出差借款管理制度

出差借款管理制度

二、范围

本规定适用全体干职员工;

二、借款治理标准

(一)借款的范围仅限于公司正常经营活动而产生的出差、报关、现金选购物料等，不包含任何私人借款用途;

(二)借款时必需使用一式二联《借款单》(第一联挂账，其次联核销冲账)，填写好该单据后，根据审批流程审核后，方予以借支;

(三)借款人员在借款后三天内必需到财务部报帐，因特别缘由无法按时报账的，经总经理确认可以顺延，但最长不超过12天(含三天);财务部按周进展汇总并予以核销借款，对于核销结欠局部金额或不办理报销手续的人员欠款，财务部门有权在当月工资中扣回。

(四)全部借款人员在借款后，因故未能按期办理相关业务的，资金应退回出纳处保管，凡因本人保管不当等缘由造成损失的，一概由本人负担;

(五)对于处于试用期期间、离职交接期或据把握有明显离职倾向的人员，部门主管或总经理原则上不予批准借款，特别缘由需要借款的，该部门主管或经理须担当可能由此造成潜在损失的直接责任，若财务未能根据制度按期核销其借款，需担当连带责任;

对于自离人员离厂时，人事部在签发物品放行前必需到财务部确认其欠款是否结清(不得以工资抵销欠款)，否则不予放行，因人事部疏忽而造成损失的应由相应责任人担当责任;

三、出差费用开支治理标准

(一)出差误餐补助

全部因公出差的人员，在条件允许的状况下，尽量赶回公司用餐，不能赶回公司用餐的，可依据以下状况分别予以报销：

A、市内及其他中小城市：经理级(含)以上干部早餐按5元，中晚餐各按20元补助，除此之外的职员或干部，早餐按3元，中晚餐各按15元补助。

B、省会等大城市：经理级(含)以上干部早餐按5元，中晚餐各按25元补助，除此之外的职员或干部，早餐按5元，中晚餐各按20元补助。

(二)出差交通费用

A、市内短途交通费，原则上以乘座公交大巴出行为主并凭票据报销;特别状况需要派厂车或打的士的，必需获得相应部门主管或总经理批准前方可;

B、长途出差交通费，分为省内和省外两种：

a)、省内出差，原则上以乘座大巴出行为主并凭票据报销，特别状况经批准可以安排厂车出行;

b)、省外出差的，原则上以乘座火车出行为主，在务实节省这一前提下，由相关部门主管或经理依据距离远近打算选择硬座或卧铺方式出行，报销时按规定填写来回地点、里程，凭票据核准报账;特别状况下需乘座飞机的，必需由总经理批准方可;

(三)住宿费

因业务需要到外地出差住宿的，原则上以选择中低旅行社或宾馆住宿为主，住宿标准按以下执行;

A、市地中小城市：公司部门经理级(含)以上人员，平均每天不超过150-200元，主管级干部按每天不能超过150元，其他职员每天不得超过100元;

B、省会等大城市：允许在市地中小城市标准根底上按相应级别各上浮20%执行;

若因工作特别需要住宿费超过标准的必需先经总经理批准后可予以报销。

(四)交际应酬费

只适用经理级以上干部因特别缘由与客人的交际应酬费用，应本着务实节省的原则，严格掌握开支额度;全部属于该项费用范围的支出，必需事先向总经理请示批准前方可进展，原则上不允许有先斩后奏的行为，特别状况下必需事后向总经理具体说明，否则财务将不予以报销;实际报销时，对于全部属于该项范围的列支费用均需进展审批;

(五)电话费用

A、在工厂内上班因公事需要与外界联络的”，原则上提倡以使用公司固定电话进展沟通为主，每次通话时间需掌握在5分钟以内;

B、因公临时出差，需要使用个人手机进展公事沟通的，原则上电话费用据实报销，但市内每天按不超过3元、市外省内按每天不超过5元、省外按每天不超过10元赐予报销;

若因业务需要常常出差或据实报销难以撑控的，各相关部门主管或经理可依据状况严格制定相应的按月报销标准，报经总经理审批并送财务部备案后，方可执行报销;

(六)报销单据要求：全部出差人员实际报销时，应仔细增写报销用《资金报销表》并注明所属部门;

A、出差交通费及住宿舍费：具体填写《差旅费用列支明细单》(含事由、来回路线、时段等)，及相对应的相关票据;出差住宿的必需供应相应发票及收据;

B、出差误餐或交际费：具体填写误餐或交际费用类别(早中晚餐)，多人一起就餐的需注明人数和详细对象;

C、电话费：临时出差报销电话费用的需填写通话对象、通话时段及沟通主题;按规定按月报销的，需注明报销月份或时段;

对于凡经财务部审核不符合规定的一概退回重新填写或不予以报销。

四、审批流程

A、正常业务：对于借款或报销金额在由财务部审核，总经理审批，总经理不在公司可以通过授权或电话请示后审核确认;

B、非正常业务(由