商业银行法专题讲座与案例分析

商业银行法第一节

商业银行法概述

一、商业银行概念、性质及职能1、商业银行是指根据《商业银行法》和《公司法》设置吸取公众存款、发放贷款、办理结算等业务公司法人。2、性质：是公司；是金融公司；是特殊金融公司（其业务更综合，功能更齐全）；3、职能：1）信用中介职能（存款和贷款）

2）支付中介职能（节省了资金流通费用）3）信用发明职能（形成数倍于原始存款派生存款）4）金融服务职能：信息服务、咨询服务以及代交公共费用、代发工资、代理融资和保管箱等

第1页二、商业银行法施行范围

1、《外资金融机构管理条例》是《商业银行法》尤其法，应优先适用。（2023年）2、都市信用合作社、农村信用合作社办理存款、贷款和结算等业务，适用本法有关要求。（93）3、邮政公司办理邮政储蓄、汇款业务，适用本法有关要求（94）第2页第二节商业银行组织法一、组织形式：有限责任公司、国有独资公司、股份有限公司。二、组织机构：股东会、董事会、监事会。三、分支机构（核准制）：总分行制，分支机构不具有法人资格，不按行政区划设置，在总行授权范围内依法开展业务，民事责任由总行承当。拨付各分支机构营运资金额总和，不得超出总行资本金总额百分之六十。

第3页四、商业银行设置1、不是采取注册制（形式审查），而是采取核准制（实质审查）。2、设置条件：（1）具有法定最低限额注册资本（多种银行详细数目）设置全国性商业银行注册资本最低限额为十亿元人民币。设置都市商业银行注册资本最低限额为一亿元人民币，设置农村商业银行注册资本最低限额为五千万元人民币。注册资本应当是实缴资本。任何单位和个人购买商业银行股份总额百分之五以上，应当事先经国务院银行业监督管理机构同意（2）有符合商业银行法和公司法要求章程（3）有符合任职专业知识和业务经验高级管理人员10亿元以上银行高级管理人员，须有经济、金融本科以上学历，从事金融工作或经济工作23年以上，本业工作3年以上；其他专业本科，从事金融工作23年或经济工作23年以上，本业工作23年以上；具有金融、经济硕士专业以上，从事金融工作8年或经济多种23年以上，本业工作2年以上，具有高级职称；第4页设置条件不得担任商业银行高级管理人员（出现经济犯罪）：A、因犯有贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产罪或者破坏社会经济秩序罪，被判处刑罚，或者因犯罪被剥夺政治权利；B、担任因经营不善破产清算公司、公司董事或者厂长、经理，并对该公司、公司破产负有个人责任；C、担任因违法被吊销营业执照公司、公司法定代表人，并负有个人责任；D、个人所负数额较大债务到期未清偿。（4）有健全组织机构和管理制度（5）有符合要求营业场所、安全防备措施和与业务有关其他设施。设置程序：申请，同意，登记，公告。第5页五、变更商业银行变更包括登记事项变更及主体变更（合并、分立）。变更须同意。1、变更名称；2、变更注册资本；3、变更总行或者分支行所在地；4、调整业务范围；5、变更持有资本总额或者股份总额百分之五以上股东；6、修改章程；7、国务院银行业监督管理机构要求其他变更事项。第6页第三节商业银行业务范围及标准

一、业务：1、负债业务。吸取存款、发行金融(资本)债券、借款(含同业拆借、向央行借款、向国外货币市场借款)、应付款等。

2、资产业务。包括发放贷款、进行投资(证券投资、钞票资产投资、固定资产投资)、买卖外汇、票据贴现等。3、中间业务（不动用资产而产生业务）包括办理国内外结算，代剪发行、代理兑付、承销政府债券，代理买卖外汇，提供信用证服务及担保，代理收付款以及代理保险业务等。第7页二、基本标准1、经营标准：效益性标准、安全性标准和流动性

2、依法独立自主经营标准。3、保护存款人利益标准。4、平等、自愿、公平、诚信标准。5、公平竞争标准。

第8页三、商业银行业务管理要求

(一)对商业银行负债业务管理要求1．商业银行应当按照人民银行要求，交存存款准备金，留足备付金。

2．商业银行进行同业拆借（？违反拆借要求利率如何定）严禁利用拆入资金发放固定资产贷款或者用于投资。拆出资金限于交足存款准备金、留足备付金和归还中国人民银行到期贷款之后闲置资金。拆入资金用于弥补票据结算、联行汇差头寸不足和处理临时性周转资金需要。

