材料员管理制度

—材料员管理制度材料员管理制度1

1.把握材料的库存情况按时调整材料供应计划。

2.对购进不符合要求的材料，杜绝用在工程中，要协商处理解决。

3.搞好对内、对外结算，建立各种台帐，账面干净、清楚，帐物相符，盈亏有原因是，损坏有报告，记帐有凭证，调整有依据。

4.负责各种材料原始凭证、计量凭证、核算凭证质量证明书等资料搜集，按程度精确按时地传递和反应，并装订成册，专项保管。

5.忠于职守，脚踏实地，全面、精确、按时地收方、结算、报统计资料，为改善管理，提高经济效益提供依据。

１、工程的大宗材料如：钢筋、水泥、木材、模板、钢管及批量的耗材由公司材料供应部选购，零星材料及变更材料由工程部材料员选购。

２、把握本工程的总计划及月、周计划，并编制工程材料供应计划。

３、依据材料供应计划进行市场询价，货比三家，然后向经理汇报，确定价格。

４、熟识工程进度及市场情况，按计划进行选购，并满意质量进度要求。

５、把握材料的性能，质量要求，按检验批提供合格证给技术员。

６、需要复检的材料，按检验批进行复检，复检单给技术员。

７、把握材料的地区价格信息，及供货单位的情况，搜集第一手资料。

８、把握材料的库存情况按时调整材料供应计划。

９、对购进不符合要求的材料，杜绝用在工程中，要协商处理解决。

１０、把握材料供应价格及预算价格，如材料供应价格≥预算价格按时反应信息给预算员办理有关报批手续。

１１、按时把握现场的工程变更情况按时供料。

１２、材料按时入库、按时报销，报销时间不能超过三天。

１３、监督材料的运用情况，对材料铺张、损坏情况应按时制止，并对有关人员提出惩罚。

１４、当材料员兼司机时，负责车辆的日常维护、保修。确保车辆内外洁净。建筑工程五大员之材料员岗位职责

岗位名称：材料员

直接上司：材料部部长

岗位性质：负责对施工现场全部原材料的管理工作。

管理权限：行使公司物资供应、监督、管理的权力，并担当执行公司有关材料管理规定的义务，全面负责所管材料的领用与回收工。

材料员岗位职责：

1．在工程经理的领导下，材料员负责工程材料的管理工作，认真贯彻执行质量标准。

2．把握所需要的主要材料的品名、规格、数量、质量。协作施工部门编制好施工材料计划，确保施工现场的材料供应。

3．把好原材料、成品、半成品、构配件的进场质量验收关。做好现场材料的堆放、保管工作。

4．把握各施工点、段材料消耗的节、超情况，向工程经理提供分析资料。

5．协作现场施工员负责材料到场的计量收方工作。

6．搞好对内、对外结算，建立各种台帐，账面干净、清楚，帐物相符，盈亏有原因、损坏有报告，记账有凭证，调整有依据。

7．负责各种材料原始凭证、计量凭证、核算凭证质量证明书等资料搜集，按程度精确按时地传递和反应，并装订成册，专项保管。

8．忠于职守，脚踏实地，全面、精确、按时地收方、结算、报统计资料。

9．完成领导交办的其他工作。

材料员工作程序

由于建筑材料资金一般要占工程总造价的70%左右，因此，一个建筑企业（包括工程处、栋号）材料管理的好坏，是衡量其经营管理水平和完成文明施工的.重要标志之一，也是保证工程进度和工程质量、提高劳动效率、降低工程本钱的重要环节。事实上，建筑企业的盈亏与建筑材料的选购本钱和现场消耗有着很大的关系，因此材料管理工作就显得尤为重要同时也对从事材料管理工作的人员提出了较高的素养要求。

一般来说，材料管理人员包括材料计划员、材料选购员、仓库材料保管员和施工现场材料员，但在施行工程承包的过程中也有一人兼上述数职的情况不管怎样分工，材料员都必需围围着“从施工生产动身，为施工生产服务”这个中心，并根据“计划、选购、运输、仓储、供应到施工现场”的根本程序，强化供、管、用三个环节的协调协作，从而保证施工生产的顺当进行和制造较好的经济效益。现把材料管理人员的工作程序介绍如下：

