第一人民医院货币资金票据管理制度

第一人民医院货币资金票据管理制度一、总则1.1目的和依据本制度的目的是为了加强第一人民医院货币资金票据的管理，确保票据流转的合规性、安全性和准确性。本制度的制定依据包括《中华人民共和国票据法》、《中华人民共和国会计法》等相关法律法规。1.2适用范围本制度适用于第一人民医院所有部门、科室和员工在货币资金票据的接收、发放、使用和备案等过程中的操作。二、票据的管理流程2.1票据的接收与登记2.1.1票据的种类第一人民医院所使用的票据包括但不限于银行汇票、支票和电子票据等。根据实际需要，医院可根据业务需要增加或减少票据种类。2.1.2票据的接收与验收医院财务部门负责接收处于业务环节的票据，并进行验收。验收流程包括核对票据的金额、日期、付款方和收款方等信息，并与业务部门的相关单据进行核对。如发现票据有异常情况，应及时与相关部门进行沟通并采取相应的处理措施。2.1.3票据的登记与编号医院财务部门在接收的票据上进行登记，并为每个票据分配唯一的编号。票据的登记内容包括票据种类、金额、日期、票据号码、登记人员等信息。财务部门应建立完善的票据登记记录，确保票据的追溯和查询。2.2票据的保存与保管2.2.1票据的保存要求医院财务部门负责对接收的票据进行分类、整理和保存。不同种类的票据应分别保存，并按照时间顺序进行归档。所有票据应保持完整、清晰，且不得移动、涂改或损毁。2.2.2票据的保管责任医院财务部门负责票据的保管工作。财务负责人应指定专人负责票据的保管，并建立保管责任制度。保管人员应定期检查票据的保存状态，并在发现问题时及时报告。2.2.3票据的安全措施为确保票据的安全性，医院财务部门应采取以下安全措施：将重要票据存放在专用保险柜中，并定期检查保险柜的安全性。建立票据借阅登记制度，对外借票据进行登记，并确保归还。规范票据接触人员的权限管理，限制票据的查看和操作权限。2.3票据的使用与流转2.3.1票据的使用范围医院在使用票据时应按照真实、合法、准确和必要的原则进行操作，并严格遵守相关法律法规和内部规章制度。票据的使用范围包括但不限于付款、收款、退款、差旅报销和采购等业务。2.3.2票据的流转过程票据在业务流转中的使用应遵循以下流程：由领取人员进行填写并提交审核。相关部门审核票据的真实性和合规性，如有需要，可进行复核。2.3.3票据的归档与销毁使用完毕的票据应进行归档，归档要求与票据的保存要求相同。归档时应按照票据的种类和时间顺序进行分类存放。在归档完成后，医院财务部门应制作归档清单，并加盖公章，并按照一定的期限进行保存。对于过期、损坏或失效的票据，医院财务部门负责将其进行销毁。销毁应采取防止票据再利用的措施，并做好销毁记录，记录销毁的票据种类、数量和日期等信息。三、票据的监督与检查3.1监督与内部控制医院财务部门应定期对票据管理制度的执行情况进行监督和检查。检查内容包括票据的保存情况、使用流程的合规性和票据流转的准确性等。如发现问题，应及时进行整改并报告有关部门。3.2内部审计医院应定期进行内部审计，对票据管理制度的执行情况进行全面审查。审计内容包括票据登记、保存、使用和流转等方面的合规性和准确性。审计机构应及时向医院管理层提交审计报告，并提出改进措施和建议。四、附则4.1本制度的解释权本制度由第一人民医院财务部门负责解释和修订。4.2本制度的施行日期本制度自发布之日起正式施行，自施行日起，司法解释和其他规范性文件与本制度相抵触的，以本制度为准。4.3本制度的修订程序如有必要对本制度进行