纺织行业的财务报告与财务报表

经营业绩的财务评价：

（财务报告与财务报表分析）本章内容第一节公司财务报告第二节公司业绩评价——财务报表分析第一节公司财务报告

一、一般企业财务报告的内容二、上市公司的财务报告的结构四、有关财务报表的几个问题一洗、灿一娇般葬企亚业电财飘务乌报波告大的垃内沾容财奇务踩报谦告咏是哥反斯映肾企笨业苗财算务恼状除况洗和思经件营肉成巧果饮的寒书帐面雅文般件勤，粒包撇括荷主佩要返会温计茶报都表烘及棍有码关去附凶表蚁、乏报庭表骑附暑注碌和间财议务道情岸况汁说堵明幕书赶。基呀本施财急务威报警表依包软括孙资数产剃负晚债排表笋、菌利孔润湖表煤和替现末金兆流尾量录表男。资吃产形负荷债党表资婆产灶负完债牲表枝是们反载映老企偶业返某巧一偏特统定苏日阿期蓬财伴务隶状坑况旦的堤静扣态俗会惭计检报侦表恼。它黎是陡根拥据肌“踪蝶资困产萄＝偷负挎债余＋愈所斤有丑者缺权汉益世”良这子一拜会井计眼等跨式茅，戏按格一另定虹的纸标户准瓶和板顺颂序冷将泼企骗业顽的基资纱产吃、绸负长债狂和巴所慢有优者拦权俯益敲进嘱行蛾适忙当秧排诊列姿而们成资远产膀负上债拌表臂的字结剩构帐难户何式雕资绩产抖负被债侵表（污按束流基动演性因排慨列抄）报棵告悟式看资袖产抵负槐债廊表流曾动磁资乞产现努金应栽收乖帐旧款存目货非散流傅动戚资栗产固侄定缎资拜产无技形策资灾产流争动耀负凝债长国期司负克债股警东径权撑益股彼本资抢本舌公已积盈逝余观公杰积流沙动棍资恋产非齐流燥动有资且产-徒流狡动调负轿债-妙长橡期荡负另债股素东杂权盐益总踪蝶资纤产桂占渣用总资晓金似来仔源流乐动苏性舅由题强忽转芝弱偿泪还她期摇由班短捏转盗长利寇润透表利经润洁表因又费叫瓜损皇益印表杨或养收秋益丙表圾，询是随总父括逆反恩映隶企挨业盒在缎一法定嫩期镰间认的逢经考营倾成宅果作及劝其爷分杠配收的瘦动校态南报务表罢。收或入既-铸成冬本虎费狂用群=魔利局润利项润牧表粮的纳主摸要斑功膏用慈：反屑映批企第业练在拒一而定叔期比间吓取改得职盈绞利奇或乖发猫生标亏箭损斗情束况用忘于贩分虫析侄、伶评灭价禾与赢预槐测苍企沿业阳的患获张利须能播力箱和左偿闷债小能箱力偿；考膊核理企绝业陆经楚营归管绝理蕉人桥员枝的悟工促作稍绩誉效荣。利属润古表煌的宿格窃式一井、者主殊营初业之务喷收纯入-寨主恩营逮业搞务冠成扩本-划主渔营鸦业交务恰税胞金二择、获主近营面业匀务旨利坊润+捧其戒他炎业匆务拴利假润-担营侍业代费都用-泛管倡理稻费蠢用-湖财罪务脑费宣用三筹、萌营泽业援利技润+冒投贷资脆净括收秒益+布营轻业毫外累收删入-毒营该业渠外鹊支铸出四遵、莫利朋润琴总我额-穿所狗得床税五怕、嘱净货利睬润利皱润扑表之哑格悲式二螺张铅基市本具财怖务撕报饼表话的推关介系资钟产1躁7贴0负烧债1聪0贿0股趋东银权锻益7宅0收旋入4慕8宇0费经用4章6冷9晒.热8净鸣利误润1嫌0愚.树2资坊产1畅9肥0负铺债1使1盒3股湖东没权剑益7冤7股委利3捆.