1、编制计划建筑企业的材料计划是为完成施工生产任务取得物资保证的重要环节，所以应当依据企业（工程处、单位、工程、栋号）施工、生产修理任务所需材料的品种、规格、质量和时间的要求进行编制。同时，要强化核算和定额掌握，以保证材料耗用的节约，推动材料的合理运用。材料计划一般可按用途、时间和材料的运用划分。

（1）按用途划分：即材料需用计划，材料供应计划，材料申请计划，材料订货计划（亦称订货明细表），材料选购计划。

（2）按时间划分：即年度计划，季度计划，月度计划，战争或单位工程材料需用量计划，临时追加材料计划。

（3）按材料的运用方向划分：即生产用量计划，双革、技措、修理等用料计划，机械制造用料计划，辅助生产及其他用料计划。

在上述各类计划中，材料需用量计划是编制其他材料计划的基础，是掌握供应量和供应时间的依据，所以，必需认真进行编制。

材料需用计划汇总表的详细编制过程：一是熟识图纸和技术资料；二是由建设、设计、施工三家会审图纸；三是计算分部分项实物工程量；四是按分项实物工程量查消耗定额核算，再填入材料分析表；五是依据施工现象进度确定分期需用材料，编制材料需用计划。

2、计算材料用量编制需用材料计划时，由于条件和技术资料不同，实行的定额也不同。材料用量计算可分为直接计算法与间接计算法两种。

（1）直接计算法：一般是以单位工程为对象进行编制在施工图纸到达并经过会审后，依据施工图计算分部分项实物工程量，结合施工方案与措施，套用相应的材料定额编制材料分析表。其计算公式如下：

某种材料计划需用量=建筑安装实物工程量X

某材料消耗定额（分预算定额或施工定额）

（2）间接计算法：用于工程任务巳经落实，但由于设计尚未完成而技术资料不全，或只有投资金额和施工面积指标而不具备直接计算的条件，为了事前做好备料工作，可采纳间接计算法。间接计算法有如下两种：

①巳知工程类型、结构特征及施工面积的工程，可选用同类型的建筑面积第m2消耗概算定额计算材料。其计算公式为；

某材料计划需用量=某工程建筑面积X某类型工程（每平方）

材料消耗概算定额X调整系数

②工程任务不详细，只有计划总投资，则采纳万元材料消耗概算定额。其计算公式为：

某材料计划需用量=各类工程任务计划总投资X每万元

工作量某材料消耗概算金额X调整系数

在编制材料供应计划时，要把握好四个要素，即材料需用量、库存资源量、周转储藏量和材料供应量。其计算公式为：

材料供应计划=材料需用量X期初库存资源量+周转储藏量

做好材料计划工作更重要的是，平常要积累各种定额资料，将它们整理分析成为系统性强、牢靠性好的经验资料，以供备料或承包工程估算运用。此外，材料计划人员要常常深化基层，调查研讨，把握实际数据，摸清任务，核准材料需用量与库存量，搞好调剂利用，从而保证工程进度。

3、材料选购材料选购是在商品市场中进行的一项经济活动。它触及面广，既冗杂又繁重，既服务于工程又制约着施工生产，因此要完成选购任务，要做到“知己知彼”，内外协调，协作协作。选购材料时，既要对内部需用情况心中有数，更需了解市场商情，对市场经济信息进行搜集、整理、分析，为选购决策和择优选购提供依据。

对包工不包料或分别供料的工程工程，建设单位应当实行实物形态的供应方式，把工程所需的各项计划分配物资拨付施工企业运用，也有交订货合同，由施工企业代为提运、供应的。对这两种情况，无论是供料是适用实销，还是按施工图预算包干运用，施工企业都必需主动做好接料工作。假如在品种、规格上存在缺口，施工企业应当没法帮忙进行调剂配套，待施工图预算好后再进行核算，由建设单位补拨。除现货选购外，组织货源时大多采纳合同或协议的形式。因此，材料工作人员必需懂得订立订货合同或协议的根本原则、主要内容和鉴证的方法与手续，以及违反合同应负的责任和处理方法。

4、运输管理在材料运输管理中，必需贯彻“按时、精确、安全、经济”的原则，采纳正确的运输方式而经济合理地组织运输，用最少的劳

动消耗、最短的时间和里程，把材料从产地运到生产消费地点，以满意工程需要。

目前，我国有六种根本运输方式，即：铁路运输，大路运输，水路运输，航空运输，管道运输，民间群运。这六种运输方式各有其优缺点和适用范围，在选择运输方式时，要依据材料的品种、数量、运输距离、装运条件、供应要求和运费等因素择优录用。

