国结-第八章-银行保函课件

第八章银行保函7/23/20231第八章银行保函目录第一节银行保函概述第二节银行保函的种类与内容第三节银行保函的业务流程第四届银行保函的国际惯例及应注意的问题7/23/20232第八章银行保函银行保函(LetterofGuarantee)是保函的一种。它是指银行应某项基础交易合同一方当事人(即开函申请人)的申请，以其自身的信用向基础交易合同的另一方当事人(即受益人)为担保该项合同项下的某种责任或义务的履行而作出的一种具有一定金额、一定期限、承担某种支付责任或经济损失陪偿责任的书面付款保证的承诺。7/23/20233第八章银行保函银行保函的功能保证合同项下价款的支付保证违约时受害方可以得到合理赔偿7/23/20234第八章银行保函“保函”与“担保”的区别“保函”是以第三者的信用来保证他们的行为与不行为，而“担保”既可以是第三者的信用形式，也可以是合同当事人自身的信用行为；“保函”的业务范围要比“担保”的业务范围窄，“担保”业务中包括保函业务，也可包括其它诸如票据的保付、证的保兑等；“保函”在法律上是要式的，一定要书面作成，而“担保”则比较灵活，可以书面作成，也可以口头方式提供。7/23/20235第八章银行保函基础交易合同

开立银行保函的申请书或委托担保协议

银行保函

7/23/20236第八章银行保函保函业务涉及的主要合同保函申请书或委托担保协议

银行保函保函申请人担保行受益人基础交易合同7/23/20237第八章银行保函1.申请人2.受益人3.担保人4.通知行5.反担保人6.保兑行7.指示行银行保函的主要当事人7/23/20238第八章银行保函独立性保函与从属性保函

(一)从属性担保（AccessoryGuarantee）

将保函置于基础交易合同的从属地位，认为出具的银行保函只是基础交易合同项下的附属性契约，称为从合同。担保人在保函项下所应承组的付款责任成立与否只凭基础交易合同条款及合同的实际履行情况加以确定。合同与银行保函之间的关系为“主”与“从”之关系。我国法律至今为止对保函采取主从定性的解释。7/23/20239第八章银行保函独立性担保(IndependentGuarantee)

是一种脱离基础交易合同而独立存在的保函。虽然,它是依据基础交易合同的需要而出具的，但一旦被开出之后，保函本身条款的效力不依附于该合同。担保人的付款责任仅以其保函自身的条款为难。保函与合同均为独立的合同，各自独具法律效力，表现为平行的法律关系。独立性的担保已成为一种趋势。

7/23/202310第八章银行保函独立性银行保函的法律特征抽象性独立性无条件性不可撤销性一致性担保行的责任有时是第一性的，有时是第二性的。7/23/202311第八章银行保函银行保函与信用证的异同

(1)两者均为由银行作出的担保承诺，均属银行信用；(2)独立性银行保函，类似跟单信用证，与其依据的基础合同，是相互独立的交易；(3)在信用证业务和银行保函业务中，各有关当事人所处理的只是单据，而不是单据所涉及的货物、服务或其它行为；(4)银行均必须合理小心谨慎地审核信用证或保函所规定的一切单据，银行付款与否取决于单据与证／函是否表面相符。7/23/202312第八章银行保函(1)就使用范围及用途看，保函的应用范围远远大于跟单信用证；(2)就所支付的款项约性质而言，信用证通常局于货物的价款，而保函项下所支付的既可能是合同价款，也可能是某种赔款或退款；(3)就付款责任属性而言，跟单信用证项下，银行是第一性付款责任，而银行保函可能是第一性付款责任，也可能是第二性付款责任；(4)信用证项下的支付是有对价的支付，而保函项下的支付则并非完全如此，有的为有对价支付，有的则无对价支付；(5)信用证的到期地点可在开证行所在地，也可在受益人所在地，而银行保函的到期地点一般在担保人所在地；(6)适用的国际惯例不同。信用证适用《跟单信用证统一惯例》(UCP600)，而银行保函适用《见票即付保函统一规则》(NO．458)。