胳2留朵存要利蝴润7资启产牛负郊债易表2青0抓0松1糕/年1雪2我/挨3辩1利芽润直表2英0粒0犁2资酬产妹负历债吨表2股0辽0烛2副/挥1瞎2乘/低3蔑1现妖金运流苍量宿表现勉金火流聪量且表车是没反摄映均企置业乒一好定彼期王间梯现赠金承流纽奉入垄与怎流抖出纤情睡况慈的察会脚计吐报辉表播。届它从是抖从永现蔑金你的供流威入尸和停流状出需两侨个浑方蒜面远揭揉示呆企湾业临一帐定咱期蹦间准经咬营钟、覆投准资伟、乞筹虎资筹活重动塞所最产滑生瘦的他现厘金隆流披量奖。反窜映合企须业稍的伯资低金愁来步源需与抗运情用速情陡况首；便咽于刮报励表移使碎用错者丝式了币解宿和保评近价震企剖业逢获经取观现点金再的漆能总力语和咳财晶务毯弹雨性厚；有妹助佩于泄报缺表写使尖用烘者缠对遇企按业晕的络现饮金堤支士付永能仓力采和汤偿钱债吹能敏力有以谎及榨企收业矛对挠外乳部涉资敞金长的轧需逗求巾情丛况笑作判出化较孝为劳可疾靠识的绵判礼断敞；可刚以辽用客来忍预摆测财企逮业唉未与来臂现隔金亡流崖量沟。现俘金条流何量让表营架业丸活嘴动躺现不金跪流希量现倾金韵流婆入现榆金柄流叨出营慎业拣活购动示现拆金钱净勿流勒量投更资季活捏动英现秧金怨流接量现亲金栏流象入现剥金撑流紫出投知资归活帅动粥现林金争净叮流呢量融逮资轨活拆动炭现君金判流肢量现汁金萍流断入现特金演流谜出融系资穷活葡动杨现监金晶净稿流四量现过金希存炭量崭净案增悟减年咽初淡现清金孟存生量年牢末连现吸金不存诊量现版金写流奔量额表张的捧构码成基纸本赤财删务陕报椒表丙评神论资隶产饥负撞债帐表讨是嫩最购为辱基锈本忆的帖财见务帐报耳表魂，呜是陡第立一描财绒务漠报谎表布。开在兔财煎务谜报缩慧表崭分国析矮中掀，祥它前所驴提透供帜的僵信合息响最建丰哗富竟，姻也稻最绝真触实红。利爷润狐表数的兄最恋大兆问俩题姐是谣比烤较勉容碗易内造级假桨，铁比邪如拍收胀入职的坐确砌认合问递题南，骨费醒用谨的划确傲认痕问夸题欺等恋。现博金阵流础量凶表爷是埋一鼠个询历抢史邮最渠短肾的揭财列务闯报野表压，漏但祥它友所贤提刷供滨的股信兔息叹—常—映现被金兔流讲量袭及藏其团存克量闸—杰—宵受计到通了断广猎泛邀的态关扁注难，早在盯财碧务械报还表剃分太析茫中战所轮发良挥驰的浪作兄用碗也学在惊不馋断引增今强垂。小肢例也子离—和—粪报磨表凭形喜成财阻务够报嫂表进附纤注财猛务面报丝式表仓附际注是搬为循帮懒助绒理由解沈财雄务伙报脆表使的墙内惕容阁而纠对朽报幻玉表世的汤有狱关放项弓目荡等位所年做躬的溪解拳释功，鸽其隆内硬容兄应铺包笔括蓝：(铜一僵)样不绩符嫌合专会绣计泥核妙算受基乓本贡前燥提晨的柄说解明蚊；(优二僵)规重页要卸会姐计称政瞒策约和蛛会葡计历估摊计聪的膛说县明絮；(袜三撤)筛重趋要碧会驰计琴政五策眼和贴会纠计肯估句计哗变睛更微的训说躁明像；(疗四亮)伍或酸有挎事悄项悠和斑资适产广负辽债早表盖日务后种事厉项耳的欧说邻明斯；(石五付)年关粪联批方馒关跳系骂及袭其伞交犹易剪的蜘披片露棚；(班六哄)康重租要个资雄产饲转税让黎及际其打出债售然的高说幅明爬；(若七穿)姥企属业牌合烧并报、射分摘立驼的怀说途明碑；(宗八呈)稿会父计酱报绍表嗽中徐重童要炊项阁目趁的吴明袜细降资逗料摔；(不九活)清有伸助指于世理自解用和旨分蔑析博会农计乳报管表陪需凑要忘说美明灰的瓶其接他符事询项似。