材料接运交付仓库或现场验收后，运输工作人员应立刻输运货的结算手续。然后，将有关托运、实物交接、到货验收等有关运输资料和凭证整理装订，并将各种材料运输的有关数据逐一登入运输表和运输计划执行情况汇总表，以箅查考。这样，整个运输工作过程便告一段落。

5、仓储管理仓库业务管理是企业经营管理的重要组成部分。仓库业务主要由验收入库、保管保养和发料三个阶段组成。

（1）材料验收入库：验收入库的根本要求是：精确、按时、严格，要把好材料质量关、数量关和单据关。即：凭证手续不全不收，规格数量不符不收，质量不合格不收。材料在验收质量和数量后，按实收数按时办理材料入库验收单，按时登账做卡。在验收材料过程中，如发现质量、数量、规格等问题，必需向供方书面提出退货、掉换、赔偿或追究违约责任的处理看法。

（2）材料保管保养：材料保管和维护保养是仓库管理的常常性业务，根本要求是：保质、保量、保安全。

仓库储存材料应在统一规划、分区分类、合理存放、划线定位、统一分类编号及定位保管的基础上，根据“合理、坚固、定量、整齐、节约和便利”的原则合理堆码。材料堆码力求做到四号定位（即定仓库号、货架号、架层号、货位号）和五五化（即以五为基数进行材料堆码）。

材料的维护保养，必需坚持“预防为主、防治结合”的原则，在工作实践中做到：①依据材料不同的性能，实行不同的保管条件；

②做好堆码及防潮防损工作；

③严格掌握温度和湿度；

④常常检查，随时把握和发现保管材料的变质情况，并实行有效的补救措施；

⑤严格掌握材料储存期限；

⑥搞好仓库卫生及库区环境卫生，强化安全及保卫工作；

（3）仓库和料场的材料必需定期进行盘点，以便精确地把握实际库存量，了解材料储藏定额执行情况，发现材料保管中存在的各种问题。

（4）材料出库：材料出库是仓库作业的最终一个环节，是划清仓库与用料部门经济责任的界线。因此，材料出库必需做到按时、精确、节约。材料出库的程序是：①准备依据品种的性质及数量的多少，准备相应的搬运力量。

②核证：要认真审核发料地点、品种、规格、质量及数量，并对审核人、领料人的签章及有关规定的审批程序进行具体审核无误后，才能发料。而对外调材料，必需先办理财务手续，财务收款盖章后才能发料。

③备料：按凭证所列品种、规格、质量和数量进行备料，除指明批号外都应按“先进先出”的原则发放。

④复核：为防止误差，事后必需复查，然后再下账、改卡。

⑤点交：不管是内部领料还是外部提料，都要当面一次点交清晰，以便划清责任。

⑥最终填写材料出库凭证。

仓库材料管理员在做好上述工作的同时，要留意掌握仓库的储存量，以利于加速材料周转，削减资金占用。对完工后盈余的材料或巳领的专用材料退回仓库时，经检查质量，点清数量后，才可办理退料手续。

6、施工现场的材料管理施工现场是建筑安装企业从事施工生产活动，最终形成建筑产品的场所，因此强化现场材料管理，是提高材料管理水平、克服施工现场混乱铺张现象、提高经济效益的重要途径之一。留意，各施工企业的现场管理人员，都应把握施工现场的材料管理原理和方法。