7/23/202313第八章银行保函银行保函的内容基本内容1.有关当事人的名称和地址。2.要求开立保函的基础交易。3.最高支付金额及币别。4.保函的到期日和/或到期事件。5.要求付款的条件。6.保函金额递减条款。附属内容1.保函的编号、开立日期和地点2.保函的种类3.保函的生效条款4.担保行的责任务款5.适用法律或仲裁条款。6.是否适用《合约保函统一规则》或《见索即付保函统一规则》7/23/202314第八章银行保函出口保函1．投标保函(TenderGuarantee或BidBond)2.履约保函(PerformanceGuarantee)3.预付款保函(AdvancedPaymentGuarantee)4.分包保函5.留置金保函(RetentionMoneyGuarantee)6．质量保函(QualityGuarantee)和维修保函(MaintenanceGuarantee)7/23/202315第八章银行保函1．投标保函投标保函是国际招标中投标人向招标人提供的由银行出具的保证投标人不修改、不撤标以及中标后一定签约的书面担保文件，若投标人违约，则由担保行向招标人进行一定金额的赔偿。保函金额及期限金额一般为报价金额的1％～5％

效期多在3—6个月7/23/202316第八章银行保函LetterofGuaranteeforBidBondIssuingDate：May10，2005To：InternationalTenderingCompanyofChinaNationalTechnicaIImportCorporationBeijing，ChinaBidBondforIFBNo．253A31ForsupplyofThisbondisherebyissuedtoserveasaBidBondofHubeiDongxingInternationalTradingCorporation(hereinaftercalledtheBidder)forInvitationforBid(hereinafterabAsIFB)No．253A31ofsupplyofRunwaySweeperVehicletoChinaNationalTechnicalImportCorporation，Beijing，China．TheXXBankherebyunconditionallyandirrevoeablyguaranteesandbindsitself,itssuccessorsandassignstopayyouimmediatelywithoutrecourse，thesumofUSDXXXuponreceiptofyourwrittennotifieationstatinganyofthefollowmg：1．ThebidderhaswithdrawnhisBidafterthetimeanddateofBidOpeningandbeforetheexpirationofitsvalidityperiod；or2．TheBidderhasfailedtoenterintocontractwithyouwithinthirty(30)calendardaysafternotificationofcontractaward；or3．TheBidderfailedtoestablishacceptablePerformanceBondwithinthirty(30)calendardaysafterthesigningofcontract．ItisfullyunderstoodthatthisguaranteetakeseffectfromthedateofopeningoftheBidandshallremainvalidforaperiodofonehundredandtwenty(120)calendardaysthereafter，andduringtheperiodofanyextensionthereofthatanybeagreeduponbetweenyouandBidderwithnoticetous，unlesssoonerterminatedand／orreleasedbyyou．XXBandByXXX(PrintednameanddesignationofoficialauthorizedtosignonbehalfofIssuingBank)(OficialSea1)7/23/202317第八章银行保函2.预付款保函也称还款保函(RepaymentGuarantee)或定金保函(DownPayment)，是银行应供货人或承包商的委托向买方或业主开具的保函。保证申请人(即供货人或承包方)未发货或末按要求使用预付款时，由银行退还受益人所支付的预付款。