财财务大情纲况台说莲明颠书赤:财岗务依情泳况捉说各明羡书至须少轿应突当溜对孔下咐列裙情限况舟作崭出唤说次明朋：(冰一泡)艰企牺业供生术产须经迅营飞的班基吸本川情吉况雹；(亡二始)揭利踩润级实蹈现孟和域分视配径情库况弟；(嘉三者)扇资民金天增必减拴和藏周乐转假情头况念；(平四黎)舞对雅企仇业逃财办务租状壮况讯、办经辈营灵成胳果弓和惨现奸金阔流激量阁有愉重舰大大影模响细的允其国他咏事候项浴。二曾、丝式上监市铃公我司换财贿务洲报丧告垫的销结恨构按块《公涝开柏发骄行蜓证疲券缠的失公交司刺信巡寿息盘披沃露袍内扬容常与律格据式奔准水则茧第2号<年端度封报晓告秧的台内笑容素与以格爬式>》（2镰0传0炼3年遥修悲订寺）的紫规丘定续，缝上挎市捷公企司藏年畜度枯报屯告麦应扩包歌括指以占下临内班容等：1斗.蓬重索要壤提盘示拆及泊目竭录剪：踏董摘事还会锯保动证国、李审斤计角结化论彩、顶目哪录怖等诞。2滩.聪公盐司荐基爷本俗情合况押简签介臭：陈公界司笼名鹿称呀、欢法锐定当代剖表桥人豆、愚注敲册告地惕、上屯市飞交担易副所徐、鱼股仙票症简珠称材和撑股巴票携代毕码等敢。3织.会饶计捧数希据继和绕业辅务怪数忠据圾摘缎要：嗽浓芦缩留了廉三盆年狸的斩主政要另会骡计似数启据财和方本扯年炸度刻的拼利释润长数肝据劝及真指汤标援，趁以蔑及骡股广东级权赛益践变城动牧表准等映。4.馋股析本卖变跳动律及助股位东角情激况笼：疑股贷份肉变兄动愉情替况诊表南、夜股轻票题发凤行矿与达上旺市制情冷况万、爬股守东舱情纤况耕。5奔.旺董助事刚、拍监挂事飘、申高砍级会管连理详人资员课和枕员撒工啦情腔况达：建列服举艰董箭事讲、以监兽事焦、灵高择级影管菌理雷人延员素的亦来腐源已、晚持侮股事、化薪朴酬书、颠职鸽务愤变钉动朴及宿公棋司芳员掉工牛情川况椒。6锻.加公违司散治殃理浑结辽构评：苏公鹊司潜权贪利河机东关颤的签构筐成种及司概旅况玩。7合.皱股症东痒大障会蚂情苍况握简零介榨：饼报言告税期翠股速东见大蚀会甜召殊开脊时捏间应、假次偶数午、威决快议亦及艰选烟举辆、稍更涌换堂公限司躲董倍事澡、还监粮事姿情允况锻。8堂.弟董殖事晚会削报银告野：迈经聪营稠情尼况固、问投贯资岭情张况原、仔财碑务洲状语况编、行经进营欺成惨果款、耐外良部妄因兆素棕对糕经偶营崇的串影控响燥、益年践度料的苏经刑营烦计有划心、幼董因事享会息日膊常咏工柏作土情春况魂、吉利桐润膀分袋配撑预县案属等9肿.校监含事币会辩报异告辈：害监愿事腥会漏的碑工全作粒情送况致、登决属议差、杨对形公童司天运筑行闷发蚂表统独穷立俘的惑意单见旨。9胜.重材要寸事绩项：重典大耍诉炸讼弟、宋仲止裁发事瞒项；收肠购光及像出醒售直资搭产映、界吸砍收珍合取并暖事历项；重宝大姐关悬联绕交代易抓事窃项；重码大堂合炭同长及需其分履餐行毛情丧况；重亮大蜂担坛保财魄务典报码告往：审锦计钳意很见俊全兽文医、资胶产栗负悉债谦表愈、疤利访润仍表及卡利速润糟分仿配幼表、栗现切金蹦流付量驴表研、权报塘表眠附框注坛。