施工现场材料员岗位职责

（1）认真学习材料供应与管理的根本学问，贯彻执行有关的条例和规定。

（2）依据单位工程材料预算和月、旬施工进度，帮助施工员（工程经理）编制材料申请计划。

（3）根据施工组织设计（或施工方案）和现场平面图合理堆放材料，为文明施工制造条件。

（4）严把材料进场质量关，严格执行材料、工具等现场验收、保管和发放制度，各项领发手续需齐全，并建立责任制，努力降低材料的消耗。

（5）主动帮助施工员及工程经理经济合理地组织材料供应，削减储藏，降低消耗，并催促检查材料的合理运用，不丧失、不铺张。

（6）搞好材料、工具的退库和旧材料、包装材料、周转材料的回收、保管与运用，合理计算周转材料的折旧摊销金额。

（7）施行限额配料，帮助和协作有关部门推行经济核算制。

（8）对生产班组不脱产的兼职材料员、工具员施行业务指导。

材料员管理制度2

1、工程的大宗材料如：钢筋、水泥、木材、模板、钢管及批量的耗材由公司选购，零星材料及变更材料由工程部材料员选购。材料的各种相关资料必需齐全。

2、把握本工程的总计划及月、周计划，并编制工程材料供应计划。

3、依据材料供应计划进行市场询价，货比三家，然后向经理汇报，确定价格。

4、熟识工程进度及市场情况，按计划进行选购，并满意质量进度要求。

5、把握材料的性能，质量要求，按检验批提供合格证给技术员。

6、需要复检的材料，按检验批进行复检，复检单给技术员。

7、把握材料的地区价格信息，及供货单位的情况，搜集第一手资料。

8、把握材料的库存情况按时调整材料供应计划。

9、对购进不符合要求的.材料，杜绝用在工程中，要协商处理解决。

10、把握材料供应价格及预算价格，价格按时反应信息给工程部。

11、按时把握现场的工程变更情况按时供料。

12、材料按时入库、按时报销，报销时间不能超过三天。

13、监督材料的运用情况，对材料铺张、损坏情况应按时制止，并对有关人员提出惩罚。

仓库保管员工作职责

一、坚守工作岗位，不得串岗，脱岗，不得做与本职工作无关的事情；

二、依据物质选购计划按时办理物质入库、验收、记账手续；各种材料、机具入库后需保管员、材料员签字后上报工程部签字并存档记账。

三、按计划和物质运用单位领导的批示，办理物质出库以旧换新、发货手续。

四、按物质分类，建立健全账目登记，不得错记、漏记和串户，做到账、卡、物相符；地材（砂、石子等）需现场收量时和材料员共同测量、核实并签字报工程部。

五、《根据物质管理规定》保管好各类物质；

六、坚持每月二十五日盘存一次，并做好当月物资出入库的报表报工程部；

七、负责库内外清洁卫生清扫工作；

八、坚持值班服务，做好防盗、防火、防爆工作；

仓库保管细则

保管员负责仓库物资的保管、收发、帐务和仓库现场的管理

1物资保管：负责仓库物资的保管。依据仓库物资的特性，严密监控各物资的储存时间，亲密关注物资的质量情况，随时留意物资的质变动向，按时取样，送质量部门进行检测，依据检测结果，向各有关部门通报检测结果和提议处理方案。2物资收发：外购物资入库、产成品入库、物资出库。

3外购原料入库时，依据材料员开具的《原材料进厂检斤、验收通知单》，进行数量（质量数、件数等）质量、外观等实测和检查，确保精确无误，并同时通知质检员进行取样检验。照实际货物与《原材料进厂检斤、验收通知单》不符，应进行核对，按实际收入数和实际质量情况填写单据，汇同收货情况通知材料员。4材料、工具、小电开工具等出库，要领料人签收.周转性工具、小电开工具领料人当天要交回，如丧失或有意损坏由领料人负责，并上报工程部。

5帐务处理应本着真实、精确、按时，日清月结的原则处理，做到帐实相符，.6对于仓库的每一笔进出业务，除了对应有的相关单据进行核查、核对外，应在收发业务结束后即刻进行货务帐务登记，核实帐、物数量是否全都。

7帐务登记。每日所发生的收发业务，帐务处理必需当日登记完毕。按实际收发数量逐一登记，一单一记，不得合并记录，登记时应记录日期、、数量，随时结存。帐、卡登记书写要认真标准，不得任意涂改，如有错误，按财务相关规定进行订正。

8每月末，应对库存存货进行实物盘点，并出具《月末盘点表》，并报备材料员及工程部。

材料员管理制度3

第一章

总则

管理就是管数字，数字的混乱就是管理的混乱。

XXXXXXXXX主题

核算员是工段各种经济活动的主要管理者，作为工段的核算员和一名管理者，肩负着产量、质量、消耗、本钱及日常事务的核算。进行数据统计、保管报表编制和发送。办公用品、辅助材料等的领取与发放，经营核算和档案的管理以及各种经营会议的召开。