应用保函金额及期限金额就是定金的数额

效期视不同的情况而不同7/23/202318第八章银行保函FormofAdvancePaymentGuaranteeorSupplyof

To:(Beneficiary)DearSirs,ThisGuaranteeisherebyissuedastheadvancepaymentguaranteeof(Applicant)(hereinaftercalledthesupplier)for(thenameofcontractanditsnumber)to(thenameofbeneficiary)(hereinaftercalledthebuyer).Whereasthebuyerhasagreedtoadvancetothesupplieranamountof(Sayonly),Whereasthebuyerhasrequiredthesuppliertofurnishaguaranteewithanamountequaltotheabovesaidadvancepaymentforperformanceofhisobligationsunderthecontract,the(thenameofguarantor),attherequestofthesupplierandinconsiderationofthebuyersagreeingtomaketheabovesaidadvancetothesupplier,hasagreedtofurnishtheaboverequiredguarantee.Now,therefore,theguarantorherebyguaranteesthatthesuppliershallutilizetheabovesaidadvanceforthepurposeofthecontractandifhefailsandcommitsdefaultinfulfillmentofanyofhisobligationforwhichtheadvancepaymentismade,itshallentitlethebuyertobepaidnotexceedingtheabove-mentionedamount.Againstdemandinwritingofanydefault,whichtheguarantorshouldbegivenbythebuyerstatingthatthesupplierhasfailedtofulfillitsobligationtothebuyer,anduponsuchfirstdemandpaymentshallbemadebytheguarantorofthesumthendueunderthisguaranteewithoutanyobligation.Thesumofthisguaranteeshallbeautomaticallyandproportionallyreducedinstepoftheprogressofthecontract,andtheguarantorsobligationunderthisguaranteeshallnotinanycaseexceedingthesumof(Say

only).Thisguaranteeshallbecomeeffectivefromthedateofreceiptoftheabovesaidadvancebythesupplierandvaliduntil

(thedateofexpiry).Uponexpiry,pleasereturnthisguaranteetousforcancellation.7/23/202319第八章银行保函3.履约保函履约保函是银行应供货方或承包方的请求而向买方或业主作出的一种屉约保证承诺。履约保函是银行应供货方或承包方的请求而向买方或业主作出的一种履约保证承诺。

保函金额及期限金额一般为10％左右，若是工程承包保函，一般为10％-25％

效期视不同的情况而不同7/23/202320第八章银行保函PERFORMANCEBONDREF.NO.:ISSUEDATE:TO:DEARSIRS:THISBONDISHEREBYISSUEDASTHEPERFORMANCEBONDOFxxxx(HEREINAFTERCALLEDTHESUPPLIER)FORSUPPLYOFXXXXUNDERTHECONTRACTNO.XXXXTOXXXXXX(THENAMEOFTHEBENEFICIARY).THEBANKOFCHINAJILINBRANCHHEREBYIRREVOCABLYGUARANTEESITSELFITSSUCCESSORSANDASSIGNSTOPAYYOUUPTOTHEAMOUNTOFUSDXXX(SAYXXXXXXXONLY)REPRESENTINGXXPERCENTOFTHECONTRACTPRICEANDACCORDINGLYCOVERANTSANDAGREESASFOLLOWS:1.ONTHESUPPPLIER’SFAILUREOFFAITHFULPERFORMANCEOFCONTRACT(HEREINAFTERCALLEDTHEFAILUREPERFORMANCE),WESHALLIMMEDIATELY,ONYOURDEMANDINAWRITTENNOTIFICATIONSTATINGTHEEFFECTOFTHEFAILUREOFPERFORMANCEBYTHESUPPLIER,PAYYOUSUCHAMOUNTORAMOUNTSASREQUIREDBYYOUNOTEXCEEDINGUSDXXXX(SAYXXXXXXXONLY)INTHEMANNERSPECIFIEDINTHESAIDSTATEMENT.2.THECOVENANTSHEREINCONTAINEDCONSTITUTEIRREVOCABLEANDDIRECTOBLIGATIONSOFTHEGUARANTOR,NOALTERNATIONINTHETERMSOFTHECONTRACTTOBEPERFORMEDTHEREUNDERANDNOALLOWANCEOFTIMEBYYOUORANYOTHERACTOROMISSIONBYYOU,WHICHBUTFORTHISPROVISIONMIGHTEXONERATEORDISCHARGETHEBANKSHALLINANYWAYRELEASETHEGUARANTORFORMANYLIABILITYHERUNDER.3.THISPERFORMANCEBONDSHALLBECOMEEFFECTIVEFROMISSUYINGDATEANDSHALLREMAINVALIDUNTILXXXX.UPONEXPIRY,PLEASERETURNTHISBONDTOUSFORCONCELLATION.7/23/202321第八章银行保函4.分保保函二包或分包向头包或总包承包工程时，常需向其提供银行保函，保证履行转包或分包合同规定的责任和义务。如不履行，担保行便按保函金额赔付给头包或总包。应用保函金额及期限金额由头包或总包确定，一般为转包或分包合同金额的5％～10％