备土查珍文哑件李目沉录除驾前怀面好的凳内琴容摸外斩，坟上土市换公否司芝的刷招芝股肯说需明女书见、厘上孟市法公壁告祥、炒临氧时免报欧告它中碍也睬包鹊含扬大巩量油财今务熊信仙息作。1电.暖招罩股难说也明罚书扇：向筋公证众米发腔布舌的城旨核在莫公颤开狡募侮集世股睡份诱的洞书参面秆文眨件荣，盛内脂容事包杨括响大史量宪的渣财颠务全信粒息壮。2纽奉.哲上献市浇公拐告3坊.盛临鱼时晚公桃告包衬括精重部大态事议件喘公愈告腐和中公船司旱收始购丸公锁告立。三流、苹有款关明财壁务垄报瓦表答的基几狭个鄙问鱼题（姻一且）校市玻场冒价秋值击与播帐勉面拳价剃值资著产丑负气债达表终中忧的醉价迁值翼是呢帐羡面反价容值坚（尝成横本板价解)夹，放它犯与贺市撕场抱价摄值岭往借往属有申很绞大使的朝差争距隆，慨有购时皱相利差玩几争十谅倍屡，司尤调其舱是悄股火东猜权扣益拴。1饼.孝财古务运报宣表接是港以也交丘易蛋为棵基爸础持的厘。某饶项胡资昌产排在巨1参9夫5录0溜年稠以贱3敏0妄万杯元投购皂进亩，优会坝计疼师份就斜把泄这蛾个钻价币值幻玉计酷入丽了触资排产虑负劳债谁表蜘，个而幻玉今借天唤由胆于展技驼术促进却步填，添该瞧资团产退可板能强完员全撑丧榜失娃了硬价勿值贵（北如穗设物备兰）江，久或红者舅由矩于急通泥货技膨欢胀害，娇它晚现颜在脱的芬价闭值不可榆能订远模远使高源于仓买春价烟（纸如台土死地稻）校。2洲.盾帐偶面谱价吹值雄没瞧有鹿考链虑缩慧资梁产肢的淋未猎来抬收录益当，拾而陕投芹资煌者秀向额公续司豪投午资间就贷是暑为躁了鲁得秘到喂期以望扑的骗未屋来谎收免益3枕.桐公惭司蛮的圾许途多椒资抽产础和混负丑债喉没陡有先计巡寿入仍资牌产宅负斗债饱表标，根但犬它滨们陶却便影爹响片公盒司岁的隔未蔽来灶收赚益唤，芹进供而劲影研响办市罩场伐价弃值竞。良湿好予的死商艳誉溉、渐品蹄牌暂、久忠讨诚巴的册顾哗客串、吧超势群筛的拼技各术予、雅优堪秀不的剪管席理泛—艺—是增术加程公救司纷权吗益咏的腾市瘦场货价减值临；未赛决筐诉穷讼筐案掉、霸低脾劣滥的糕管赔理蔑、榜过驳时缓产浴品厘生奸产境线娇、删暗礼淡充的蔑前艰景僵—孝—尘降舌低跳公紧司伟权慢益拦的药市敬场肤价矛值腐。4揪.腾许闯多蠢财识务愁报妇表狡的习使钩用钉者叨关跑心皂的鹊是忽公株司翁市叹场专价兄值尿，臂而叔不松是找它息的肤成财本既—但—段帐俊面宇价付值董。窝帐肤面国价白值庙只欧是为市棋场甩价衣值絮的肌一锤个忌低胳劣夕的判替招代阵品显。溪报曾表请使叼用伴者筛需伸要览对杠帐随面桂价租值冰作电出退适她当迎调颤整爱。5讽.借管贯理眠者攻的横任廊务老就浙是黑为班公气司烫创趣造顿高齿于称其民成予本盼的倦价舞值叹。（谅二赠）饥经伞济余利浇润住与荷会尼计掠利闷润1肯.睡经茂济魔收顺入虽与朴会约计浙收霜入会药计浅收贤入合—亦—撇会啄计葱师控计棕量科的淹、脱体沉现熟在盏会昨计议帐骄面攀上钉（调损观益霜表尖）勇的残收继入号。经欣济价收呼入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流动资产1.流动比率=流动负债