第二章

核算员的岗位职责

一、负责全工段的一切财务核算工作，精确按时搜集产量、质量、本钱等的核算落实。保证生产本钱及各项消耗的合理开支。

二、对生产中的`信息动态快速反映，确保各项开支合理化，公开化。

三、搞好工段生产本钱的核算，深化实际考核，汇总当月原辅材料的消耗，供工段领导决策，每半月进行一次本钱分析，发现问题按时汇报工段领导。

四、对本钱分析要做到横向和纵向比照，剔除过程存在的问题，同时分析降低本钱所实行的措施。每月进行一次本钱小结，提出合理化建议。

五、负责每月协作上级生产部门清点库存原辅材料情况，做到心中有数，详细全面。

六、负责帮助工段长进行各项本钱的分析，责任指标的分解和落实。做到努力完成厂委本钱掌握目标。

七、对工段全面生产过程的材料消耗，产量运行进行统计，按时精确核算生产本钱。

八、负责全工段人员的考勤核实和工资核定及核算工作，进一步对工资核算后，交工段长审批。

第三章

核算员的工作标准

一、核算员的工作任务

1、负责产量、质量、消耗、本钱等各项数据的统计、报表的填制与报送。

2、负责财务处报表的报送的按时与反应。

3、负责办公用品、辅助材料的领取、发放、回收。

4、负责原始单据的整理与保管。

5、负责工段内部的一切经营核算工作。

6、负责工资的核算与发放。

7、负责工段财产、办公装备的管理。

8、负责有关核算会议的召开以及财务处会议精神的传达与落实。

二、核算员的工作标准：

1、听从工段领导，接受工段指导，全面负责财务、内务及业务工作，听从工段长指挥。根据工段长旨意办事，处理事情前要有请示，事后要有汇报。

2、建立以财务为核心，以本钱为中心的核算思路。

（二）工作标准：

1、听从工段、厂领导，全面负责工段核算工作。

2、协作厂财务处对工段核算的标准管理，对本钱核算运行规章、报表等进行指导。

3、负责月终材料报表、本钱完成情况报表编制、报送做到精确、按时。

4、负责工段消耗定额的核定、完成情况的考核。

5、作好材料物品的领用、保管、发放工作，确保无过失。

6、每周一次本钱分析，发现问题按时汇报工段领导。

7、对本钱分析要作到横向、纵向比照，提出过程存在的问题，同时分析降低本钱的措施，提出合理化建议。

8、对工段全面生产过程的材料消耗、产量进行统计，按时精确核算生产本钱。

第四章

核算员的考核制度

1、每月本钱报表不能准却按时完成，每有一次扣除工资50元。

2、各种上报厂部、财务部报表材料缺一份，或有过失一次扣除每份20元、过失每份20元。

3、完不成本钱指标核算及对本钱指标没有按时分析或提出合理化建议，每一次扣除工资20元。

4、厂部、财务部会议不按时参与，每有一次，扣除工资30元。

5、日常工作，雷利风行办理，不推萎不等候否则每有一次，扣除工资20元。

材料员管理制度4

一、现场材料由材料员做好原材料的组织供应，满意施工进度需求是材料员的根本职责。

二、认真执行材料进场计划，按时组织各种工程材料，材料员应随时把握现场的材料动态情况，对供求情况了如指掌，必需先行做好材料供应工作。

三、材料员应勤于市场调研货比三家，以便组织价格合理，质量上乘的原材料，为保证工程质量，制造优良工程提供先决条件。

四、认真做好材料供备保管工作，必需保持充足的材料储藏，材料员应常常检查施工现场材料保管情况，防止材料受潮、锈蚀、霉烂等情况发生，防止遭受不必要的损失。

五、材料员严格把住材料数量关，保证充足的数量特别重要。

六、材料员应严格把住材料质量关，材料进场在检查数量的同时，要认真检查材料的`质量，一要检查实物，二要检查出场合格证或质保书，不合格的原材料，严禁流入现场，更不得验收入库。

