网络密度进一步加深，同期内全系统组织农民兴办的以农产品类合作社为主的各类专业合作社同期内也从7.71万个增长到19.25万个，形成以“基层社+专业合作社+农户”的连结模式，有助于促进农业生产向规模化、专业化、合作化进步。社有企业数量保持增长，开放办社取得成效。除了基层供销社，供销合作社所属企业同样是供销社系统为农服务的重要抓手。截止2020年年末，全系统共有各类法人企业22739个，较2012年增长5393家，全资或控股企业占55.4%，另外开放办社吸纳的有业务指导但无资产关系的企业为5836个，较2012增长76.9%，占比25.7%，供销社企业队伍持续丰富壮大。从企业类别来看，批发零售贸易业企业为主要类型，体现了供销社商品流通的主要作用，2020年数量达到16219家，包括了农副产品经营企业、农业生产资料经营企业、日用消费品经营企业等细分类别；另外，在加工服务领域供销社系统同样发挥着重要作用，所属各类生产加工企业和其他服务业企业的数量分别为2083家和4599家。供销社旗下拥有9家控股上市企业，业务涉及为农服务多个方面。目前供销社体系下已有多家上市公司，包括9家由总社或地方供销社控股的企业和部分参股企业，业务范围涵盖了农资、设备、材料等商品的生产流通，以及农技服务、金融产品、信息技术等综合产品的提供。未来在供销社的体系框架下，农业生产整体性将持续加强，对农资、服务等方面的需求将更加集中，而社有企业有望依托于供销社流通网络持续壮大。2.3.当前供销社所面临的问题基层社基础薄弱，渠道下沉仍有余地。供销社拥有着下沉至基层乡村的庞大体系，除了承载着农资和农产品双向流通的作用外，还能提供技术指导与服务帮助农民降本增收，也可直接对接农户提供收购、处理、销售等系列产后服务。但是目前而言，供销社在流通端并未起到理想完备的效果，究其原因，主要是由于部分基层供销社基础尚较薄弱，甚至有的不足以承担购销等基本功能，因此导致一方面在向下流通环节中，农资等商品沿供销社体系向下触及的深度不够，流通终端仅到达地、县级，而不能直达农户，最后一公里的流通问题依然有待解决；而另一方面在向上流通环节中，同样由于供销社网络覆盖深度不足，在部分区域未能直接对接广大农户为其提供农产品销售渠道以解决滞销难题。人员结构老化、人才储备不足。供销社系统面临着人员结构老化、人才储备有待增强的问题。总体来看，2012年至今供销社系统职工总数略有下滑，但实际从业人员数量保持平稳，基本集中在200-220万之间。两大社有经济主体社有企业和基层供销社是从业人员的主要分布所在处，两者的从业人员数量合计占总全系统职工的77.0%。人员结构方面，截止2020年底供销社系统208.1万实际人员中近70%的从业人员年龄超过35岁，并且从业人员中仅有7.3%员工拥有本科和研究生学历，由此可见，随着未来经营规模不断扩大以及综合服务能力不断提升，供销社全系统的年轻人才还有待补充。历史遗留问题尚且存在。不少地区供销社依然存在尚未得到解决的历史遗留问题，一是社有资产方面，部分供销社资产存在产权不清、数目不明、搁置闲置等问题，导致社有资产的利用效率下，增值效果不佳，并且存在资产减值流失的潜在风险；二是历史债务方面，还存在拖欠银行贷款、税务未清、欠发员工养老金等长期债务未清的问题，不少基层供销社和社有企业由于挂账停息所导致的征信问题，影响其通过银行贷款等方式补充资金，进而制约业务发展；三是管理制度方面，部分供销社管理较为松散、制度不够完善，不能适应当前的市场形式，同时在财务资产管理、内部监督控制等方面缺乏力度。综合服务能力有待提高。除了基础的流通功能以外，基层供销社在生产技术指导、土地托管代种、金融支持等综合的服务能力较为不足，一方面是由于基层社经济实力薄弱不足以提供多种服务手段，另一方面是因为社内社外资源对基层社的支撑力度不够，使得基层供销社功能较为单一，新兴的服务领域发展情况比较滞后。3.供销社的改革方向：更好为农服务，推动乡村振兴3.1.充分发挥供销社特征优势，秉承为农服务核心使命为农服务一直是供销社贯穿始终的核心使命。供销社系统自设立至今，一直承担着不同时代背景下的国家发展任务，并不断在体制、模式等各方面自我革新顺应以时代发展。新中国成立之初，我国农业生产力相对不足，解决温饱问题是核心述求，因此供销社得以设立，发挥着统筹生产流通、缓解物资短缺、稳定物价体系的重要作用。