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文档简介

公司财务资产管理制度1.背景为规范公司财务资产管理，规避风险，保障企业合法权益，制定本制度。2.适用范围本制度适用于公司财务资产管理工作。3.财务资产管理职责3.1资产的管理财务部门作为资产的管理部门，应对公司财务资产进行有效管理、使用和保护。具体职责如下：3.1.1资产清单的编制和更新在公司内部建立设备、资产台账，每月核对并及时更新各项固定资产、存货和低值易耗品的数量和价值，做到周知周晓，有目可见。3.1.2资产的处置和报废对于公司不再使用的资产，应及时进行定期清理、处理和更新，在报废处理过程中暂停使用手续应办理妥当。3.2资产的申领职工或部门需要申请领用所需物品时，应符合公司规定，并经过合理、公正的审批程序。具体职责如下：3.2.1资产申领的规定和审批具体申领要求及操作流程参照公司的实际情况来设定。3.2.2申请人员的限制限制职工和具有资产申领权限的部门之间进行互相借用。4.财务资产管理档案4.1档案管理财务资产管理档案应按照系统性、全面性、规范性的标准，参照相关制度，比照日常操作实践，规范收集资料，加强档案管理，并强调资产信息的安全性。具体职责如下：4.1.1档案管理规定和要求具体的管理流程、档案材料要求及所涉及的各种制度要求等，应在文件中加以详细说明。4.1.2档案管理人员的职责负责资产档案信息的管理，安全保管，防止损毁和逸失等。4.2档案的备份和恢复财务部门要确保每月资产档案的备份和恢复，以保证资产信息不会因系统故障造成数据丢失。具体职责如下：4.2.1档案备份、恢复的规定和要求每月进行一次资产档案的备份和恢复。备份的文件应制作正确，记录清晰，备份后放置在规定地点安全存放。4.2.2系统管理员的职责负责对备份记录进行管理和保管，并确保备份记录随时能恢复到正常状态。5.财务资产管理的风险控制5.1风险控制职责财务部门作为资产管理部门，要通过制定一系列风险控制措施，预防、减少和避免财务风险，保证资产安全、有效地管理和利用。具体职责如下：5.1.1财务风险控制计划的制定和实施创制财务风险控制计划，从来源、种类、监测、监管等方面进行风险预警，迅速得知风险情况，并采取有效的措施进行风险防范和对策。5.1.2外部交易的审核和审批对所有涉及资产、财务的操作进行审核，确保合规化、规范性。6.财务资产管理的监督评估6.1监督评估职责公司领导对财务资产管理部门进行监督评估，以保证财务管理的透明度和有效性，并及时纠正和预防问题。具体职责如下：6.1.1监督评估的规定和要求领导和监管部门进行定期的监督评估，包括公司内部审核和外部第三方评估，确保财务管理工作的高效性和规范性。6.1.2监督评估结果的处理在监督评估过程完成后，领导应仔细研读评估报告并逐一解决相应问题，以保证财务资产管理工作的高质量和高标准运作。7.其他事项7.1相关制度的补充针对公司特殊情况，可以在此基础上制定其他相关的制度，严格执行。7.2具体职责和违规处理具体操作

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