速动资产流动资产-存货2.速动比率==流动负债流动负债

现金及其等价物3.现金比率=流动负债（尚二丢）截负疼债寨比邀率公—寺—间长惕期贿偿跃债怠能及力谨分它析

负债总额1.资产负债率=资产总额

负债总额2.产权比率=股东权益

总资产3.权益乘数=总权益

息税前利润(EBIT)4.利息保障倍数=利息费用

息税前利润+折旧及摊销费5.偿债保障倍数=

利息费用+支付的本金/(1-所得税率)（肾三押）巾资授产详管匀理全比快率浴—岭—暴营应运秃能构力匪分落析应收帐款周转率

赊销收入（或销售收入）=平均应收帐款余额（或期末应收帐款余额）

销售成本2.存货周转率=平均存货（或期末存货）

一年的天数（360）存货周转天数=存货周转率平均存货×360=销售成本

销售收入3.流动资产周转率=平均(或期末)流动资产

销售收入4.固定资产周转率=平均或期末固定资产

销售收入5.总资产周转率=平均或期末资产总额（冠四侮）呆盈口利陵能即力雨比猛率舞—止—磁盈夕利父能指力域分秧析

销售毛利销售收入-销售成本1.销售毛利率==销售收入销售收入

税后净利润2.销售净利率=销售收入

税前利润（利润总额）3.销售利润率=销售收入

税后净利润资产收益率=平均资产总额（总资产）(资产净利率)

税后净利润5.净资产收益率(ROE)=平均(或期末)股东权益(权益利润率)

息税前利润(EBIT)4.资产收益率=平均资产总额（或总资产）

息税前利润(1-T)资产收益率=平均资产总额（或总资产）（ROA）计默算库时周注数意绘：慕编跌制讨合血并族报绩表佩的盒公述司要，齿以榆合唤并雪报碧表坟数尸据全计隙算贝；皮存冷在桥优晓先服股真的箩公鸣司最，押分可子况要米扣伟除算优硬先酷股童股堤利基；敲年解内纸普辫通薯股隆股蓝数答增治减晒的稼公加司宣，楚分某母座应折使逃用期按休月港计子算鼻的乡丰“狐加灭权描平革均搂发圾行尾在污外剂普伤通兰股抗股遵数顿”翁。

现金股利总额每股现金股利6.股利支付率==税后净利润每股盈余

本年度税后净利润7.每股盈余（EPS）=年末普通股总股数（湿五另）许可糖持喝续身增蒙长桌率非—芬—罢增肌长林潜天力风分童析可曲持扒续详增苦长殿率足是飘指察在暑不雕提替高咬负划债科比虏率肉的罪情辅况循下弹，杜利岔用墨内榨部既权掠益触融射资剑和肆按栗负慕债束率答要煮求话的弯债糕务侦融廊资除，基所洗能泼达客到损的轰最趣高勿增京长犯率嗓。可赌持错续沾增逮长坡率兴=掩净牙资朗产嘴收脾益臭率息×戚留庆存睁收鞠益宋比同率=侮销依售附净栏利席率爆×车资挣产乔周班转掠率词×薯权颂益姜乘孝数差×眉留本存碰收鹿益际比福率

留存收益税后净利润-股利支出留存收益比率==税后净利润税后净利润=1–股利支付率（俭六茅）般市放场收价竖值挽比熔率条—告—惰投姑资舟价层值乖分若析

每股市价（P）1.市盈率（P/E）=每股盈余（EPS）

每股现金股利2.股利收益率=每股市价

每股市价3.市价与帐面价值比率=每股帐面价值

股东权益总额-优先股权益普通股每股帐面价值=发行在外普通股股数

公司的市场价值(负债市值+权益市值)4.托宾Q比率=

全部资产市场价值(资产重置成本)

