商业银行代客境外理财业务外汇管理操作规程

是全球最快的MT4外汇黄金喊单平台，目前拥有半年500%利润以上收益高级操盘手3个,带客户自动交易赚钱PAGE1全球首创外汇喊单平台附件：商业银行代客境外理财业务外汇管理操作规程第一条为便于商业银行规范办理代客境外理财业务，根据《商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办法》及有关外汇管理规定，制定本操作规程。第二条商业银行申请境外理财投资购汇额度，应遵守下列申请程序：（一）在全国范围内经营业务的中资商业银行申请代客境外理财投资购汇额度，应由总行向国家外汇管理局递交申请材料。（二）城市和农村商业银行申请代客境外理财投资购汇额度，应向所在地国家外汇管理局分局、外汇管理部、中心支局、支局（以下简称“外汇局”）递交申请材料。外汇局初审后，逐级报国家外汇管理局批准。（三）外资银行申请代客境外理财投资购汇额度，由其主报告行或总行向外汇局递交申请材料。外汇局初审后，逐级报国家外汇管理局批准。第三条商业银行以客户自有外汇资金从事代客境外理财业务的，无需申请投资额度。第四条商业银行的代客境外理财投资购汇额度可以循环使用。其累计购汇与累计结汇之间的差额（收益部分除外），不得超过国家外汇管理局核准的购汇额度。第五条境内居民个人以自有外汇资金购买商业银行代客境外理财产品的，不得直接使用外币现钞，只能使用本人存放于境内银行的外币现钞存款和现汇存款。涉及钞转汇的，参照B股有关规定办理。赎回款和分红款由境内托管账户或经商业银行账户划转至原外汇存款账户或指定账户，不得直接提取现钞或结汇。境内机构不得以债务性外汇资金购买商业银行代客境外理财产品。境内机构以自有外汇资金购买银行代客境外理财产品的，赎回款或分红款由境内托管账户或经商业银行账户划回境内机构的原外汇账户。第六条商业银行从事代客境外理财业务，应在募集期结束后，将募集的资金按原币种直接划至境内托管账户。境内托管账户可同时包含人民币账户和外汇账户。商业银行将划入境内托管账户的人民币资金购汇，按照对客户结售汇业务的模式办理，并由境内托管人根据资金支付指令通过境内托管账户完成相应的人民币划付和外汇接收操作。商业银行应在与投资者签署的代客境外理财委托协议中，明确募集人民币资金购汇所使用人民币汇价的确定原则。第七条商业银行以人民币资金向投资者支付赎回款或分红款，需要结汇的，参照本操作规程第六条第二款规定的购汇原则进行结汇并向投资者进行支付。第八条商业银行在代客境外理财过程中，应凭其与客户签订的书面协议办理相关资金划转。客户赎回款和分红款，由境内托管人凭商业银行的付款指令办理相关划转手续。境内托管人可以凭商业银行指令进行境内托管账户和境外外汇资金运用结算账户之间的资金划拨。第九条境内托管人应当在境外托管代理人处为商业银行开立境外外汇资金运用结算账户，用于与境外证券登记结算机构之间的资金结算业务。境外外汇资金运用结算账户的收入范围是：从境内托管账户划入的资金，出售各类境外金融资产所得资金，分红派息、利息收入以及经国家外汇管理局批准的其它收入；支出范围是：划往境内托管账户的资金，购买各类境外金融资产的资金，支付相关费用以及经国家外汇管理局批准的其它支出。第十条境内托管人应按照规定格式（见附表一、二）在每月结束后5个工作日内向国家外汇管理局报送数据。第十一条商业银行应按照国家外汇管理局关于对客户结售汇业务的有关统计规定，将代客境外理财业务所涉及的结售汇交易计入《银行结售汇统计月（旬）报表》和《银行结售汇综合头寸日报表》。第十二条本操作规程未尽事宜，按照《商业银行代客境外理财业务管理暂行办法》及其它相关规定办理。第十三条本操作规程自发布之日起执行。