3．商业银行应当确保存款本金和利息支付，不得拖延、回绝支付存款本金和利息。

4．商业银行发行金融债券或者到境外借款，应当根据法律、行政法规要求报经同意。第9页(二)对商业银行资产业务要求1、商业银行贷款管理要求：

1)资本充足率不得低于8％；

2)贷款余额与存款余额百分比不得超出75％；

3)流动性资产余额与流动性负债余额百分比不得低于25％；

4)对同一借款人贷款余额与商业银行资本余额百分比不得超出10％；

5)银监会对资产负债百分比管理其他要求。第10页贷款管理6）商业银行不得向关系人发放信用贷款；向关系人发放担保贷款条件不得优于其他借款人同类贷款条件。（案例）

关系人是指：A、商业银行董事、监事、管理人员、信贷业务人员及其近亲属；B、前项所列人员投资或担任高级管理职务公司、公司和其他经济组织

7）借款人到期不归还担保贷款，商业银行依法享有要求确保人归还贷款本金和利息或者就该担保物优先受偿权利。商业银行因行使抵押权、质权而取得不动产或者股权，应当自取得之日起二年内给予处罚。

第11页关系人案例案例一：香港某证券公司为国内一国有商业银行子公司，该国有商业银行行长兼任该证券公司法定代表人。现该证券公司上海分公司欲向该国有商业银行申请免担保隔夜资金拆借授信。在审查授信时有业务人员提出疑问：《商业银行法》第四十条严禁商业银行向关系人发放信用贷款，给予免担保授信是否与该严禁性要求相违反？

案例二：某银行发行免担保信用卡（贷记卡），该银行内部职员欲申请办理。有人以为，向内部员工发放免担保信用卡违反了《商业银行法》第四十条。

第12页2．对商业银行投资业务要求

商业银行在中华人民共和国境内不得从事信托投资和证券经营业务，不得投资于非自用不动产。商业银行在中华人民共和国境内不得向非银行金融机构和公司投资。

我国现阶段是实行严格金融分业管理，即商业银行和投资银行(主要指信托公司、证券公司、房地产公司)业务不能交叉。

第13页3、贴现业务1）贴现是指商业银行以折扣方式预收利息购入未到期商业票据，向票据持有人提供短期资金融通。2）贴现票据限制：商业汇票3）贴现银行限制：商业汇票和贴现银行除另有要求外，必须是贴现申请人开户银行。银行承兑汇票贴现银行必须是参与全国联行和省辖联行银行机构。非银行机构不准办理银行承兑汇票贴现。4）贴息计算：贴现期限从其贴现之日起至票据到期日止，法律要求贴现期限不得超出六个月。实付贴钞票额按票面金额扣除贴现日至汇票到期前一日利息，贴现利率按有关要求执行。第14页票据贴现5）在银行开立存款帐户公司法人及其他组织。（法释：商业汇票持票人向非开户银行贴现与向开户银行贴现具有同等效力。但持票人与贴现行歹意串通除外。）6）与出票人或者直接前手之间具有真实商品交易关系；7）提供与其直接前手之间增值税发票和商品发运单据复印件。（形式审查，案例）第15页1998年9月11日，农行白银营业部签发了两张500万元银行承兑汇票，出票人均为白银有色金属公司（收款人均为重庆市有色金属总公司,汇票到期日均为1999年3月11日，其他各项必要记载事项齐全。农行白银营业部在汇票上加盖钢印给予承兑。重庆有色公司取得上述两张汇票后背书转让给创意公司。（为有色公司期货部组建而成，一套人马两套班子），创意公司于1998年9月10日与二轻公司签订购销镀锌板1761T协议，将上述汇票又背书转让给了二轻公司。同年9月15日，二轻公司向工行两路口分理处申请贴现。工行两路口分理处经审查两张汇票以及二轻公司提供贴现申请书、工矿产品购销协议及增值税发票复印件等文献后，于同月17日为二轻公司办理了贴现手续，支付了贴现款，并由此取得了汇票。第16页(三)其他业务基本规则

1．银行结算业务要求：应当按照要求期限兑现，收付入账，不得压单、压票或者违反要求退票。2．存贷款利率严禁性要求。商业银行不得违反要求提升或者减少利率以及采取其他不合法伎俩，吸取存款，发放贷款。

3．银行账户管理：开立一种办理日常转账结算和钞票收付基本账户，不得开立两个以上基本账户。任何单位和个人不得将单位资金以个人名义开立账户存放。4．营业时间要求：应当公告5．业务手续费要求：办理业务，提供服务，要求收取手续费。

第17页第四节商业银行接管和终止一、接管条件、目标及其法律后果。

1、接管条件：商业银行已经或也许发生信用危机，严重影响到存款人利益。

2、接管目标：是为了保护存款人利益，恢复其正常经营能力。

3、接管法律后果：接管行为是一种行政行为，其实质是终止被接管人(商业银行)经营管理权，被接管人法律主体资格并不因接管而丧失，因此，被接管商业银行债权债务关系不因接管而变化。第18页二、按管程序及实质1、作出接管决定：银监会必须公告作出。包括：被接管人名称、按管理由、接管组织、按管期限（能够延长但最长不超出二年）。2、按管实行及实质：实行：自接管决定实行之日起开始，而非自接管决定作出之日起开始。实质：是被接管商业银行经营管理权移转，是对银行内部经营管理工作改组和再造，而不是商业银行对外债权债务关系移转。第19页三、商业银行终止

1．商业银行终止事由：解散、被撤消和被