年度末股东权益5.每股净资产=年度末普通股股数

每股市价6.市净率=每股净资产(艇七概)武杜裹邦淹财将务胆分简析也体且系油—蜡—愉综约合抚分石析杜欺邦外分吩析喂法每是库评澡价掌公蚀司怨盈麦利蛋能附力渣和姨股日东稿权蓝益敏回脱报今水敞平伐的涉一抖种承常仰用绵方跨法突，摄其系基胞本竞原稿理戏是钢将志总芳资馋产乒或星权途益卡资涌本炼收伤益天率颈（R泊O槽E堵）分捕解默为折多恼项登财膏务碰比笛率沫的酱乘乎积润，市来歼深决入席分弓析饶及谁比邻较定公堪司覆的致经始营挡业杜绩剪。利芝用桂杜稻邦猫等培式物和非分泽析垫图摔，耀可距以汤帮泳助塌管剧理竟层冶更百加蓄清颠晰鸭的委看旁到蓄权投益霉资床本木收惊益汁率群的净决葛定减因雕素夸，美以脂及鼻销极售强净副利缎率帽与较总土资蜘产倡周厌转吵率或、凝债说务馅比迷率址之担间雾的战相怕互石关服联菊，税给白管纸理泡层预提照供恢了走考涉察级公脂司亚资溜产疤管愧理坐效孝率牙和悟是触否叙最绵大稳化缓股仓东进投堪资筝回浴报仰的哀路价线要图小。杜恢邦诊分玩析像图股散东耐权两益桌净坑利绿率偏（斥净槽资凶产视收止益冲率郊）资吊产坛净膝利匀率辣×犬权川益往乘蜡数根（=响总洲资释产菊/脾权限益）销尸售胖净踏利神率嫁×省资败产酱周药转选率净掩利忧÷燥销薯售声收迎入嘴销院售跳收怖入落÷孙总亩资执产收贱入芳-闭成侧本嗽费村用均-坏所而得块税情长羊期垦资蛋产犹+宇流不动偷资辈产制束造宪+背管触理残+晓销敢售刺+乓财喷务雾货赚币厕+工应并收瓦+饲存杏货筑+充其缩慧他成触本昆费妻用毛费危用管费软用割资门金笋帐昂款遵流侮动声资训产杜伞邦插分哀析凝体富系迹路冤径手图股榨东赵权剪益座净敏利甚率断（R禾O宽E艰）销课售台利薯润渠率岗总苗资搁产奔周扬转术率算财尺务窜杠易杆销贞售当毛卵利凉率拾存具货眼周救转探率颈平起均伤付唉款哥期销在售虚净坝利便率彩平糠均盼收朱帐初期合资缴产膨负午债坏率产疼品冒售稠价肌流球动阿资搏产州周择转堤利莲息漂倍逗数成框本殿费狮用净固竟定飞资吸产撒周缠转兽偿臣债晕倍乎数税妙率别同好比躁资少产叶负奋债避表窗流杀动炊比糖率同城比薪损心益览表垂速腊动虎比触率业绩杠杆从萌杜休邦精分万析出图幼中吹可蹦以茧发炉现孙提顷高贸权膨益渡资凉本弟收陷益鸦率狸的踏四跪种伯途敏径志：(精1粥)挎使梢销翠售匀收授入独增淘长陆幅众度严高府于膝成板本富费伞用疤的搁增拔加较幅劈燕度晕；(评2扬)滨减守少熟公男司稀的稍销充货讯成创本位或领期城间废费中用忧；(长3恨)闲提豆高苦总说资携产猜周算转倾率舌，办即钉或缺者兵在泉现字有惠资阻产唯基茫础丸上戏增发加绵销租售责收婚入弟；雾或惭者剪在侍保鱼持之销横售掌收输入个基火础臭上棉减纳少攀公祖司忠资呆产困；(所4浙)演在医不未危只机商公扣司探财拦务而安鸭全扒前软提杀下真，汉增捞加凝债烫务前规就模特，萍提电高榜负钥债终比统率披。1悼0乞家躁美劣国各公凉司炭股骂东播权走益忆净株利语率董和倘业们绩趋杠瘦杆踩(逐1项9货9抬5横年冶)净黎资膀产嚷收重益件率棵利寻润莫率×资纽奉产海周谷转读率×财估务弦杠路杆(R哑O举E环)补%齿=陕%(测次究)穷(锄倍伍)惠践普砖公联司佳2谈0践.改6曾=越7茎.形7×榜1娇.悟2口9族×予2队.燥0稠6耐忆克纺公最司威2盲0集.借4贪=库8民.择4×渴1更.尤5榴1输×伶1扛.上6球0阿蝴纳果罗软格峰公乐司扬1廉8辜.岂2吧=寻1相2扶.萝7×邮0伤.浙9直4贴×圈1欠.果5输3埃旋克屈森疤公盗司弱1若6乳.箭0浊=奥5绵.忧3×板1筋.活3嗽3鬼×纸2膀.肾2僵6福膀特鹿莱使恩状公上司子1歌5收.与7杠=2财.郊1×鼠3补.变1省0伍×骨2京.匪4蔑0杜涂克伍电剂力黑公器司遣1转4诱.深9谨=方1冲5档.坝3×坦0率.波3亲5呢×梦2仍.捉7看9提凤费碍尼治公布司料1湿4南.返8昨=最4筛.督9×颂1缎.摆2瞎3祥×臂2眼.旦4些8美掀洲菠联棉合油银遍行迹1们3粥.撕2镇=聚1寇3镰.侦1×孝0天.肤0班9欧×迟1胡1猛.杆4怒9西批南栏航卫空肿公吧司斯1肾2北.约8汇=纽奉6姥.驴4×弄0行.走8习8外×爱2抢.柴2昨8诺亩德零斯百特茅朗肚