效期一般到转包或分包合同执行完毕日期止，再加5－15天索偿期。7/23/202322第八章银行保函5.留置金保函又叫保留款保函。是银行为出口方提前收回留置金所做的归还承诺。

6.质量保函和维修保函是担保行对合同标的物的质量所出具的保函，担保行向受益人保证申请人所提供的货物或承建的工程符合合同所规定的质量标准，一旦标的物的质量不符要求而申请人又不能维修时，就由担保行向受益人进行赔偿。保函金额及期限金额一般为合同金额的5％～10％

效期一般至合同规定的质量保证期满或工程维修期满

7/23/202323第八章银行保函(二)进口保函1.付款保函(PaymentGuarantee)2.租赁保函(LeaseGuarantee)3.补偿贸易保函(GuaranteeforCompensation)4.加工装配保函(GuaranteeforAssemblyandProcessing)

7/23/202324第八章银行保函1.付款保函付款保函是担保行针对买方的付款责任而出具的一种保函。

种类①即期付款保函

②延期付款保函

保函金额及期限

金额为合同的价款或扣除定金的待付金额效期取决于合同中规定的付款期限

7/23/202325第八章银行保函PaymentGuaranteeTo:

(nameofseller)Date

Re:OurIrrevocableLetterofGuaranteeNo.WithreferencetoContractNo.

foratotalvalueof

signedbetweenyourgoodselves(hereinafterreferredtoas“theSeller”)andChinaNationalTechnicalImportCorp.,Beijing,China(hereinafterreferredtoas“theBuyer”)concerningtheBuyerspurchasefromtheSelleroftheEquipmentfor

,weattherequestoftheBuyer,openourIrrevocableLetterofGuaranteeNo.

infavouroftheSellertotheextentof

covering100%ofthetotalvalueofthecontractandundertakethatpaymentwillbeeffectedbythebuyerasfollows:90%ofthetotalContractprice,viz.

shallbepaidbythebuyerafterhishavingreceivedfromthesellerthefollowingdocumentsandhavingfoundtheminorder.2.5%ofthetotalContractprice,viz.

ShallbepaidbythebuyerafterhishavingreceivedfromtheselleroneCertificateofAcceptanceoftheContractPlant.2.5%ofthetotalContractprice,viz.

shallbepaidbythebuyerafterexpiryoftheguaranteeperiodofContractPlantandhishavingreceivedfromtheSelleroneCertificateofexpiryoftheguaranteeperiod.Inconnectionwiththeabove,weundertakethatofthebuyerfailstopaywhollyorpartiallywesillwithin3daysafterreceiptofthesellerswrittendemandpaythesellerrelativeamountplussimpleinterestattherateof7%perannumfordelayedpayment,whichthebuyerisliableundertheContract,providedthatbuyerisunabletosubmitanyproofthatthedocumentspresentedbythesellerarenotinconformitywiththestipulationofthecontract.Ourliabilityunderthisletterofguaranteeshalldiminishproportionallywiththepercentageofamountpaidbythebuyer.Theletterofguaranteeshallbecomeeffectiveonthedateofissueandshallautomaticallybecomenullandvoidafterpaymentmadeasabovestated.ForBankofAsiaSignature7/23/202326第八章银行保函2.租赁保函即银行向出租人担保承租人按规定期间付结租金，否则由担保行赔偿的保函。

保函金额及期限

最高金额是各期租金之和

效期从保函开立或租赁合问生效日起，到最