从改革开放到全面深化改革几十年的高速发展期后，我国综合国力实现跨越式增长，供销社体系也在不断摸索、改革中日渐成熟完备，形成以商品流通核心功能为根基，集生产、加工、信用等功能为一体的综合为农服务体系。展望未来，在全面建成小康社会之后，我国处在朝着全面建设社会主义现代化国家迈进的大道上，城乡经济失衡是制约共同富裕终极目标的一大瓶颈，而作为为农服务的核心主体，供销社理应肩负起建设农业强国的时代任务。我国农业分散化经营，供销社系统是落实扶持农业的优选。由于家庭承包制为我国耕地经营的主要模式，我国农业规模化生产面临一定阻碍，零散的小农经济依然为我国农业主要经营形态。我国耕地面积为19.18亿亩，而家庭承包面积达到15.62亿亩，占比超过80%，其中流转土地的面积仅5.32亿亩，因此大多数耕地依然为个体户经营。如何能有效全面地实现为农服务是一大难题，而这也这正是供销社系统发挥优势的地方，即依靠着深入广大乡村的基层社网络，供销社理论上能够实现直接对接广大零散的农户。2020年我国乡镇数量约3万个，基层供销社数量达到3.8万个，基本能实现涉农乡镇全覆盖，因此面对众多分散的农业生产主体，覆盖面广、深度下沉的基层供销社网络是能承担为农服务的最佳选择。3.2.疏通农资下行通道，提供农产品销售渠道农资流通面临效率不高、组织零散、产品管控的问题。我国农资流通行业呈现着市场规模大、集中度低的特征，行业里充斥着数目众多的小型企业，头部公司市场占有率低。根据企查查数据，过去一年内成立的农资销售相关企业数量便达5.5万家，并且绝大多数企业注册资本在100万以下。同时，传统的农资流通环节繁多，由中央或省级流通服务商集中采购后，经过地级、县级、乡级、村级分销商逐级分销，最终才得以到达农户，这其中各级分销商各自为战，统一性不强，并且部分基层级分销商并没有打通最后一公里，触及终端农户。零散盘杂的流通网络使得农资流通的效率低下，缺乏系统性的组织管理给予了劣质农资产品进入流通领域的空隙。并且大多数经销商仅从事农资流通业务，功能较为单一。供销社网络要提供便捷的、有组织的、深度广度兼备的农资下行通路。供销社系统拥有从上到下完整统一的管理体系和基层社编织而成毛细血管型服务网络，能够疏通农资下行直达农户的最后一公里，为农户提供可靠的农资选购点，降低残次品率，另外供销社可省去农资流通的中间环节以提高流通效率和降低流通成本，同时还能通过化零为整，增强流通端对于上游生产商的议价权。解决农产品销路不畅难题。农产品销路不畅是广大农户所面临影响收入的核心问题，一方面是因为缺乏稳定的销售渠道，而另一方面则是长期面临着经销商的压价收购。对于供销社来说，提供农产品销路是为农增收的核心环节，借助基层社对农产品的收购功能提供稳定的销售渠道，保障农民收益。供销社在持续拓展传统线下销售渠道的同时，也在加大电商等新兴渠道假设，建设拓宽销售途径。供销社在2015年便成立了中国供销电子商务有限公司主导电子商务板块，搭建了脱贫地区农副产品网络销售平台（即“832平台”）和供销e家平台，2021年实现了农产品销售额2276亿，占全年农产品销售额的8.3%，占比还处于较低水平。而截至2022年11月30日止的六个月，东方甄选半年卖货交易总额(GMV)已达到48亿元,，体现了农产品及其加工品的电商销售模式存在巨大的潜在市场。3.3.加强综合服务能力，推进农业生产现代化强化基层社建设，实现功能由流通向综合服务外延。在基层社对乡镇逐渐实现全覆盖之后，强化每个独立社为农服务能力是关键所在，除了要改善基础薄弱的基层社，恢复其购销、运储等基本功能，还要加强基层社在生产技术指导、土地托管代种、金融支持、日常生活保障等综合的服务能力，将每个基础供销社打造成为一个综合为农服务的经济组织。2016年以来供销社在综合服务平台的建设、土地服务、技术培训等方面均已实现了一定进展，但相较于全国庞大的耕地面积和农户数量，未来还存在较大的提升空间。统筹农业生产，提高规模化、机械化经营水平。我国目前农业生产规模化程度较低，小农户数量占据农业经营主体的98%，其所经营的耕地面积占总耕地面积的70%，并且机械化程度较发达国家还存在一定差距，2022年全国农作物耕种收综合机械化率为73%，而发达国家普遍在90%以上。