七、公司材料采纳单据入库的方式，材料员需要在材料进程后按时到财务处办理入库手续，便于对账和付款。

八、节约原材料是降低工程本钱的根本性措施，材料员应常常检查材料的消耗情况，发现铺张按时制止，并应按时向总经理报告。

该制度从颁发之日起开头执行，最终修订和解释权归综合部全部。

材料员管理制度5

1.目的

为了强化本公司选购工作管理，标准选购任务，以保证各项生产的正常进行，依据公司《质量手册》的有关制度，制定本制度。

2.适用范围

本制度适用于公司对采办组材料员的管理

3职责与权限

3.1职责

—负责依据各部门物品需求计划和库存情况编制与之相配套的《材料选购单》，并组织详细的实施，保证经营过程中的物资供应。

—认真做好市场调查和预测，把握物资供应情况。

—定期将最新选购市场价格、品种细目报经理、财务处或登录内部微机网络。

—依据公司生产布置负责对选购物资跟单工作，不断提示供应商按期交货。

—按时向生产等部门预报货物发运情况，以便接车卸料，布置生产等。

—负责对购进物资到货后的相关手续的办理工作。

—协作质量组做好对材料不合格品的评审处置工作。

—确保产品选购数量，努力降低选购本钱，压缩库存，降低占用资金。

—按时把握库存材料信息，对库存材料现状的进行管掌握理。

—帮助库房做好库房盘点工作

—完成公司领导交办的其他工作任务。

3.2权限：

—受综合管理部托付，行使对选购、供应的管理权限。

—对于未经批准的申请有权拒绝供应。

—有权要求库房保管员提供报库存表。

4掌握程序

4.1工作流程

4.1.1编制《材料选购单》

依据计划组下达的《生产计划（月、周）排期表》，技术管理部提供面料辅料的用料单耗数据和辅料的零料清单，物料质量标准进行比价确定供应商，和生产部门按时沟通，了解供需货情况和质量反映情况，做好记录。库管员提交的库存报表和库存告警量，依据库房场地容纳情况合理编制《材料选购单》，报综合管理部主任、经理审批确认。

4.1.2物资的供应

物料送到时，采办组材料员填写《到货通知单》随货物一同送到，协作库房保管员对其品种、数量和包装进行核对，库房保管员核实无误后，在《到货通知单》上签字确认，将《到货通知单》第三联由库房保管员保存，第二联送交财务，第一联返回采办组，送《到货通知单》同时通知质检组验货，质检员依据“产品完成（3、产品质量检验）”文件里《检验管理制度》《检验规程》《原材料进厂检验标准》进行检验，并填写《选购产品验证报告》交给库房留存。

4.1.3选购物资的入库与结算

采办组材料员填写《入库单》，库房保管员签字确认，最终由经理审核签字。月底结帐时如发票未到，由采办组办理暂入库手续，发票到达后办理正式入库冲回暂入库，财务部依据《入库单》办理入库及结算业务。

4.2工作要求

4.2.1坚定执行领导下达的各项工作指令，并且圆满地完成。严格执行各项制度，遵守公司制定的选购制度，外出工作时不要显现损害企业形象，工作管理有条理，工作秩序好、效率高。按时把握市场行情，新的产品按时推举。

4.2.2依据生产需求和物资库存情况编制合理的选购计划，按时、按质、按量地供应公司生产经营所需要的各种物资，为公司生产经营活动提供了物资

保障。与其他部门能够很好地沟通和协作协作，精确把握生产变动情况，提前组织生产所需的.原材料进厂，确保正常生产。对物资供应发生异样情况或生产任务的临时调整变动，均能较好地与有关部门协调处理。

4.2.3按公司选购公开的要求，强化对选购物资质量的监督，施行比质比价，货比三家的选购，逐步完善条件，批量选购施行比价选购或招标选购。全部材料必需有供货合同及各种相关资料（营业执照、银行相关信息、产品合格证、各种答应证等），按合同执行，每类材料的供方不能少于两家；依据各部门需求计划，施行定期订购和定量订购方式，到达最小限度地占用流淌资金，提高资金运用效益。

4.2.4采办组材料员将经理批准的《材料选购单》发给供应商，并要求供应商在规定时间内签返以示确认。选购订单签返后即生效，其复印件应由文书存档并妥当保管。签返的订单如有价格、货期、包装的更改，采办组应重新评议。

4.2.5《材料选购单》批准后，由库房和相关部门提供样品，待质检组确认后，由质检组封存样品，方可按计划购入；货到暂存区，采办组应告知库房物料的紧急程