附表一：商业银行代客境外理财月报表年月商业银行名称：境内托管人名称：境外托管代理人：产品名称/客户名称：已获投资购汇额度：单位：美元月初数本月发生数月末数投资情况银行存款货币市场工具债券基金衍生产品其它投资合计境内托管账户情况银行存款人民币存款外汇存款合计外汇账户收入情况商业银行划入购汇境外外汇资金运用结算账户划入利息收入其它收入合计外汇账户支出情况划往商业银行划往境外外汇资金运用结算账户结汇支付赎回款分红托管费管理费各类手续费其它支出合计备注填表人：负责人：联系：填表日期：填表说明：商业银行从事表外代客境外理财业务，无论客户资金为外汇还是人民币，均应填报本报表。本报表按照不同的理财产品分别填列。理财产品同时涉及客户外汇资金和人民币资金的，应将人民币资金折算为美元后合并填报。人民币资产的美元金额按当日人民币对美元汇率的中间价折算。其它非美元资产的美元金额按当月《各种货币兑美元折算率表》折算成美元后填列。除银行存款外，投资情况项下以每月最后一个交易日收盘价或最后成交价计值。“银行存款”只填余额数，不包括应计利息。月初数为历年至本月初累计数，“投资情况”栏和“境内托管账户”栏中“银行存款”部分除外。商业银行以客户外汇资金进行代客境外理财的，收入情况应计入“商业银行划入”，以客户人民币资金进行代客境外理财的，收入情况计入“购汇”。商业银行将托管账户内资金结汇后支付客户分红款或赎回款的，支出情况计入“结汇”。商业银行以客户外汇资金进行代客境外理财的，赎回款和分红款划往商业银行后支付的，支出情况应计入“划往商业银行”；商业银行以托管账户内外汇资金直接支付的，分别计入“支付赎回款”和“分红”。附表二：商业银行代客境外理财资金汇出入明细表年月商业银行名称：境内托管人名称：境外托管代理人名称：汇出入日期资金汇出资金汇入净汇出金额（美元）备注汇出币种/金额美元汇入币种/金额美元合计填表人：负责人：联系：填表日期：填表说明：本表格按照资金汇出入情况逐笔填报。非美元货币汇出入的，美元金额按当月《各种货币兑美元折算率表》折算成美元后填列。净汇出金额＝汇出资金额－汇入资金额“备注”栏中应相应列明汇出入资金有关的理财产品/客户的名称和资金汇出入的原因，如首次汇出额度、申购/赎回或分红等。

广州xxx营销有限公司《公司印章管理制度》一、目的公司印章是公司对内对外行使权力的标志，也是公司名称的法律体现，因此，必须对印章进行规范化、合理化的严格管理，以保证公司各项业务的正常运作，由公司指定专人负责管理。二、印章的种类公章，是按照政府规定，由主管部门批准刻制的代表公司权力的印章。专用章，为方便工作专门刻制的用于某种特定用途的印章，如：合同专用章、财务专用章、业务专用章、仓库签收章等。3、手章(签名章)，是以公司法人代表名字刻制的用于公务的印章。三、印章的管理规定印章指定专人负责保管和使用，保管印章的地方(桌、柜等)要牢固加锁，印章使用后要及时收存。财务专用章由财务部负责保管，向银行备案的印章，应由财务部会计、总经办分别保管。3、印章要注意保养，防止碰撞，还要及时清洗，以保持印迹清晰。4、一般情况下不得将印章携出公司外使用，如确实因工作所需，则应由印章管理员携带印章到场盖章或监印。5、印章管理人员离职或调任时，须履行印章交接手续。四、公章刻制印章需本公司法人代表批准，并由印章管理专责人负责办理刻制并启用并交由专人进行保管。五、印章的使用使用任何的印章，需由相应负责人审核签字。为方便工作，总经理可授权印章管理专责人审核一般性事务用印。用印前印章管理人员须认真审核，明确了解用印的内容和目的，确认符合用印的手续后，在用印登记簿上逐项登记，方可盖章。3、对需要留存的材料，盖印后应留存一份立卷归档。4、不得在空白凭证、便笺上盖章。5、上报有关部门的文件资料，未经部门经理、总经理审签，不得盖章。6、以公司名义行文，未经总经理签发，不得盖章。7、按照合同会签制度的规定，所有合同和协议在会签手续齐全后方可盖章。8、各印章管理人员如出差，应把印章移交有关人员，并办理有关交接手续。六、印章管理人员的责任1、印章管理人员要与公司签订《印章管理责任书》，并在“印章管理制度”上签名。2、印章管理人员不得擅自使用印章，对于非法使用印章者，造成经济损失的除赔偿损失外，还要追究其行政责任或法律责任。七、版本2003年第一版