房地产结算管理制度

房地产结算管理制度一、目的为规范结算管理工作流程、保证结算质量、维护公司利益，特制定本制度。二、适用范围本制度适用各区域公司所有工程类、设计类、造价咨询类、营销类等合同的结算。三、结算启动条件（一）工程类合同结算条件：1.结算工作必须以合同为依据,且合同内容履行完毕并通过验收。2.结算工作必须有竣工图纸。竣工图纸由项目工程部组织出具与实际施工相符的竣工图，由区域规划设计部、区域工程部、监理单位、施工单位共同签字确认,签字完成后由项目工程部交区域成本管理部作为结算资料进行结算。3.以上条件具备后由区域工程部将《结算启动确认单》报区域成本管理部,由区域成本管理部启动结算。4.结算工作必须有施工单位报审的结算书。施工单位需报送结算书至区域工程管理部,审核后转交区域成本管理部,结算书中需注明申请结算金额，其中《工程结算申请报告》需有施工单位项目经理签字，并加盖单位公章（或合同专用章），《工程结算工作交接单》由监理单位、区域工程部填写确认，不允许后补资料发生。（二）设计类、造价咨询类、营销类合同结算条件：1.结算工作必须以合同或内部合约为依据，且合同内容履行完毕。如有提前终止合同，需有终止协议。2.合同内容通过验收或成果质量符合要求，并通过经办部门确认。四、结算流程（一）工程类竣工验收后，由区域工程部提报《结算启动确认单》至区域成本管理部。区域成本管理部编制结算计划，每月25日上报集团成本管理中心。（二）区域成本管理部在接到《结算启动确认单》后，3个工作日内给施工单位下发《结算通知单、回执单》并填写收发文记录。（三）区域成本管理部相关人员应收集整理结算所需依据文件，包括但不限于施工合同、招标文件、施工方投标文件、变更签证等，依据最终资料调整结算数据。结算资料及数据整理完毕后进行结算核对工作。（四）区域成本管理部初审完毕后，编写《结算审核说明》并将整套结算资料提报集团成本管理中心复审。（五）《工程结算复核审批单》审批后，由区域成本管理部填写《工程结算单》，经双方签字盖章后生效，作为结算支付依据，并报集团成本管理中心备案。（六）项目整体结算完毕后，区域成本管理部人员在一个月内将结算资料整理成册并归档，经集团成本管理中心审核后，移交集团档案室存档。（七）工程结算流程图：（八）设计类、造价/咨询类合同结算：1.合同价款无变化的：由合同相关部门负责人提报签认的《结算确认单》至区域成本管理部，区域成本管理部根据《结算确认单》开具《工程结算单》进行结算。2.合同价款有变化的：如为正常合同范围内量的增减或执行合同条款的重计量，则由经办部门确认后经区域相关部门审核确认，上报集团成本管理部复核；如为非正常变动，经办部门提出拟办意见，集团成本管理部审核后由合同相关部门报送《结算确认单》至区域成本管理部，区域成本管理部根据《结算确认单》开具《工程结算单》进行结算3.项目整体结算完毕后，区域成本管理部人员在一个月内将结算资料整理成册并归档，经集团成本管理中心审核后，移交集团档案室存档。4.非工程类结算流程图:（九）前期类无合同的或签订内部合约的项目于每月25日出具缴费完结证明，营销类合同于每月25日出具结算价款确认汇总表，报区域成本管理部备案，以确认实际发生成本。五、结算争议处理如合同双方在结算期间存在争议且未能达成一致意见的，由区域成本管理部在一周之内上报集团成本管理中心，若争议金额在合同价款3%以内，由区域公司提报解决方案，成本管理中心和工程管理中心共同确定，超出3%的结算项目由区域公司在结算期内提出解决方案，报集团公司审计监察中心、成本管理中心、工程管理中心共同协商后确定方案，由区域公司组织谈判。六、结算资料存档（一）工程项目结算完成后应编制《××项目结算报告》,结算流程中所有纸质版资料均作为报告附件一并装订存档。电子版资料备案到集团成本管理中心。纸质版存档资料由区域成本管理部相关人员整理经集团成本管理部审核后移交集团档案室保存。（二）纸质版《××项目结算报告》应包含内容：1.封面；2.目录清单3.编制说明；4.工程结算启动确认单5.工程结算单；6.结算汇总表；7.指标分析（总包项目及超500万以上的园林、精装必须有）8.设计变更对成本变化影响报告；9.设计变更、工程签证汇总表；①设计变更、工程签证月度汇总确认单；②设计变更、工程签证价款确认通知单③设计变更、工程签证审批表④设计变更通知单、工程签证单⑤设计变更、工程签证完工验收单⑥双方确认预算书及相关资料10.人工、材料调差汇总表①人工调差文件及调差明细②材料调差确认单及调差明细资料③暂估材料调差确认单及调差明细资料11.甲分包项、总包配合费价款调整汇总表12.其它价款调整汇总表①工程扣款必要资料（仅体现在结算价款中的需要）②工程罚款必要资料（仅体现在结算价款中的需要）③工程奖励必要资料（仅体现在结算价款中的需要）④其它价款调整必要资料13.工程结算增减项比例分析；14.与施工单位签订的合作协议复印件、施工合同复印件、备忘录、会议纪要等；15.工作联系单（若有）；16.与施工方的往来文件；17.其他与工程结算相关的双方确认的协议、备忘录等；18.未施工项目统计清单；19.固定价确认版施工图纸；20.其他必要资料。（三）电子版结算资料应包含的内容：1.与纸质版《××项目结算报告》相同的电子版（格式为PDF）；2.与纸质版招标文件相同的电子版（由招标采购部提供）；3.中标单位投标文件电子版；4.结算数据相对应的预算文件电子版（预算软件电子版）；5.工程量计算底稿（使用软件进行算量的，应包括软件版，若有）（四）区域成本管理部结算人员根据项目实际情况可对结算资料内容进行增补。七、奖罚原则（一）结算数据的质量情况将作为绩效考核评分的参考。（二）区域公司上报的结算金额和最终审定差额应控制在上报金额1.5%以内，若超过此标准，集团将给予区域公司成本部经理和主管副总经理、总经理处200-2000元的经济处罚。（三）各责任部门应按各自职责按时对结算数据认真编制及审核，完成时限及成果质量直接与绩效挂钩。如有违规作弊现象，一经查出，依据实际情况给予责任人通报批评、警告、降职或停职、解除劳动合同处分,

触犯刑律的由司法机关依法追究其刑事责任。（四）公司认为其他应予处罚的情形，由集团成本管理部提请成本中心总监批准后进行处罚。八、附件附件：1.结算启动确认单2.工程结算申请报告3.结算确认单4.工程结算工作交接单5.工程结算资料目录6.提